Transaksi-Transaksi Pihak Berelasi Transactions with Related Parties
DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA
30 SEPTEMBER 2015 Disajikan dalam ribuan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD ENDED
SEPTEMBER 30, 2015 Expressed in thousands of Rupiah,
unless otherwise stated Continued
- 117 -
30 September 30 September
September 30, September 30,
2015 2014
Unaudited Unaudited
Penjualan produk Sales of goods
Entitas sepengendali - BUMN: Under common control - SOE:
Perusahaan Perdagangan Perusahaan Perdagangan
Indonesia Persero 45.927.420
49.165.708 Indonesia Persero
PT Semen Baturaja Persero Tbk 23.406.767
21.092.639 PT Semen Baturaja Persero Tbk
69.334.187 70.258.347
Entitas asosiasi : Associates :
PT Varia Usaha 1.413.947.116
1.435.347.177 PT Varia Usaha
PT Igasar 212.142.151
171.219.895 PT Igasar
1.626.089.267 1.606.567.072
Pihak berelasi lainnya : Other related parties :
Koperasi Warga Semen Gresik 1.258.528.268
1.209.103.158 Koperasi Warga Semen Gresik
PT Waru Abadi 506.031.481
555.246.198 PT Waru Abadi
PT Prima Karya Manunggal 68.541.385
27.951.746 PT Prima Karya Manunggal
Koperasi Karyawan Koperasi Karyawan
Semen Tonasa 26.273.430
- Semen Tonasa
Pamapersada Nusantara 19.444.460
21.212.728 Pamapersada Nusantara
Koperasi Karyawan Koperasi Karyawan
Semen Padang 14.522.509
3.465.604 Semen Padang
1.893.341.533 1.816.979.434
3.588.764.987 3.493.804.853
Sebagai persentase terhadap As a percentage of
total pendapatan 18,77
18,06 total revenue
Penjualan produkjasa lainnya Sales of other goodsservices
Entitas sepengendali - BUMN: Under common control - SOE:
PT Waskita Karya Persero 1.000.000
- PT Waskita Karya Persero
PT Indosat Persero Tbk 544.579
- PT Indosat Persero Tbk
PT Perkebunan Nusantara X PT Perkebunan Nusantara X
Persero 529.738
529.738 Persero
PT Pelabuhan Indonesia II 289.809
- PT Petrokimia Gresik Persero
260.989 -
PT Petrokimia Gresik Persero PT Iglas Persero
56.995 -
PT Iglas Persero PT Bank Negara Indonesia
PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk
56.031 35.825
Persero Tbk PT Bank Mandiri Persero Tbk
44.732 27.010
PT Bank Mandiri Persero Tbk PT Telekomunikasi Indonesia
PT Telekomunikasi Indonesia Persero Tbk
21.025 11.856
Persero Tbk Lain-lain
- 195.149
Others 2.803.898
799.578 Entitas asosiasi:
Associates: PT Varia Usaha
5.993.593 6.491.360
PT Varia Usaha PT Swadaya Graha
4.388.204 6.770.730
PT Swadaya Graha PT Igasar
41.555 586.815
PT Igasar 10.423.352
13.848.905 Pihak berelasi lainnya:
Other related parties: Yayasan Rumah Sakit
Yayasan Rumah Sakit Semen Padang
5.045.395 -
Semen Padang Koperasi Warga Semen Gresik
1.105.114 538.851
Koperasi Warga Semen Gresik PT. EMKL Topabbiring
813.921 -
PT. EMKL Topabbiring PT Prima Karya Manunggal
791.281 -
PT Prima Karya Manunggal PT Cipta Nirmala
610.964 1.909.933
PT Cipta Nirmala PT Swabina Gatra
547.629 562.690
PT Swabina Gatra PT Eternit Gresik
318.037 94.853
PT Eternit Gresik PT Varia Usaha Beton
32.824 3.589.554
PT Varia Usaha Beton Dana Pensiun Semen Gresik
15.921 101.014
Dana Pensiun Semen Gresik PT Konsulta
1.190 27.779
PT Konsulta Lain-lain
259.811 724.412
Others 9.542.087
7.549.086 22.769.337
22.197.569
