Aset Asset Laporan Posisi Keuangan Konsoldasian Consolidated financial position statement

PT PELNI PERSERO LAPORAN TAHUNAN 2015 106 PT PELNI PERSERO Annual Report 2015 107 ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN Management Discussion and Analysis LAPORAN SUMBER DAYA MANUSIA Human Resources Report PT PELNI Persero Berdasarkan persentase pendapatan, PSO menyumbang 45.75 dari total pendapatan dan tambang pasasi menyumbang sebesar 31.34. Sedangkan sumber-sumber pendapatan lainnya menyumbang 22.90 Laba usaha tahun 2015 sebesar Rp 147.007 juta, laba ini meningkat sebesar Rp 90.106 juta atau 158 dari tahun sebelumnya sebesar Rp 256.400 juta. Peningkatan ini lebih disebabkan oleh adanya peningkatan pendapatan usaha, walaupun beban usaha juga bertambah, namun pertumbuhan pendapatan usaha masih lebih tinggi daripada pertumbuhan beban. Pendapatan operasional lainnya terdiri dari laba selisih kurs, jasa administrasi, keuntungan penjualan aset tetap, denda, dividen, klaim asuransi, dan lainnya. Sedangkan beban diluar usaha terdiri dari rugi pengambilalihan aset tetap, rugi selisih kurs, biaya pajak spin off, rugi luar biasa, dan lainnya Pendapatan Operasional Lainnya meningkat sebesar 22,73 atau Rp 32.879 juta menjadi Rp 177.472 juta pada tahun 2015 dari tahun sebelumnya Rp 144.594 juta. Peningkatan ini berasal dari laba selisih kurs. Sementara itu beban operasional lainnya mengalami kenaikan sebesar 495,7 dari Rp 24.585 juta pada tahun 2014 menjadi Rp 146.454 juta di tahun 2015,kenaikan ini disebabkan oleh rugi selisih kurs dan rugi luar biasa. Pada tahun 2015 PT PELNI Persero mencatatkan beban pajak sebesar Rp 20.766 juta turun sebesar 24,87 dari beban pajak tahun 2014. Hal ini karena juga terjadi pertambahan nilai pajak tangguhan pada tahun 2015 sebesar Rp 10.754 juta. Dari seluruh kegiatan usaha yang telah dijalankan selama tahun 2015 PT PELNI Persero mencatatkan laba bersih sebesar Rp 98.931 juta atau meningkat sebesar 2151 dibandingkan dengan tahun 2014 sebesar Rp 4.396 juta. Peningkatan laba bersih ini bersumber dari peningkatan pendapatan dari PSO. Seiring dengan peningkatan Laba Bersih Tahun 2015, laba komprehensif juga turut meningkat sebesar 219 atau Rp 69.151 juta, dari Rp 31.571 juta pada tahun 2014 menjadi Rp 100.722 juta pada tahun 2015. Based on the revenue’s percentage, PSO accounted for 45.75 of total revenue and mining passenger accounted for 31.34. Meanwhile other sources of revenue accounted for 22.90. Profit in 2015 amounted to IDR 147.007 million, profit increased by IDR 90.106 million or 158 from the previous year amounted to IDR 256 400 million. This increase is due to an increase in operating revenues, although operating expenses also increased, but revenue growth is still higher than the growth of the load. Other operating income consists of foreign exchange’s margin profits, administrative services, gain on sale of fixed assets, fines, dividends, insurance claims, and others. Meanwhile the operating expenses outside the business consists of the acquisition of fixed assets, foreign exchange losses, tax expense spin-off, extraordinary losses, and others. Other operating expenses have increased by 22.73 or IDR 32.879 million to IDR 177.472 million in 2015 from the previous year of IDR 144.594 million. This increase was gained from the profits of foreign exchange. Meanwhile other operating expenses have increased by 495.7 from IDR 24.585 million in 2014 to IDR 146.454 million in 2015, this increase was due to foreign exchange losses and extraordinary losses. In 2015 PT PELNI Persero recorded tax expenses of IDR 20 766 million decreased by 24.87 of the tax burden in 2014. This due is also added value of deferred tax in 2015 amounted to IDR 10 754 million. Of all business activities that have been implemented during 2015, PT PELNI Persero recorded a net profit of IDR 98 931 million, an increase of 2151 compared to 2014 amounting to IDR 4,396 million. The increase in net profit resulted from increased revenue from PSO. Along with the increase in Net Profit In 2015, comprehensive income also increased by 219 or IDR 69.151 million, from IDR 31.571 million in 2014 to IDR 100.722 million in 2015. 2. Laporan Posisi Keuangan Konsoldasian 2. Consolidated financial position statement Tabel Laporan Posisi Keuangan Konsolidasi dalam jutaan rupiah Table of Consolidated Financial Position Statement in million rupiah URAIAN Description 2015 2014 2013 5.892.896 2.060.530 3.832.366 1.205.242 802.673 402.568 4.687.654 5.335.868 1.339.481 3.996.387 1.249.003 862.434 386.569 4.086.865 5.357.704 1.216.668 4.141.036 1.302.578 766.797 535.781 4.055.126 Jumlah Aset Total Asset Aset Lancar Current Asset Aset Tidak Lancar Long Term Asset Jumlah Liabilitas Total Liabilities Kewajiban Lancar Current Liabilities Kewajiban Tidak Lancar Long Term Liabilities Jumlah Ekuitas Total Equity

