PT MATAHARI DEPARTMENT STORE Tbk Halaman 533 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM
30 SEPTEMBER 2011 SETELAH PENGGABUNGAN USAHA, 2010 DAN
31 DESEMBER 2010 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE INTERIM
FINANCIAL STATEMENTS 30 SEPTEMBER 2011 AFTER
MERGER, 2010 AND 31 DECEMBER 2010
Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated
Laporan keuangan 2010 telah disajikan kembali. Lihat catatan 3.
The 2010 financial statements have been restated. See Note 3
9. PERPAJAKAN lanjutan
9. TAXATION continued
c. Beban pajak penghasilan lanjutan
c. Income tax expense continued
Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan Perusahaan dengan hasil perkalian laba
akuntansi Perusahaan
sebelum pajak
penghasilan dengan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut:
The reconciliation between the Company’s income tax expense and the theoretical tax
amount using the tax rate on the Company’s profit before income tax is as follows:
30 September 30 September
September 2011 September 2010
Laba sebelum pajak penghasilan 617,766
246,810 Profit before income tax
Pajak dihitung pada tarif Tax calculated
yang berlaku 25 154,442
61,702 at applicable rate 25
Pendapatan yang telah dikenakan pajak final
6,433 3,850
Income subject to final tax Beban yang tidak dapat
dikurangkan 114,073
115,625 Non deductible expense
Beban pajak penghasilan 262,082
173,477 Income tax expense
d. Aset pajak tangguhan
d. Deferred tax assets
Dibebankan dikreditkan
ke laporan laba rugi
komprehensif Charged
credited to
statements of 31 Desember
comprehensive 30 September
December 2010 income
September 2011
Kewajiban imbalan kerja 35,239
5,076 40,315
Employee benefits obligation Provisi untuk persediaan
1,337 121
1,458 Provision for inventory
Perbedaan antara nilai buku Difference between
bersih aset tetap commercial and fiscal net
komersial dan fiskal 20,586
9,028 29,614
book value of fixed assets 15,990
3,831 12,159
Dibebankan dikreditkan
ke laporan laba rugi
komprehensif Charged
credited to
statements of 31 Desember
comprehensive 31 Desember
December 2009 income
December 2010
Kewajiban imbalan kerja 28,542
6,697 35,239
Employee benefits obligation Provisi untuk persediaan
- 1,337
1,337 Provision for inventory
Perbedaan antara nilai buku Difference between
bersih aset tetap commercial and fiscal net
komersial dan fiskal 2,365
18,221 20,586
book value of fixed assets 26,177
10,187 15,990
PT MATAHARI DEPARTMENT STORE Tbk Halaman 534 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM
30 SEPTEMBER 2011 SETELAH PENGGABUNGAN USAHA, 2010 DAN
31 DESEMBER 2010 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE INTERIM
FINANCIAL STATEMENTS 30 SEPTEMBER 2011 AFTER
MERGER, 2010 AND 31 DECEMBER 2010
Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated
Laporan keuangan 2010 telah disajikan kembali. Lihat catatan 3.
The 2010 financial statements have been restated. See Note 3
9. PERPAJAKAN lanjutan
9. TAXATION continued
e. Administrasi
e. Administration
Berdasarkan Undang-Undang
Perpajakan yang
berlaku di
Indonesia, Perusahaan
menghitung, menetapkan dan membayar sendiri besarnya jumlah pajak yang terutang.
Direktur Jenderal
Pajak DJP
dapat menetapkan atau mengubah kewajiban pajak
dalam batas waktu sepuluh tahun sejak saat terutangnya pajak, atau akhir tahun 2013,
mana yang lebih awal. Ketentuan baru yang diberlakukan terhadap tahun pajak 2008 dan
tahun-tahun selanjutnya menentukan bahwa DJP dapat menetapkan atau mengubah
kewajiban pajak tersebut dalam batas waktu lima tahun sejak saat terutangnya pajak.
Under the taxation laws of Indonesia, the Company submits tax returns on the basis of
self assessment. The Director General of Taxes “DGT” may assess or amend taxes
within ten years of the time the tax becomes due, or until the end of 2013, whichever is
earlier. There are new rules applicable to the fiscal year 2008 and subsequent years
stipulating that the DGT may assess or amend taxes within five years of the time the
tax becomes due.
10. PINJAMAN BANK 10. BANK LOANS
30 September 31 Desember
September 2011 December 2010
Pinjaman sindikasi: Syndicated loan:
- PT Bank CIMB PT Bank CIMB -
Niaga Tbk “CIMB” 945,337
1,138,750 Niaga Tbk “CIMB”
- Standard Chartered Bank 623,631
1,138,750 Standard Chartered Bank -
- PT Bank International PT Bank International -
Indonesia Tbk 794,880
570,000 Indonesia Tbk
- PT Bank Danamon PT Bank Danamon -
Indonesia Tbk 118,294
142,500 Indonesia Tbk
- PT Bank Permata Tbk 80,885
97,500 PT Bank Permata Tbk -
Dikurangi: Less:
beban ditangguhkan 100,423
120,471 deferred charges
2,462,604 2,967,029
Dikurangi: Less:
bagian yang jatuh tempo dalam satu tahun 246,231
233,255 portion due within one year
Bagian jatuh tempo lebih dari satu tahun 2,216,373
2,733,774 Portion due over one year