Sebagai persentase terhadap As a percentage of
pendapatan operasi lainnya 36,99
22,39 other operating income
DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA
30 SEPTEMBER 2015 Disajikan dalam ribuan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD ENDED
SEPTEMBER 30, 2015 Expressed in thousands of Rupiah,
unless otherwise stated Continued
- 118 -
30 September 30 September
September 30, September 30,
2015 2014
Unaudited Unaudited
Pembelian produk dan jasa Purchases of goods and services
Entitas sepengendali - BUMN: Under common control - SOE:
PT Perusahaan Listrik Negara PT Perusahaan Listrik Negara
Persero 1.859.600.999
1.418.863.894 Persero
PT Varuna Tirta Prakasya 93.264.363
91.242.082 PT Varuna Tirta Prakasya
PT Pertamina Persero 92.210.712
208.101.615 PT Pertamina Persero
PT Waskita Karya Persero 79.488.619
24.583.412 PT Waskita Karya Persero
PT Petrokima Gresik Persero 67.184.878
102.275.123 PT Petrokima Gresik Persero
PT Pelabuhan Indonesia II PT Pelabuhan Indonesia II
Persero 46.297.853
23.460.261 Persero
PT Asuransi Jasa PT Asuransi Jasa
Indonesia Persero 38.361.252
81.826.920 Indonesia Persero
PT Kereta Api Indonesia PT Kereta Api Indonesia
Persero 25.874.914
22.958.235 Persero
PT Jamsostek Persero 18.995.647
17.539.132 PT Jamsostek Persero
PT Nindya Karya Persero 12.558.163
1.230.739 PT Nindya Karya Persero
PT Pindad Persero 11.592.979
16.594.982 PT Pindad Persero
PT Hutama Karya Persero 10.974.375
18.144.300 PT Hutama Karya Persero
PT Sucofindo Persero 8.110.300
11.822.366 PT Sucofindo Persero
PT Telekomunikasi Indonesia PT Telekomunikasi Indonesia
Persero Tbk 8.034.173
8.660.505 Persero Tbk
PT Asuransi Jiwasraya Persero 4.768.660
16.587.647 PT Asuransi Jiwasraya Persero
PT Dahana Persero 3.795.329
7.146.646 PT Dahana Persero
PT Pelabuhan Indonesia IV PT Pelabuhan Indonesia IV
Persero 3.660.589
5.470.671 Persero
PT Indosat Persero Tbk 2.695.110
2.352.869 PT Indosat Persero Tbk
PT Asuransi Kredit Indonesia PT Asuransi Kredit Indonesia
Persero 2.050.575
2.267.329 Persero
PT Telekomunikasi Seluler 1.869.762
1.277.931 PT Telekomunikasi Seluler
PT Aneka Tambang PT Aneka Tambang
Persero Tbk 1.387.772
2.961.420 Persero Tbk
PT Surveyor Indonesia Persero 454.894
209.867 PT Surveyor Indonesia Persero
PT Pos Indonesia Persero 285.583
320.299 PT Pos Indonesia Persero
PT Pembangunan Perumahan PT Pembangunan Perumahan
Persero 278.860
12.474.000 Persero
PT Pelabuhan Indonesia III PT Pelabuhan Indonesia III
Persero 26.250
78.750 Persero
Perusahaan Perdagangan Perusahaan Perdagangan
Indonesia Persero -
2.926.974 Indonesia
PT Barata Indonesia Persero -
4.655.000 PT Barata Indonesia Persero
2.393.822.611 2.109.623.969
Entitas asosiasi: Associates:
PT Varia Usaha 369.896.241
422.733.205 PT Varia Usaha
PT Swadaya Graha 106.811.396
120.057.920 PT Swadaya Graha
PT Igasar 45.094.930
32.798.497 PT Igasar
521.802.567 575.589.622
DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA
30 SEPTEMBER 2015 Disajikan dalam ribuan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD ENDED
SEPTEMBER 30, 2015 Expressed in thousands of Rupiah,
unless otherwise stated Continued
- 119 -
30 September 30 September
September 30, September 30,
