PT PELNI PERSERO
LAPORAN TAHUNAN 2015
106
PT PELNI PERSERO
Annual Report 2015
107
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN Management Discussion and Analysis
LAPORAN SUMBER DAYA MANUSIA Human Resources Report
PT PELNI Persero
Berdasarkan persentase pendapatan, PSO menyumbang 45.75 dari total pendapatan dan
tambang pasasi menyumbang sebesar 31.34. Sedangkan sumber-sumber pendapatan lainnya
menyumbang 22.90
Laba usaha tahun 2015 sebesar Rp 147.007 juta, laba ini meningkat sebesar Rp 90.106 juta atau
158 dari tahun sebelumnya sebesar Rp 256.400 juta. Peningkatan ini lebih disebabkan oleh adanya
peningkatan pendapatan usaha, walaupun beban usaha juga bertambah, namun pertumbuhan
pendapatan usaha masih lebih tinggi daripada pertumbuhan beban.
Pendapatan operasional lainnya terdiri dari laba selisih kurs, jasa administrasi, keuntungan penjualan aset
tetap, denda, dividen, klaim asuransi, dan lainnya. Sedangkan beban diluar usaha terdiri dari rugi
pengambilalihan aset tetap, rugi selisih kurs, biaya pajak spin off, rugi luar biasa, dan lainnya
Pendapatan Operasional Lainnya meningkat sebesar 22,73 atau Rp 32.879 juta menjadi Rp 177.472 juta
pada tahun 2015 dari tahun sebelumnya Rp 144.594 juta. Peningkatan ini berasal dari laba selisih kurs.
Sementara itu beban operasional lainnya mengalami kenaikan sebesar 495,7 dari Rp 24.585 juta pada
tahun 2014 menjadi Rp 146.454 juta di tahun 2015,kenaikan ini disebabkan oleh rugi selisih kurs
dan rugi luar biasa.
Pada tahun 2015 PT PELNI Persero mencatatkan beban pajak sebesar Rp 20.766 juta turun sebesar
24,87 dari beban pajak tahun 2014. Hal ini karena juga terjadi pertambahan nilai pajak tangguhan pada
tahun 2015 sebesar Rp 10.754 juta.
Dari seluruh kegiatan usaha yang telah dijalankan selama tahun 2015 PT PELNI Persero mencatatkan
laba bersih sebesar Rp 98.931 juta atau meningkat sebesar 2151 dibandingkan dengan tahun 2014
sebesar Rp 4.396 juta. Peningkatan laba bersih ini bersumber dari peningkatan pendapatan dari PSO.
Seiring dengan peningkatan Laba Bersih Tahun 2015, laba komprehensif juga turut meningkat sebesar 219
atau Rp 69.151 juta, dari Rp 31.571 juta pada tahun 2014 menjadi Rp 100.722 juta pada tahun 2015.
Based on the revenue’s percentage, PSO accounted for 45.75 of total revenue and mining passenger
accounted for 31.34. Meanwhile other sources of revenue accounted for 22.90.
Profit in 2015 amounted to IDR 147.007 million, profit increased by IDR 90.106 million or 158 from the
previous year amounted to IDR 256 400 million. This increase is due to an increase in operating revenues,
although operating expenses also increased, but revenue growth is still higher than the growth of the load.
Other operating income consists of foreign exchange’s margin profits, administrative services, gain on sale of
fixed assets, fines, dividends, insurance claims, and others. Meanwhile the operating expenses outside the
business consists of the acquisition of fixed assets, foreign exchange losses, tax expense spin-off, extraordinary
losses, and others.
Other operating expenses have increased by 22.73 or IDR 32.879 million to IDR 177.472 million in 2015 from
the previous year of IDR 144.594 million. This increase was gained from the profits of foreign exchange.
Meanwhile other operating expenses have increased by 495.7 from IDR 24.585 million in 2014 to IDR 146.454
million in 2015, this increase was due to foreign exchange losses and extraordinary losses.
In 2015 PT PELNI Persero recorded tax expenses of IDR 20 766 million decreased by 24.87 of the tax burden in
2014. This due is also added value of deferred tax in 2015 amounted to IDR 10 754 million.
Of all business activities that have been implemented during 2015, PT PELNI Persero recorded a net profit of
IDR 98 931 million, an increase of 2151 compared to 2014 amounting to IDR 4,396 million. The increase in net
profit resulted from increased revenue from PSO. Along with the increase in Net Profit In 2015, comprehensive
income also increased by 219 or IDR 69.151 million, from IDR 31.571 million in 2014 to IDR 100.722 million
in 2015.
2. Laporan Posisi Keuangan Konsoldasian 2. Consolidated financial position statement
Tabel Laporan Posisi Keuangan Konsolidasi dalam jutaan rupiah Table of Consolidated Financial Position Statement in million rupiah
URAIAN
Description
2015 2014
2013 5.892.896
2.060.530 3.832.366
1.205.242
802.673 402.568
4.687.654 5.335.868
1.339.481 3.996.387
1.249.003
862.434 386.569
4.086.865 5.357.704
1.216.668 4.141.036
1.302.578
766.797 535.781
4.055.126 Jumlah Aset
Total Asset
Aset Lancar Current Asset
Aset Tidak Lancar Long Term Asset
Jumlah Liabilitas Total Liabilities
Kewajiban Lancar Current Liabilities
Kewajiban Tidak Lancar Long Term Liabilities
Jumlah Ekuitas Total Equity
2.1 Aset
Selama Tahun 2015, pertumbuhan nilai aset PT PELNI Persero menunjukkan kenaikan yang
menggembirakan, Aset Lancar meningkat sebesar Rp 721.049 juta atau 53,83 sedangkan Aset Tidak
Lancar turun sebesar Rp 164,021 juta atau 4,10.
