Transaksi-Transaksi Pihak Berelasi Transactions with Related Parties

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA 30 SEPTEMBER 2015 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD ENDED SEPTEMBER 30, 2015 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated Continued - 117 - 30 September 30 September September 30, September 30, 2015 2014 Unaudited Unaudited Penjualan produk Sales of goods Entitas sepengendali - BUMN: Under common control - SOE: Perusahaan Perdagangan Perusahaan Perdagangan Indonesia Persero 45.927.420 49.165.708 Indonesia Persero PT Semen Baturaja Persero Tbk 23.406.767 21.092.639 PT Semen Baturaja Persero Tbk 69.334.187 70.258.347 Entitas asosiasi : Associates : PT Varia Usaha 1.413.947.116 1.435.347.177 PT Varia Usaha PT Igasar 212.142.151 171.219.895 PT Igasar 1.626.089.267 1.606.567.072 Pihak berelasi lainnya : Other related parties : Koperasi Warga Semen Gresik 1.258.528.268 1.209.103.158 Koperasi Warga Semen Gresik PT Waru Abadi 506.031.481 555.246.198 PT Waru Abadi PT Prima Karya Manunggal 68.541.385 27.951.746 PT Prima Karya Manunggal Koperasi Karyawan Koperasi Karyawan Semen Tonasa 26.273.430 - Semen Tonasa Pamapersada Nusantara 19.444.460 21.212.728 Pamapersada Nusantara Koperasi Karyawan Koperasi Karyawan Semen Padang 14.522.509 3.465.604 Semen Padang 1.893.341.533 1.816.979.434 3.588.764.987 3.493.804.853 Sebagai persentase terhadap As a percentage of total pendapatan 18,77 18,06 total revenue Penjualan produkjasa lainnya Sales of other goodsservices Entitas sepengendali - BUMN: Under common control - SOE: PT Waskita Karya Persero 1.000.000 - PT Waskita Karya Persero PT Indosat Persero Tbk 544.579 - PT Indosat Persero Tbk PT Perkebunan Nusantara X PT Perkebunan Nusantara X Persero 529.738 529.738 Persero PT Pelabuhan Indonesia II 289.809 - PT Petrokimia Gresik Persero 260.989 - PT Petrokimia Gresik Persero PT Iglas Persero 56.995 - PT Iglas Persero PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk 56.031 35.825 Persero Tbk PT Bank Mandiri Persero Tbk 44.732 27.010 PT Bank Mandiri Persero Tbk PT Telekomunikasi Indonesia PT Telekomunikasi Indonesia Persero Tbk 21.025 11.856 Persero Tbk Lain-lain - 195.149 Others 2.803.898 799.578 Entitas asosiasi: Associates: PT Varia Usaha 5.993.593 6.491.360 PT Varia Usaha PT Swadaya Graha 4.388.204 6.770.730 PT Swadaya Graha PT Igasar 41.555 586.815 PT Igasar 10.423.352 13.848.905 Pihak berelasi lainnya: Other related parties: Yayasan Rumah Sakit Yayasan Rumah Sakit Semen Padang 5.045.395 - Semen Padang Koperasi Warga Semen Gresik 1.105.114 538.851 Koperasi Warga Semen Gresik PT. EMKL Topabbiring 813.921 - PT. EMKL Topabbiring PT Prima Karya Manunggal 791.281 - PT Prima Karya Manunggal PT Cipta Nirmala 610.964 1.909.933 PT Cipta Nirmala PT Swabina Gatra 547.629 562.690 PT Swabina Gatra PT Eternit Gresik 318.037 94.853 PT Eternit Gresik PT Varia Usaha Beton 32.824 3.589.554 PT Varia Usaha Beton Dana Pensiun Semen Gresik 15.921 101.014 Dana Pensiun Semen Gresik PT Konsulta 1.190 27.779 PT Konsulta Lain-lain 259.811 724.412 Others 9.542.087 7.549.086 22.769.337 22.197.569 Sebagai persentase terhadap As a percentage of pendapatan operasi lainnya 36,99 22,39 other operating income DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA 30 SEPTEMBER 2015 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD ENDED SEPTEMBER 30, 2015 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated Continued - 118 - 30 September 30 September September 30, September 30, 2015 2014 Unaudited Unaudited Pembelian produk dan jasa Purchases of goods and services Entitas sepengendali - BUMN: Under common control - SOE: PT Perusahaan Listrik Negara PT Perusahaan Listrik Negara Persero 1.859.600.999 1.418.863.894 Persero PT Varuna Tirta Prakasya 93.264.363 91.242.082 PT Varuna Tirta Prakasya PT Pertamina Persero 92.210.712 208.101.615 PT Pertamina Persero PT Waskita Karya Persero 