2015 2014
Unaudited Unaudited
Purchases of goods and Pembelian produk dan jasa lanjutan
services continued
Pihak berelasi lainnya: Other related parties:
Koperasi Warga Semen Gresik 251.942.030
235.393.631 Koperasi Warga Semen Gresik
PT Pelayaran Tonasa Lines 171.103.688
251.316.556 PT Pelayaran Tonasa Lines
PT Pasoka Sumber Karya 145.174.999
112.546.615 PT Pasoka Sumber Karya
PT Swabina Gatra 141.187.568
135.812.742 PT Swabina Gatra
PT Prima Karya Manunggal 77.265.584
123.954.204 PT Prima Karya Manunggal
PT PBM Biringkasi Raya 76.220.821
124.449.366 PT PBM Biringkasi Raya
Koperasi Karyawan Koperasi Karyawan
Semen Tonasa 58.241.389
87.755.821 Semen Tonasa
PT EMKL Topabiring 54.378.897
70.523.997 PT EMKL Topabiring
PT Yasiga Sarana Utama 53.984.085
48.950.685 PT Yasiga Sarana Utama
Koperasi Keluarga Besar Koperasi Keluarga Besar
Semen Padang 51.967.274
38.244.410 Semen Padang
Yayasan Rumah Sakit Yayasan Rumah Sakit
Semen Padang 44.801.879
49.753.791 Semen Padang
PT Varia Usaha Dharma Segara 25.526.216
29.317.823 PT Varia Usaha Dharma Segara
PT Sumatera Utara PT Sumatera Utara
Perkasa Semen 21.863.884
17.894.439 Perkasa Semen
Dana Pensiun Semen Padang 18.472.626
20.495.746 Dana Pensiun Semen Padang
PT Swabina Gatra Travel 17.595.227
39.291.176 PT Swabina Gatra Travel
Dana Pensiun Semen Gresik 12.844.058
11.828.478 Dana Pensiun Semen Gresik
PT Konsulta 12.731.513
7.454.308 PT Konsulta
PT Kabau Sirah Semen Padang 11.654.040
12.000.000 PT Kabau Sirah Semen Padang
Yayasan Kesejahteraan Semen Yayasan Kesejahteraan Semen
Tonasa 5.786.193
10.647.266 Tonasa
PT Varia Usaha Lintas Segara 4.914.904
- PT Varia Usaha Lintas Segara
Yayasan Igasar 4.854.681
4.165.161 Yayasan Igasar
PT Cipta Nirmala 4.650.132
18.819.144 PT Cipta Nirmala
Dana Pensiun Semen Tonasa 4.163.227
9.252.440 Dana Pensiun Semen Tonasa
PT Varia Usaha Bahari 2.903.478
1.166.407 PT Varia Usaha Bahari
PT United Tractors Tbk 2.003.562
24.966.822 PT United Tractors Tbk
PT Waru Abadi 1.223.158
1.625.421 PT Waru Abadi
PT Varia Usaha Beton 318.408
244.266 PT Varia Usaha Beton
PT Rekayasa Industri Persero 3.385
2.142.254 PT Rekayasa Industri Persero
Lain-lain masing-masing Others
di bawah Rp1.000.000 4.539.775
4.241.852 below Rp1,000,000
1.282.316.681 1.494.254.821
4.197.941.859 4.179.468.412
Beban pokok pendapatan 11.601.621.323
10.898.124.554 Cost of revenue
Beban penjualan 1.885.238.209
1.961.020.016 Selling expenses
Beban umum dan administrasi 1.528.823.756
1.379.754.659 General and administration expenses
Total beban 15.015.683.288
14.238.899.229 Total expenses
Sebagai persentase terhadap As a percentage of total
total beban 27,96
29,35 expenses
Kompensasi manajemen Compensation of key
kunci Catatan 1 82.255.702
72.744.160 management Note 1
Sebagai persentase terhadap As a percentage of total
total beban penjualan, selling, general and
umum dan administrasi 2,41
2,18 administration expenses
DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA
30 SEPTEMBER 2015 Disajikan dalam ribuan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD ENDED
SEPTEMBER 30, 2015 Expressed in thousands of Rupiah,
unless otherwise stated Continued
- 120 -
30 September 30 September
