e. Bank sebagai mudharib menutup biaya operasional tabungan dengan menggunakan nisbah keuntungan yang menjadi haknya.
f. Bank tidak diperkenankan mengurangi nisbah keuntungan nasabah tanpa persetujuan yang bersangkutan.
2.1.7 Deposito Mudharabah
Perbankan syariah juga menggunakan teknik mudharabah untuk menghimpun dana masyarakat melalui bentuk investasi mudharabah atau yang
disebut dengan deposito mudharabah selain melalui tabungan mudharabah. Deposito mudharabah time deposit merupakan simpanan pada bank yang
penarikannya sesuai jangka waktu jatuh tempo dan dapat ditarik dengan bilyet deposito atau sertifikat deposito. Fatwa DSN No.3DSN-MUIIV2000
memutuskan bahwa deposito yang berdasarkan bunga tidak dibenarkan secara syariah.
Deposito mudharabah diklasifikasikan ke dalam deposito berjangka 1,3,6,12 bulan. Aturannya hampir sama dengan deposito bank konvensional
kecuali pembayaran bunga, karena perbankan syariah tidak mengenal adanya sistem bunga. Namun simpanan dalam deposito mudharabah ditetapkan nisbah
porsi pembagian keuntungan. Ketentuan umum deposito berprinsip mudharabah:
a. Nasabah bertindak sebagai shahibul maal dan bank sebagai mudharib pengelola dana.
Universitas Sumatera Utara
b. Bank dapat menjalankan kegiatan usaha yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah.
c. Modal dinyatakan dalam bentuk tunai dan bukan piutang. d. Pembagian keuntungan harus dinyatakan dalam bentuk nisbah dan diatur
dalam akad pembukaan rekening. e. Bank sebagai mudharib menutup biaya operasional dengan menggunakan
nisbah keuntungan yang menjadi bagiannya.
2.2 Penelitian Terdahulu
Haron dan Ahmad 2000 melakukan penelitian dengan judul “The Effects Of Conventional Interest Rates And Rate Of Profit On Funds Deposited With
Islamic Banking System In Malaysia ”. Penelitian ini dimaksudkan untuk
menganalisa hubungan antara total dana pihak ketiga yang dihimpun perbankan syariah Malaysia dengan tingkat bagi hasil yang ditawarkan oleh masing-masing
bank syariah dan bank konvensional. Dalam penelitian tersebut, mereka menggunakan Adaptive Expectation Model untuk mengukur efek dari tingkat bagi
hasil yang dikeluarkan oleh bank syariah terhadap jumlah dana yang disimpan oleh para nasabah bank syariah tersebut.
Dari penelitian tersebut didapat beberapa temuan antara lain, setiap kenaikan satu persen dari bagi hasil bank syariah akan menyebabkan kenaikan
jumlah dana deposito sebanyak 71 milyar ringgit. Sedangkan setiap kenaikan satu persen suku bunga bank konvensional akan menyebabkan penurunan jumlah dana
deposito sebesar 65 milyar ringgit. Penelitian ini menunjukkan bahwa para
Universitas Sumatera Utara
