ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING MONETARY ASSETS

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA 30 SEPTEMBER 2015 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD ENDED SEPTEMBER 30, 2015 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated Continued - 137 - Mata uang Mata uang Asing Asing jumlah penuh Ekuivalen jumlah penuh Ekuivalen Foreign Rupiah Foreign Rupiah currencies Equivalent in currencies Equivalent in full amounts Rupiah full amounts Rupiah Liabilitas: Liabilities: Utang usaha USD 5.327.078 71.020.606 12.190.318 151.647.558 Trade payables EUR 4.805.012 71.690.082 2.782.652 42.110.609 SGD 14.419 142.667 68.370 644.188 JPY 76.039 8.285 7.558.005 787.913 AUD - - - - GBP 602 12.618 - - SEK - - - - CHF 23.233 334.102 - - Utang lain-lain USD 602.185 8.028.324 493.201 6.135.421 Others liabilities EUR 2.376.937 35.463.549 1.982.216 29.996.876 Jumlah liabilitas 186.700.233 231.322.565 Total liabilities Aset neto 222.245.662 92.317.139 Net Assets Unaudited 30 September 2015 31 Desember 2014 September 30, 2015 December 31, 2014 Unaudited Pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, kurs konversi yang digunakan Grup serta kurs yang berlaku pada tanggal 28 Oktober 2015 sebagai berikut: The conversion rates used by the Group on September 30, 2015 and December 31, 2014 the prevailing rates on October 28, 2015 are as follows: 28 Oktober 30 September 31 Desember October 28, September 30, December 31, 2015 2015 2014 Mata Uang Foreign currency 1 USD 13.630 13.332 12.440 1 USD 1 SGD 9.759 9.895 9.422 1 SGD 100 JPY 11.320 10.896 10.425 100 JPY 1 EUR 15.037 14.920 15.133 1 EUR GBP 20.860 20.970 19.370 GBP AUD 9.709 10.218 10.218 AUD SEK 1.602 1.616 1.607 SEK CHF 13.805 14.380 12.583 CHF DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA 30 SEPTEMBER 2015 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD ENDED SEPTEMBER 30, 2015 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated Continued - 138 - 46. KATEGORI DAN KELAS INSTRUMEN KEUANGAN

46. CATEGORIES AND CLASSES OF FINANCIAL INSTRUMENTS

Liabilitas pada Pinjaman yang biaya perolehan diberikan dan Tersedia diamortisasi piutang untuk dijual Liabilities at Loans and Available-for- amortized receivables sale cost 30 September 2015 September 30, 2015 Aset Keuangan Lancar Current Financial Assets Kas dan setara kas 2.641.717.034 - - Cash and cash equivalents Kas dan setara kas yang Restricted cash and dibatasi penggunaannya 7.075.238 - - cash equivalents Investasi jangka pendek - 92.410.825 - Short term investment Piutang usaha Trade receivables Pihak ketiga 2.865.182.808 - - Third parties Pihak berelasi 857.992.327 - - Related parties Piutang lain-lain Other receivables Pihak ketiga 38.367.420 - - Third parties Pihak berelasi 30.904.114 - - Related parties Liabilitas Keuangan Jangka Pendek Current Financial Liabilities Pinjaman jangka pendek - - 132.012.095 Short term borrowing Utang usaha Trade accounts payable Pihak ketiga - - 2.402.879.117 Third parties Pihak berelasi - - 865.946.393 Related parties Utang lain-lain Other accounts payable Pihak ketiga - - 190.734.914 Third parties Pihak berelasi - - 74.376.220 Related parties Beban yang masih harus dibayar - - 582.445.850 Accrued expenses Liabilitas jangka panjang yang jatuh Current maturities of tempo dalam satu tahun long term liabilities Pinjaman bank - - 469.895.628 Bank loans Liabilitas sewa pembiayaan - - 60.719.265 Finance lease liabilities Liabilitas Keuangan Jangka Panjang Non-current Financial Liabilities Liabilitas jangka panjang Long term liabilities Pinjaman bank - - 3.342.537.697 Bank loans Liabilitas sewa pembiayaan - - 107.813.235 Finance lease liabilities Jumlah 6.441.238.941 92.410.825 8.229.360.414 Total DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA 30 SEPTEMBER 2015 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD ENDED SEPTEMBER 30, 2015 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated Continued - 139 - Liabilitas pada Pinjaman yang biaya perolehan diberikan dan Tersedia diamortisasi piutang untuk dijual Liabilities at Loans and Available-for- amortized receivables sale cost 31 Desember 2014 December 31, 2014 Aset Keuangan Lancar Current Financial Assets Kas dan setara kas 4.925.949.551 - - Cash and cash equivalents Kas dan setara kas yang Restricted cash and dibatasi penggunaannya 13.696.811 - - cash equivalents Investasi jangka pendek - 91.872.422 - Short term investment Piutang usaha Trade receivables Pihak ketiga 2.553.653.508 - - Third parties Pihak berelasi 747.593.796 - - Related parties Piutang lain-lain Other receivables Pihak ketiga 103.802.566 - - Third parties Pihak berelasi 27.506.685 - - Related parties Liabilitas Keuangan Jangka Pendek Current Financial Liabilities Pinjaman jangka pendek - - 81.808.678 Short term borrowing Utang usaha Trade accounts payable Pihak ketiga - - 2.160.613.721 Third parties Pihak berelasi - - 870.893.891 Related parties Utang lain-lain Other accounts payable Pihak ketiga - - 182.704.936 Third parties Pihak berelasi - - 32.295.840 Related parties Beban yang masih harus dibayar - - 445.434.118 Accrued expenses Liabilitas jangka panjang yang jatuh Current maturities of tempo dalam satu tahun long term liabilities Pinjaman bank - - 463.572.257 Bank loans Liabilitas sewa pembiayaan - - 52.497.495 Finance lease liabilities Liabilitas Keuangan Jangka Panjang Non-current Financial Liabilities Liabilitas jangka panjang Long term liabilities Pinjaman bank - - 3.183.156.388 Bank loans Liabilitas sewa pembiayaan - - 131.988.819 Finance lease liabilities Jumlah 8.372.202.917 91.872.422 7.604.966.143 Total

47. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN

47. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVE AND POLICIES

Grup terpengaruh terhadap risiko pasar, risiko kredit, dan risiko likuiditas. Manajemen menerapkan manajemen risiko atas risiko-risiko tersebut dengan melakukan evaluasi atas risiko keuangan dan kerangka pengelolaan risiko keuangan yang tepat untuk Grup. Pengelolaan resiko tersebut memberikan keyakinan kepada manajemen bahwa aktivitas keuangan dikelola secara pruden sesuai kebijakan dan prosedur yang tepat dan risiko keuangan diidentifikasi, diukur dan dikelola sesuai dengan kebijakan dan risk appetite. The Group is exposed to market risk, credit risk and liquidity risk. Management applies risk management for such risks by evaluating the financial risks and the appropriate financial risk governance framework for the Group. Such risk management provides assurance to management that prudent financial activities are managed according to appropriate policies and procedures and financial risks are identified, measured and managed in accordance with policies and risk appetite. Manajemen menerapkan kebijakan pengelolaan risiko-risiko sebagaimana dirangkum di bawah ini. The management applies policies for managing each of these risks which is summarized below.