Adjustments for correction of prior period

PT MATAHARI DEPARTMENT STORE Tbk Halaman 529 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM 30 SEPTEMBER 2011 SETELAH PENGGABUNGAN USAHA, 2010 DAN 31 DESEMBER 2010 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS 30 SEPTEMBER 2011 AFTER MERGER, 2010 AND 31 DECEMBER 2010 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated Laporan keuangan 2010 telah disajikan kembali. Lihat catatan 3. The 2010 financial statements have been restated. See Note 3

6. ASET TETAP

6. FIXED ASSETS

2011 9 bulan months Awal Penambahan Reklasifikasi Pengurangan Akhir Beginning Addition Reclassification Disposal Ending Nilai perolehan Acquisition cost Renovasi bangunan 210,69 5 6,432 20,346 4,076 233,397 Building renovation Peralatan dan Equipment and instalasi 516,81 9 80,655 16,547 6,091 607,930 installation Kendaraan 1,485 733 - - 2,218 Vehicles Aset dalam Assets under pembangunan 6,157 59,767 36,893 - 29,031 construction 735,156 147,587 - 10,167 872,576 Akumulasi Accumulated penyusutan depreciation Renovasi bangunan 62,289 39,767 - 1,464 100,592 Building renovation Equipment and Peralatan dan instalasi 99,977 74,740 - 1,632 173,085 installation Kendaraan 791 627 - - 1,418 Vehicles 163,057 115,134 - 3,096 275,095 Nilai buku bersih 572,099 597,481 Net book value 2010 12 bulan months Awal Penambahan Reklasifikasi Pengurangan Akhir Beginning Addition Reclassification Disposal Ending Nilai perolehan Acquisition cost Renovasi bangunan 159,148 6,338 45,209 - 210,695 Building renovation Peralatan dan Equipment and instalasi 391,638 105,236 20,672 727 516,819 installation Kendaraan 1,224 261 - - 1,485 Vehicles Aset dalam Assets under pembangunan 17,221 54,817 65,881 - 6,157 construction 569,231 166,652 - 727 735,156 Akumulasi Accumulated penyusutan depreciation Renovasi bangunan 8,591 53,698 - - 62,289 Building renovation Equipment and Peralatan dan instalasi 13,450 86,559 - 32 99,977 installation Kendaraan 104 687 - - 791 Vehicles 22,145 140,944 - 32 163,057 Nilai buku bersih 547,086 572,099 Net book value Perhitungan kerugian penjualan aset tetap adalah sebagai berikut: The calculation of the loss on sale of fixed assets is as follows: 30 September 30 September September 2011 September 2010 Hasil penjualan 409 627 Sales proceeds Nilai buku bersih 7,071 118 Net book value Kerugian atas kebakaran Loss due to fire in gerai lihat Catatan 29 5,460 - store see Note 29 Kerugian pelepasan Loss on disposal aset tetap 1,202 509 of fixed assets Di bulan Juni 2011, aset tetap dengan nilai buku bersih Rp 5.460 telah musnah terbakar lihat Catatan 29. In June 2011, fixed assets with a net book value of Rp 5,460 were destroyed by fire see Note 29. PT MATAHARI DEPARTMENT STORE Tbk Halaman 530 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM 30 SEPTEMBER 2011 SETELAH PENGGABUNGAN USAHA, 2010 DAN 31 DESEMBER 2010 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS 30 SEPTEMBER 2011 AFTER MERGER, 2010 AND 31 DECEMBER 2010 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated Laporan keuangan 2010 telah disajikan kembali. Lihat catatan 3. The 2010 financial statements have been restated. See Note 3

6. ASET TETAP lanjutan

6. FIXED ASSETS continued

Beban penyusutan untuk periode sembilan bulan yang berakhir 30 September 2011 sejumlah Rp 115.134 30 September 2010: Rp 70.046 telah dibebankan sebagai beban umum dan administrasi lihat Catatan 17. Depreciation expenses for the nine-month period ending 30 September 2011 of Rp 115,134 30 September 2010: Rp 70,046 were charged as general and administration expenses see Note 17. Pada tanggal 30 September 2011, aset tetap diasuransikan terhadap risiko kerugian akibat kebakaran dan risiko kerugian lainnya dengan nilai pertanggungan sebesar Rp 905,488 31 Desember 2010: Rp 888.985. Manajemen berkeyakinan bahwa jumlah ini telah memadai untuk menutupi kerugian atas risiko-risiko tersebut di atas. As at 30 September 2011, fixed assets were insured against losses from fire and other risks for Rp 905,488 31 December 2010: Rp 888,985. In management’s opinion, the insurance is adequate to cover possible losses arising from such risks. Manajemen berkeyakinan bahwa tidak terdapat penurunan nilai buku dari aset tetap. Management believes there was no impairment of fixed assets. Aset dalam pembangunan terdiri atas renovasi bangunan, peralatan dan instalasi. Pada 30 September 2011, persentase penyelesaian rata-rata atas aset dalam pembangunan yang diakui dalam pelaporan keuangan adalah berkisar 20-90 dan diperkirakan akan selesai pada tahun 2012 31 Desember 2010: 20- 95. Assets under construction comprised building renovation, equipment and installation. As at 30 September 2011, the average percentage of completion of the assets under construction recognised for financial reporting ranged from 20-90 and construction is estimated to be completed in the year 2012 31 December 2010: 20-95.

7. UTANG USAHA - PIHAK KETIGA

7. TRADE PAYABLES - THIRD PARTY

30 September 31 Desember September 2011 December 2010 Pembelian 228,343 262,273 Purchase Konsinyasi 356,129 456,205 Consignment 584,472 718,478 Utang usaha pembelian merupakan liabilitas kepada para pemasok pihak ketiga dalam rangka pembelian barang dagangan. Trade payables of purchase represent liabilities to third party suppliers for the purchase of merchandise. Utang usaha konsinyasi merupakan liabilitas yang berasal dari hasil penjualan konsinyasi yang belum disetorkan sampai dengan tanggal laporan posisi keuangan. Trade payables of consignment represent liabilities arising from consignment sales proceeds received, but not yet remitted as of statement of financial position date. Pada tanggal 30 September 2011 dan 31 Desember 2010, tidak ada jaminan yang diberikan sehubungan dengan utang usaha. As at 30 September 2011 and 31 December 2010, no collateral is pledged in respect of the trade payables.