79.488.619 24.583.412 PT Waskita Karya Persero PT Petrokima Gresik Persero 67.184.878 102.275.123 PT Petrokima Gresik Persero PT Pelabuhan Indonesia II PT Pelabuhan Indonesia II Persero 46.297.853 23.460.261 Persero PT Asuransi Jasa PT Asuransi Jasa Indonesia Persero 38.361.252 81.826.920 Indonesia Persero PT Kereta Api Indonesia PT Kereta Api Indonesia Persero 25.874.914 22.958.235 Persero PT Jamsostek Persero 18.995.647 17.539.132 PT Jamsostek Persero PT Nindya Karya Persero 12.558.163 1.230.739 PT Nindya Karya Persero PT Pindad Persero 11.592.979 16.594.982 PT Pindad Persero PT Hutama Karya Persero 10.974.375 18.144.300 PT Hutama Karya Persero PT Sucofindo Persero 8.110.300 11.822.366 PT Sucofindo Persero PT Telekomunikasi Indonesia PT Telekomunikasi Indonesia Persero Tbk 8.034.173 8.660.505 Persero Tbk PT Asuransi Jiwasraya Persero 4.768.660 16.587.647 PT Asuransi Jiwasraya Persero PT Dahana Persero 3.795.329 7.146.646 PT Dahana Persero PT Pelabuhan Indonesia IV PT Pelabuhan Indonesia IV Persero 3.660.589 5.470.671 Persero PT Indosat Persero Tbk 2.695.110 2.352.869 PT Indosat Persero Tbk PT Asuransi Kredit Indonesia PT Asuransi Kredit Indonesia Persero 2.050.575 2.267.329 Persero PT Telekomunikasi Seluler 1.869.762 1.277.931 PT Telekomunikasi Seluler PT Aneka Tambang PT Aneka Tambang Persero Tbk 1.387.772 2.961.420 Persero Tbk PT Surveyor Indonesia Persero 454.894 209.867 PT Surveyor Indonesia Persero PT Pos Indonesia Persero 285.583 320.299 PT Pos Indonesia Persero PT Pembangunan Perumahan PT Pembangunan Perumahan Persero 278.860 12.474.000 Persero PT Pelabuhan Indonesia III PT Pelabuhan Indonesia III Persero 26.250 78.750 Persero Perusahaan Perdagangan Perusahaan Perdagangan Indonesia Persero - 2.926.974 Indonesia PT Barata Indonesia Persero - 4.655.000 PT Barata Indonesia Persero 2.393.822.611 2.109.623.969 Entitas asosiasi: Associates: PT Varia Usaha 369.896.241 422.733.205 PT Varia Usaha PT Swadaya Graha 106.811.396 120.057.920 PT Swadaya Graha PT Igasar 45.094.930 32.798.497 PT Igasar 521.802.567 575.589.622 DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA 30 SEPTEMBER 2015 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD ENDED SEPTEMBER 30, 2015 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated Continued - 119 - 30 September 30 September September 30, September 30, 2015 2014 Unaudited Unaudited Purchases of goods and Pembelian produk dan jasa lanjutan services continued Pihak berelasi lainnya: Other related parties: Koperasi Warga Semen Gresik 251.942.030 235.393.631 Koperasi Warga Semen Gresik PT Pelayaran Tonasa Lines 171.103.688 251.316.556 PT Pelayaran Tonasa Lines PT Pasoka Sumber Karya 145.174.999 112.546.615 PT Pasoka Sumber Karya PT Swabina Gatra 141.187.568 135.812.742 PT Swabina Gatra PT Prima Karya Manunggal 77.265.584 123.954.204 PT Prima Karya Manunggal PT PBM Biringkasi Raya 76.220.821 124.449.366 PT PBM Biringkasi Raya Koperasi Karyawan Koperasi Karyawan Semen Tonasa 58.241.389 87.755.821 Semen Tonasa PT EMKL Topabiring 54.378.897 70.523.997 PT EMKL Topabiring PT Yasiga Sarana Utama 53.984.085 48.950.685 PT Yasiga Sarana Utama Koperasi Keluarga Besar Koperasi Keluarga Besar Semen Padang 51.967.274 38.244.410 Semen Padang Yayasan Rumah Sakit Yayasan Rumah Sakit Semen Padang 44.801.879 49.753.791 Semen Padang PT Varia Usaha Dharma Segara 25.526.216 29.317.823 PT Varia Usaha Dharma Segara PT Sumatera Utara PT Sumatera Utara Perkasa Semen 21.863.884 17.894.439 Perkasa Semen Dana Pensiun Semen Padang 18.472.626 20.495.746 Dana Pensiun Semen Padang PT Swabina Gatra Travel 17.595.227 39.291.176 PT Swabina Gatra Travel Dana Pensiun Semen Gresik 12.844.058 11.828.478 Dana Pensiun Semen Gresik PT Konsulta 12.731.513 7.454.308 PT Konsulta PT Kabau Sirah Semen Padang 11.654.040 12.000.000 PT Kabau Sirah Semen Padang Yayasan Kesejahteraan Semen Yayasan Kesejahteraan Semen Tonasa 5.786.193 10.647.266 Tonasa PT Varia