2.1 Aset

Selama Tahun 2015, pertumbuhan nilai aset PT PELNI Persero menunjukkan kenaikan yang menggembirakan, Aset Lancar meningkat sebesar Rp 721.049 juta atau 53,83 sedangkan Aset Tidak Lancar turun sebesar Rp 164,021 juta atau 4,10.

2.1 Asset

During 2015, the growth of asset value of PT PELNI Persero showed an encouraging rise, Current assets increased by IDR 721.049 million or 53.83 while Long Term Assets decreased by IDR 164,021 million or 4.10. PT PELNI PERSERO LAPORAN TAHUNAN 2015 108 PT PELNI PERSERO Annual Report 2015 109 ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN Management Discussion and Analysis LAPORAN SUMBER DAYA MANUSIA Human Resources Report PT PELNI Persero Tabel Perincian Aset dalam jutaan rupiah Details of Assets in millions of rupiah URAIAN Description 2015 2014 PERTUMBUHAN Growth Rp IDR Aset lancar Current Assets Kas dan setara kas Cash and equivalents Penempatan jangka pendek Short-term investments Piutang usaha Accounts receivable Piutang lain-lain Other receivable Persediaan Inventories Biaya dibayar dimuka Prepaid expenses Uang muka Advanced Cash Pendapatan masih harus diterima Accrued income Pajak dibayar dimuka Prepaid tax Jumlah aset lancar Total Current Assets Aset tidak lancar Long Term Assets Properti investasi Property Investments Aset tetap Fixed Assets Aset tidak berwujud Intangible Assets Aset lain-lain Other Assets Aset pajak tangguhan Deferred Tax Assets Jumlah aset tidak lancar Total Long Term Assets 838,958 133 185,895 12,086 575,712 19,665 62,399 356,709 8,972 2.060,530 23,963 3,630,293 3,271 138,088 36,751 3.832,366 370,515 160 114,125 29,591 445,748 16,802 52,543 308,820 1,177 1.339,481 23,969 3,766,395 3,536 176,490 25,996 3.996,387 468,444 -27 71,770 -17,505 129,964 2,863 9,856 47,890 7,795 721,049 -6 -136,102 -265 -38,402 10,754 -164,021 126,43 -16,84 62,89 -59,16 29,16 17,04 18,76 15,51 662,23 53,83 -0,03 -3,61 -7,51 - 21,76 41,37 -4,10 Total aset PT PELNI Persero menunjukkan peningkatan dari Rp 5.335.868 juta pada tahun 2014 menjadi Rp 5.892.896 juta pada tahun 2015 atau meningkat sebesar 10. Peningkatan aset ini dipicu oleh meningkatnya kas dan setara kas sebesar 126 dari Rp 370.515 juta pada tahun 2014 menjadi Rp 838.958 juta pada tahun 2015. Selain itu terdapat pula peningkatan persediaan sebesar 29 dari Rp 445.748 juta pada tahun 2014 menjadi Rp 575.712 juta pada tahun 2015. PT PELNI Persero total assets showed an increase of IDR 5,335,868 million in 2014 to IDR 5,892,896 million in 2015, an increase of 10. The increase in assets was triggered by increased cash and cash equivalents of 126 from IDR 370.515 million in 2014 to IDR 838 958 million by the year of 2015. In addition, there is also an increase in inventories by 29 from IDR 445.748 million in 2014 to IDR 575.712 million in 2015. Kas pada tahun 2015 mengalami peningkatan 126 dibandingkan tahun 2014 yang disebabkan oleh meningkatnya jumlah Kas pada PT Bank Mandiri Persero Tbk. dari Rp 170.159 juta pada tahun 2014 menjadi Rp 635.481 juta pada tahun 2015. Peningkatan ini juga disebabkan adanya peningkatan jumlah deposito pada Bank PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk. dari Rp 6.600 juta pada tahun 2014 menjadi Rp 37.600 juta pada tahun 2015. Penempatan jangka pendek oleh Entitas Anak PT Sarana Bandar Nasional pada tahun 2015 adalah sebesar merupakan penempatan kepada PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk. oleh Entitas Anak PT Sarana Bandar Nasional sebesar Rp 132.800.000 atau menurun sebesar 16 dibandingkan tahun 2014. Piutang usaha pada tahun 2015 meningkat cukup signifikan sebesar 62 yaitu sebesar Rp 185.895 juta pada tahun 2015 sedangkan pada tahun 2014 hanya sebesar Rp 114.125 juta. Piutang lain-lain turun cukup signifikan sebesar 59,16 yaitu senilai Rp 12.086 juta pada tahun 2015, sedangkan pada tahun 2014 mencapai Rp 29.591 Cash in 2015 has increased by 126 compared to 2014 due to the increased amount of cash in PT Bank Mandiri Persero Tbk. from IDR 170.159 million in 2014 to IDR 635.481 million in the year of 2015. This increase was also due to an increase amount of deposits in the Bank PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk. from IDR 6,600 million in 2014 to IDR 37.600 million in 2015. Short-term investments done by the Subsidiary, PT Sarana Bandar National in 2015 amounted to a placement to PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk. by Subsidiary, PT Sarana Bandar National amounted IDR 132.800.000 or decreased by 16 compared to 2014. Account receivables in 2015 have increased significantly by 62 in the amount of IDR 185.895 million in 2015 whereas in 2014 only amounted to IDR 114.125 million. Other receivables have dropped significantly by 59.16 which is valued at IDR 12.086 million in 2015, whereas in 2014 it has reached IDR 29.591 million. This is especially Grafik Jumlah Aset Total Assets Chart 2013 2014