September 30, September 30,
2015 2014
Unaudited Unaudited
Pendapatan keuangan Finance income
Entitas induk Parent entity
Pinjaman dari Pemerintah Loans from the Government of
Republik Indonesia -
3.848.911 the Republic of Indonesia
Entitas sepengendali - BUMN: Under common control - SOE:
PT Bank Mandiri Persero Tbk 37.653.147
24.371.869 PT Bank Mandiri Persero Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
Persero Tbk 28.473.614
33.621.212 Persero Tbk
PT Bank Bukopin Tbk 13.066.206
18.626.753 PT Bank Bukopin Tbk
PT Bank Tabungan Negara PT Bank Tabungan Negara
Persero Tbk 11.943.108
108.099.096 Persero Tbk
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
Persero Tbk 8.073.059
18.113.998 Persero Tbk
PT Bank Syariah Mandiri 87.705
1.883.319 PT Bank Syariah Mandiri
Jumlah 99.296.839
204.716.247 Subtotal
Entitas asosiasi: Associates:
PT Igasar 653.221
1.515.460 PT Igasar
Jumlah 99.950.060
210.080.618 Total
Total pendapatan keuangan 191.095.441
203.299.201 Total finance income
Sebagai persentase terhadap As a percentage of
total pendapatan keuangan 52,30
103,34 total finance income
Beban keuangan Finance costs
Pihak berelasi lainnya: Other related parties:
Sewa pembiayaan Financial lease
PT PBM Biringkasi Raya 11.191.866
1.382.498 PT PBM Biringkasi Raya
Koperasi karyawan Koperasi karyawan
Semen Tonasa 4.336.124
533.554 Semen Tonasa
Yayasan Kesejahteraan Yayasan Kesejahteraan
Semen Tonasa 3.545.593
530.277 Semen Tonasa
Dana Pensiun Semen Gresik 2.700.207
2.700.207 Dana Pensiun Semen Gresik
PT Pelayaran Tonasa Lines -
275.870 PT Pelayaran Tonasa Lines
Jumlah 21.773.790
169.176.551 Total
Total beban keuangan 270.804.509
241.538.782 Total finance costs
Sebagai persentase terhadap As a percentage of
total beban keuangan 8,04
70,04 total finance costs
Transaksi lainnya dengan pihak berelasi tidak material.
All other transactions with related parties are not material.
DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA
30 SEPTEMBER 2015 Disajikan dalam ribuan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD ENDED
SEPTEMBER 30, 2015 Expressed in thousands of Rupiah,
unless otherwise stated Continued
- 121 -
b. Saldo dengan pihak berelasi b. Balances with related parties
30 September 31 Desember
September 30, December 31,
2015 2014
Unaudited Unaudited
Aset Assets
Kas dan setara kas Cash and cash equivalents
Entitas sepengendali - BUMN: Under common control - SOE:
PT Bank Mandiri Persero Tbk 616.997.571
811.861.001 PT Bank Mandiri Persero Tbk
PT Bank Bukopin Tbk 427.135.460
245.133.831 PT Bank Bukopin Tbk
PT Bank Tabungan Negara PT Bank Tabungan Negara
Persero Tbk 251.723.733
365.003.079 Persero Tbk
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
Persero Tbk 248.706.720
487.376.407 Persero Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
Persero Tbk 124.757.085
1.292.669.333 Persero Tbk
PT Bank Syariah Mandiri 784.817
10.708.331 PT Bank Syariah Mandiri
PT Bank Syariah BRI -
20.000.000 PT Bank Syariah BRI
Jumlah 1.670.105.386
3.232.751.982 Total
Sebagai persentase terhadap total aset
4,59 9,42
As a percentage of total assets
Kas dan setara kas yang Restricted cash and cash
dibatasi penggunaannya equivalents