Usaha Lintas Segara 4.914.904 - PT Varia Usaha Lintas Segara Yayasan Igasar 4.854.681 4.165.161 Yayasan Igasar PT Cipta Nirmala 4.650.132 18.819.144 PT Cipta Nirmala Dana Pensiun Semen Tonasa 4.163.227 9.252.440 Dana Pensiun Semen Tonasa PT Varia Usaha Bahari 2.903.478 1.166.407 PT Varia Usaha Bahari PT United Tractors Tbk 2.003.562 24.966.822 PT United Tractors Tbk PT Waru Abadi 1.223.158 1.625.421 PT Waru Abadi PT Varia Usaha Beton 318.408 244.266 PT Varia Usaha Beton PT Rekayasa Industri Persero 3.385 2.142.254 PT Rekayasa Industri Persero Lain-lain masing-masing Others di bawah Rp1.000.000 4.539.775 4.241.852 below Rp1,000,000 1.282.316.681 1.494.254.821 4.197.941.859 4.179.468.412 Beban pokok pendapatan 11.601.621.323 10.898.124.554 Cost of revenue Beban penjualan 1.885.238.209 1.961.020.016 Selling expenses Beban umum dan administrasi 1.528.823.756 1.379.754.659 General and administration expenses Total beban 15.015.683.288 14.238.899.229 Total expenses Sebagai persentase terhadap As a percentage of total total beban 27,96 29,35 expenses Kompensasi manajemen Compensation of key kunci Catatan 1 82.255.702 72.744.160 management Note 1 Sebagai persentase terhadap As a percentage of total total beban penjualan, selling, general and umum dan administrasi 2,41 2,18 administration expenses DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA 30 SEPTEMBER 2015 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD ENDED SEPTEMBER 30, 2015 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated Continued - 120 - 30 September 30 September September 30, September 30, 2015 2014 Unaudited Unaudited Pendapatan keuangan Finance income Entitas induk Parent entity Pinjaman dari Pemerintah Loans from the Government of Republik Indonesia - 3.848.911 the Republic of Indonesia Entitas sepengendali - BUMN: Under common control - SOE: PT Bank Mandiri Persero Tbk 37.653.147 24.371.869 PT Bank Mandiri Persero Tbk PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk 28.473.614 33.621.212 Persero Tbk PT Bank Bukopin Tbk 13.066.206 18.626.753 PT Bank Bukopin Tbk PT Bank Tabungan Negara PT Bank Tabungan Negara Persero Tbk 11.943.108 108.099.096 Persero Tbk PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk 8.073.059 18.113.998 Persero Tbk PT Bank Syariah Mandiri 87.705 1.883.319 PT Bank Syariah Mandiri Jumlah 99.296.839 204.716.247 Subtotal Entitas asosiasi: Associates: PT Igasar 653.221 1.515.460 PT Igasar Jumlah 99.950.060 210.080.618 Total Total pendapatan keuangan 191.095.441 203.299.201 Total finance income Sebagai persentase terhadap As a percentage of total pendapatan keuangan 52,30 103,34 total finance income Beban keuangan Finance costs Pihak berelasi lainnya: Other related parties: Sewa pembiayaan Financial lease PT PBM Biringkasi Raya 11.191.866 1.382.498 PT PBM Biringkasi Raya Koperasi karyawan Koperasi karyawan Semen Tonasa 4.336.124 533.554 Semen Tonasa Yayasan Kesejahteraan Yayasan Kesejahteraan Semen Tonasa 3.545.593 530.277 Semen Tonasa Dana Pensiun Semen Gresik 2.700.207 2.700.207 Dana Pensiun Semen Gresik PT Pelayaran Tonasa Lines - 275.870 PT Pelayaran Tonasa Lines Jumlah 21.773.790 169.176.551 Total Total beban keuangan 270.804.509 241.538.782 Total finance costs Sebagai persentase terhadap As a percentage of total beban keuangan 8,04 70,04 total finance costs Transaksi lainnya dengan pihak berelasi tidak material. All other transactions with related parties are not material. DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA 30 SEPTEMBER 2015 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD ENDED SEPTEMBER 30, 2015 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated Continued - 121 - b. Saldo dengan pihak berelasi b. Balances with related parties 30 September 31 Desember September 30, December 31, 2015 2014 Unaudited Unaudited Aset Assets Kas dan setara kas Cash and cash equivalents Entitas sepengendali - BUMN: Under