2015

6,000,000 6,800,000 5,600,000 5,100,000 5,400,000 5,900,000 5,700,000 5,200,000 5,500,000 5,000,000 5,300,000 PT PELNI PERSERO LAPORAN TAHUNAN 2015 110 PT PELNI PERSERO Annual Report 2015 111 ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN Management Discussion and Analysis LAPORAN SUMBER DAYA MANUSIA Human Resources Report PT PELNI Persero juta. Hal ini terlebih disebabkan menurunnya nilai piutang dengan pihak ketiga yaitu PT Asuransi Purna Arthanugraha ASPAN yang turun sebesar 97 pada tahun 2015 sebesar Rp 706 juta sedangkan pada tahun 2014 adalah sebesar Rp 20.669 juta. Untuk persediaan pada tahun 2015 naik sebesar 29 yaitu senilai Rp 575.712 juta pada tahun 2015, sedangkan pada tahun 2014 hanya menyentuh Rp 445.748 juta. Untuk biaya dibayar dimuka pada tahun 2015 naik sebesar 17 yaitu senilai Rp 19.665 juta pada tahun 2015, sedangkan pada tahun 2014 hanya menyentuh Rp 16.802 juta. Untuk uang muka pada tahun 2015 naik sebesar 18,76 yaitu senilai Rp 62.399 juta pada tahun 2015, sedangkan pada tahun 2014 hanya menyentuh Rp 52.543 juta. Pendapatan masih harus diterima pada tahun 2015 naik sebesar 15,51 yaitu senilai Rp 356.709 juta pada tahun 2015, sedangkan pada tahun 2014 hanya menyentuh Rp 308.820 juta. Faktor yang paling signifikan adalah meningkatnya nilai pendapatan yang masih harus diterima dari PSO atau Public Service Obligation, yaitu meningkat sebesar 17,7 atau sebesar Rp 307.873.172.388,00 pada tahun 2015 dan Rp 261.580.429.753,00 pada tahun 2014. Pajak dibayar dimuka pada tahun 2015 naik sebesar 662,23 walaupun secara presentase merupakan angka yang besar, namun tidak terlalu signifikan dalam tingkat peningkatan nilai aset, yaitu senilai Rp 8.972 juta pada tahun 2015, sedangkan pada tahun 2014 hanya menyentuh Rp 1.177 juta. Pada properti investasi tidak ada perubahan yang cukup signifikan, hanya untuk nilai properti gedung sebelum dikurangi nilai penyusutan meningkat sebesar menjadi Rp 40.663 juta tahun 2015, sedangkan pada tahun 2014 sebesar Rp 39.029 atau meningkat sebesar 4,19. Aset tetap pada tahun 2015 mengalami penurunan 3,61 dibandingkan tahun 2014, penurunan tersebut terutama disebabkan oleh adanya pengurangan perlengkapan armada sebesar Rp 379.380 juta sebelum nilai penyusutan. Aset tidak berwujud pada tahun 2015 mengalami penurunan 7,51 dibandingkan tahun 2014, yaitu senilai Rp 3.271 juta pada tahun 2015, sedangkan pada tahun 2014 menyentuh Rp 3.536 juta. Aset lain-lain pada tahun 2015 mengalami penurunan 21,76 