Entitas sepengendali - BUMN: Under common control - SOE:
PT Bank Mandiri Persero Tbk 6.680.238
14.184 PT Bank Mandiri Persero Tbk
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
Persero Tbk 395.000
13.682.627 Persero Tbk
Jumlah 7.075.238
13.696.811 Total
Sebagai persentase terhadap total aset
0,02 0,04
As a percentage of total assets
Investasi jangka pendek Short-term invesments
Entitas induk Parent entity
Pemerintah Republik Indonesia 90.147.652
89.609.249 Pemerintah Republik Indonesia
Pihak berelasi lainnya Other related party
PT Eternit Gresik 1.861.173
1.861.173 PT Eternit Gresik
PT Sumatera Utara PT Sumatera Utara
Perkasa Semen 402.000
402.000 Perkasa Semen
Jumlah 2.263.173
2.263.173 Subtotal
Jumlah 92.410.825
91.872.422 Total
Sebagai persentase terhadap total aset
0,25 0,27
As a percentage of total assets
DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA
30 SEPTEMBER 2015 Disajikan dalam ribuan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD ENDED
SEPTEMBER 30, 2015 Expressed in thousands of Rupiah,
unless otherwise stated Continued
- 122 -
30 September 31 Desember
September 30, December 31,
2015 2014
Unaudited Unaudited
Aset lanjutan Assets continued
Piutang usaha - neto Trade receivables - net
Entitas sepengendali - BUMN: Under common control - SOE:
PT Pembangunan Perumahan PT Pembangunan Perumahan
Persero 80.125.271
45.149.145 Persero
PT Adhi Karya Persero Tbk 16.785.330
28.434.626 PT Adhi Karya Persero Tbk
PT Semen Baturaja Persero Tbk 16.083.976
2.299.632 PT Semen Baturaja Persero Tbk
Perusahaan Perdagangan Perusahaan Perdagangan
Indonesia Persero 8.621.588
8.497.016 Indonesia
PT Hutama Karya Persero 7.918.044
- PT Hutama Karya Persero
PT Waskita Karya Persero 3.261.014
- PT Waskita Karya Persero
PT Wijaya Karya Persero 2.340.715
- PT Wijaya Karya Persero
PT Perusahaan Pelayaran PT Perusahaan Pelayaran
Indonesia Persero 1.828.001
- Indonesia Persero
PT Petrokimia Kayaku -
1.630.653 PT Petrokimia Kayaku
Jumlah 136.963.939
86.011.072 Subtotal
Entitas asosiasi: Associates:
PT Varia Usaha 269.561.128
260.831.111 PT Varia Usaha
PT Igasar 52.141.569
41.645.078 PT Igasar
PT Semen Tonasa 3.377.061
- PT Semen Tonasa
Jumlah 325.079.758
302.476.189 Subtotal
Pihak berelasi lainnya: Other related parties:
Koperasi Warga Semen Gresik 248.497.619
213.261.058 Koperasi Warga Semen Gresik
PT Waru Abadi 97.386.734
102.190.521 PT Waru Abadi
PT Prima Karya Manunggal 20.652.843
21.277.309 PT Prima Karya Manunggal
Thang Long Power Joint Stock Thang Long Power Joint Stock
Company 12.821.933
11.924.719 Company
Koperasi Karyawan Koperasi Karyawan
Semen Tonasa 6.854.474
- Semen Tonasa
PT Pamapersada Nusanatara 4.579.524
7.498.729 PT Pamapersada Nusanatara
Koperasi Keluarga Besar Koperasi Keluarga Besar
Semen Padang 3.623.237
635.456 Semen Padang
PT Brantas Abipraya Persero 1.102.752
1.782.198 PT Brantas Abipraya Persero
PT Varia Usaha Beton 2.411
2.411 PT Varia Usaha Beton
Lain-lain masing-masing Others
di bawah Rp1.000.000 427.103
534.134 below Rp1,000,000 each
Jumlah 395.948.630
359.106.535 Subtotal
Jumlah 857.992.327
747.593.796 Total
Sebagai persentase terhadap total aset
2,36 2,18
As a percentage of total assets