common control - SOE: PT Bank Mandiri Persero Tbk 616.997.571 811.861.001 PT Bank Mandiri Persero Tbk PT Bank Bukopin Tbk 427.135.460 245.133.831 PT Bank Bukopin Tbk PT Bank Tabungan Negara PT Bank Tabungan Negara Persero Tbk 251.723.733 365.003.079 Persero Tbk PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk 248.706.720 487.376.407 Persero Tbk PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk 124.757.085 1.292.669.333 Persero Tbk PT Bank Syariah Mandiri 784.817 10.708.331 PT Bank Syariah Mandiri PT Bank Syariah BRI - 20.000.000 PT Bank Syariah BRI Jumlah 1.670.105.386 3.232.751.982 Total Sebagai persentase terhadap total aset 4,59 9,42 As a percentage of total assets Kas dan setara kas yang Restricted cash and cash dibatasi penggunaannya equivalents Entitas sepengendali - BUMN: Under common control - SOE: PT Bank Mandiri Persero Tbk 6.680.238 14.184 PT Bank Mandiri Persero Tbk PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk 395.000 13.682.627 Persero Tbk Jumlah 7.075.238 13.696.811 Total Sebagai persentase terhadap total aset 0,02 0,04 As a percentage of total assets Investasi jangka pendek Short-term invesments Entitas induk Parent entity Pemerintah Republik Indonesia 90.147.652 89.609.249 Pemerintah Republik Indonesia Pihak berelasi lainnya Other related party PT Eternit Gresik 1.861.173 1.861.173 PT Eternit Gresik PT Sumatera Utara PT Sumatera Utara Perkasa Semen 402.000 402.000 Perkasa Semen Jumlah 2.263.173 2.263.173 Subtotal Jumlah 92.410.825 91.872.422 Total Sebagai persentase terhadap total aset 0,25 0,27 As a percentage of total assets DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA 30 SEPTEMBER 2015 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD ENDED SEPTEMBER 30, 2015 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated Continued - 122 - 30 September 31 Desember September 30, December 31, 2015 2014 Unaudited Unaudited Aset lanjutan Assets continued Piutang usaha - neto Trade receivables - net Entitas sepengendali - BUMN: Under common control - SOE: PT Pembangunan Perumahan PT Pembangunan Perumahan Persero 80.125.271 45.149.145 Persero PT Adhi Karya Persero Tbk 16.785.330 28.434.626 PT Adhi Karya Persero Tbk PT Semen Baturaja Persero Tbk 16.083.976 2.299.632 PT Semen Baturaja Persero Tbk Perusahaan Perdagangan Perusahaan Perdagangan Indonesia Persero 8.621.588 8.497.016 Indonesia PT Hutama Karya Persero 7.918.044 - PT Hutama Karya Persero PT Waskita Karya Persero 3.261.014 - PT Waskita Karya Persero PT Wijaya Karya Persero 2.340.715 - PT Wijaya Karya Persero PT Perusahaan Pelayaran PT Perusahaan Pelayaran Indonesia Persero 1.828.001 - Indonesia Persero PT Petrokimia Kayaku - 1.630.653 PT Petrokimia Kayaku Jumlah 136.963.939 86.011.072 Subtotal Entitas asosiasi: Associates: PT Varia Usaha 269.561.128 260.831.111 PT Varia Usaha PT Igasar 52.141.569 41.645.078 PT Igasar PT Semen Tonasa 3.377.061 - PT Semen Tonasa Jumlah 325.079.758 302.476.189 Subtotal Pihak berelasi lainnya: Other related parties: Koperasi Warga Semen Gresik 248.497.619 213.261.058 Koperasi Warga Semen Gresik PT Waru Abadi 97.386.734 102.190.521 PT Waru Abadi PT Prima Karya Manunggal 20.652.843 21.277.309 PT Prima Karya Manunggal Thang Long Power Joint Stock Thang Long Power Joint Stock Company 12.821.933 11.924.719 Company Koperasi Karyawan Koperasi Karyawan Semen Tonasa 6.854.474 - Semen Tonasa PT Pamapersada Nusanatara 4.579.524 7.498.729 PT Pamapersada Nusanatara Koperasi Keluarga Besar Koperasi Keluarga Besar Semen Padang 3.623.237 635.456 Semen Padang PT Brantas Abipraya Persero 1.102.752 1.782.198 PT Brantas Abipraya Persero PT Varia Usaha Beton 2.411 2.411 PT Varia Usaha Beton Lain-lain masing-masing Others di bawah Rp1.000.000 427.103 534.134 below Rp1,000,000 each Jumlah 395.948.630 359.106.535 Subtotal Jumlah 857.992.327 747.593.796 Total Sebagai persentase terhadap total aset 2,36 2,18 As a percentage of total assets