dibandingkan tahun 2014, yaitu senilai Rp 138.088 juta pada tahun 2015, sedangkan pada tahun 2014 hanya menyentuh Rp 176.490 juta. Aset pajak tangguhan pada tahun 2015 mengalami peningkatan 41,37 dibandingkan tahun 2014, yaitu senilai Rp 36.751juta pada tahun 2015, sedangkan pada tahun 2014 hanya menyentuh Rp 25.996 juta. due to the reduced value of receivables to a third party, namely PT Asuransi Purna Arthanugraha ASPAN, which fell down by 97 in 2015 amounting to IDR 706 million, whereas in 2014 amounted to IDR 20.669 million. Inventories in 2015 have increased by 29 which is valued at IDR 575.712 million in 2015, whereas in 2014 only touched the amount of IDR 445 748 million. Prepaid expenses in 2015 increased by 17 which is valued at IDR 19.665 million in 2015, whereas in 2014 only touched the number of IDR 16.802 million. Advanced cash in 2015 rose by 18.76 which is valued at IDR 62.399 million in 2015, whereas in 2014 only touched the amount of IDR 52.543 million. Accrued income in 2015 increased by 15.51 which is valued at IDR 356.709 million in 2015, whereas in 2014 was only at IDR 308.820 million. The most significant factor is the increasing amount of accrued income from PSO or Public Service Obligation, which increased by 17.7 or IDR 307,873,172,388.00 in 2015 and IDR 261,580,429,753.00 in 2014. Prepaid tax in 2015 increased by 662.23. Although the percentage is a big number, but not significantly in the rate of increase in the value of assets, which is valued at IDR 8972 million in 2015, whereas in 2014 the total number of prepaid tax was IDR 1,177 million. Property investments have no significant changes, only for the value of the property before the value depreciation of buildings that increased to IDR 40.663 million in 2015, whereas in 2014 amounted to IDR 39.029, an increase of 4.19. Fixed assets in 2015 have decreased by 3.61 compared to 2014, the decrease was primarily due to a reduction in fleet equipment amounting to IDR 379 380 million before value depreciation. The intangible assets in 2015 experienced decrease of 7,51 compared to 2014, which is IDR 3.271 million in 2015, whereas in 2014 has touched IDR 3,536 million. Other assets in 2015 decreased by 21.76 compared to 2014, which is IDR 138.088 million in 2015, whereas in 2014 only touched IDR 176.490 million. Deferred tax assets in 2015 increased by 41.37 compared to 2014, which is IDR 36.751 million in 2015, whereas in 2014 only touched IDR 25.996 million.

2.2. Liabilitas