Indonesian language.
PT MNC LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN
KEUANGAN KONSOLIDASIAN Untuk tahun yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2016 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT MNC LAND Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS For the year ended
December 31, 2016
Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
107
43. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS
KEUANGAN 43. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND
LIABILITIES
Rincian klasifikasi dan nilai tercatat, yang nilainya sama dengan estimasi nilai wajar dari instrumen
keuangan Perusahaan dan Entitas Anak pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah
sebagai berikut: The details of the classification and the carrying
amount, which is equal to the estimated fair value of financial instruments of the Company and
Subsidiaries as of December 31, 2016 and 2015 are as follows:
2016 2015
Aset keuangan: Financial assets:
Pinjaman yang diberikan dan piutang: Loans and receivables:
Kas dan setara kas 192.620.732.976
330.105.961.589 Cash and cash equivalents
Aset keuangan lainnya 92.332.232.196
5.620.595.687 Other financial assets
Piutang usaha 115.859.518.415
90.838.638.817 Trade receivables
Piutang lain-lain 8.150.260.778
8.728.696.214 Other receivables
Uang jaminan 263.935.280.000
366.476.587.686 Deposits
Aset tidak lancar lainnya 4.861.842.123
11.519.613.000 Other non-current assets
Aset keuangan tersedia untuk dijual: Available-for-sale financial assets:
Aset keuangan lainnya 3.767.718.714.267
758.532.913.713 Other financial assets
Total 4.445.478.580.755
1.571.823.006.706 Total
Liabilitas keuangan: Financial liabilities:
Liabilitas keuangan yang diukur Financial liabilities measured
dengan biaya perolehan diamortisasi: at amortized cost:
Wesel bayar 2.850.000.000
2.850.000.000 Notes payable
Utang usaha 113.023.515.122
65.161.453.589 Trade payables
Utang lain-lain 112.889.943.150
40.586.688.135 Other payables
Beban masih harus dibayar 63.725.384.015
72.166.447.346 Accrued expenses
Utang anjak piutang 4.710.605.302
5.448.504.183 Factoring liabilities
Utang jangka panjang 2.216.906.741.154
1.728.549.153.837 Long-term liabilities
Dana syirkah temporer 77.333.333.333
- Temporary syirkah fund
Uang jaminan pelanggan 19.683.650.691
17.713.908.589 Tenants’ deposit
Total 2.611.123.172.767
1.932.476.155.679 Total
Nilai wajar didefinisikan sebagai jumlah dimana instrumen tersebut dapat dipertukarkan di dalam
transaksi kini antara pihak yang berkeinginan dan memiliki pengetahuan yang memadai melalui
suatu transaksi yang wajar, selain di dalam penjualan terpaksa atau penjualan likuidasi. Nilai
wajar didapatkan dari kuotasi harga pasar, model arus kas diskonto dan model penentuan harga
opsi yang sesuai. Fair value is defined as the amount by which the
instrument could be exchanged in a current transaction between willing parties have adequate
knowledge through an arm’s-length transaction, other than in a forced sale or liquidation sale. Fair
values are obtained from quoted market prices, discounted cash flow models and option pricing
models as appropriate.
Instrumen keuangan yang disajikan dalam laporan posisi keuangan konsolidasian dicatat
sebesar nilai wajar atau disajikan dalam jumlah tercatat baik karena jumlah tersebut adalah
kurang lebih sebesar nilai wajarnya atau karena nilai wajarnya tidak dapat diukur secara handal.
Penjelasan lebih lanjut diberikan pada paragraf- paragraf berikut.
Financial instruments are presented in the consolidated statement of financial position are
carried at fair value or the carrying amount is presented in either because the amount is less
than or at fair value because its fair value can not be measured reliably. Further explanation is given
in the following paragraphs.