2.1 Asset
During 2015, the growth of asset value of PT PELNI Persero showed an encouraging rise, Current assets
increased by IDR 721.049 million or 53.83 while Long Term Assets decreased by IDR 164,021 million or 4.10.
PT PELNI PERSERO
LAPORAN TAHUNAN 2015
108
PT PELNI PERSERO
Annual Report 2015
109
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN Management Discussion and Analysis
LAPORAN SUMBER DAYA MANUSIA Human Resources Report
PT PELNI Persero
Tabel Perincian Aset dalam jutaan rupiah Details of Assets in millions of rupiah
URAIAN
Description
2015 2014
PERTUMBUHAN
Growth
Rp IDR
Aset lancar Current Assets
Kas dan setara kas
Cash and equivalents
Penempatan jangka pendek
Short-term investments
Piutang usaha
Accounts receivable
Piutang lain-lain
Other receivable
Persediaan
Inventories
Biaya dibayar dimuka
Prepaid expenses
Uang muka
Advanced Cash
Pendapatan masih harus diterima
Accrued income
Pajak dibayar dimuka
Prepaid tax Jumlah aset lancar
Total Current Assets
Aset tidak lancar Long Term Assets
Properti investasi
Property Investments
Aset tetap
Fixed Assets
Aset tidak berwujud
Intangible Assets
Aset lain-lain
Other Assets
Aset pajak tangguhan
Deferred Tax Assets Jumlah aset tidak lancar
Total Long Term Assets
838,958 133
185,895 12,086
575,712 19,665
62,399 356,709
8,972 2.060,530
23,963 3,630,293
3,271 138,088
36,751 3.832,366
370,515 160
114,125 29,591
445,748 16,802
52,543 308,820
1,177 1.339,481
23,969 3,766,395
3,536 176,490
25,996 3.996,387
468,444 -27
71,770 -17,505
129,964 2,863
9,856 47,890
7,795 721,049
-6 -136,102
-265 -38,402
10,754 -164,021
126,43 -16,84
62,89 -59,16
29,16 17,04
18,76 15,51
662,23 53,83
-0,03 -3,61
-7,51 -
21,76 41,37
-4,10
Total aset PT PELNI Persero menunjukkan peningkatan dari Rp 5.335.868 juta pada tahun 2014
menjadi Rp 5.892.896 juta pada tahun 2015 atau meningkat sebesar 10. Peningkatan aset ini dipicu
oleh meningkatnya kas dan setara kas sebesar 126 dari Rp 370.515 juta pada tahun 2014 menjadi Rp
838.958 juta pada tahun 2015. Selain itu terdapat pula peningkatan persediaan sebesar 29 dari Rp
445.748 juta pada tahun 2014 menjadi Rp 575.712 juta pada tahun 2015.
PT PELNI Persero total assets showed an increase of IDR 5,335,868 million in 2014 to IDR 5,892,896 million
in 2015, an increase of 10. The increase in assets was triggered by increased cash and cash equivalents of 126
from IDR 370.515 million in 2014 to IDR 838 958 million by the year of 2015. In addition, there is also an increase
in inventories by 29 from IDR 445.748 million in 2014 to IDR 575.712 million in 2015.
Kas pada tahun 2015 mengalami peningkatan 126 dibandingkan tahun 2014 yang disebabkan oleh
meningkatnya jumlah Kas pada PT Bank Mandiri Persero Tbk. dari Rp 170.159 juta pada tahun
2014 menjadi Rp 635.481 juta pada tahun 2015. Peningkatan ini juga disebabkan adanya peningkatan
jumlah deposito pada Bank PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk. dari Rp 6.600 juta pada tahun 2014
menjadi Rp 37.600 juta pada tahun 2015.
Penempatan jangka pendek oleh Entitas Anak PT Sarana Bandar Nasional pada tahun 2015 adalah
sebesar merupakan penempatan kepada PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk. oleh Entitas Anak
PT Sarana Bandar Nasional sebesar Rp 132.800.000 atau menurun sebesar 16 dibandingkan tahun 2014.
Piutang usaha pada tahun 2015 meningkat cukup signifikan sebesar 62 yaitu sebesar Rp 185.895 juta
pada tahun 2015 sedangkan pada tahun 2014 hanya sebesar Rp 114.125 juta.
Piutang lain-lain turun cukup signifikan sebesar 59,16 yaitu senilai Rp 12.086 juta pada tahun 2015,
sedangkan pada tahun 2014 mencapai Rp 29.591 Cash in 2015 has increased by 126 compared to 2014
due to the increased amount of cash in PT Bank Mandiri Persero Tbk. from IDR 170.159 million in 2014 to IDR
635.481 million in the year of 2015. This increase was also due to an increase amount of deposits in the Bank
PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk. from IDR 6,600 million in 2014 to IDR 37.600 million in 2015.
Short-term investments done by the Subsidiary, PT Sarana Bandar National in 2015 amounted to a placement to PT
Bank Negara Indonesia Persero Tbk. by Subsidiary, PT Sarana Bandar National amounted IDR 132.800.000 or
decreased by 16 compared to 2014. Account receivables in 2015 have increased significantly
by 62 in the amount of IDR 185.895 million in 2015 whereas in 2014 only amounted to IDR 114.125 million.
Other receivables have dropped significantly by 59.16 which is valued at IDR 12.086 million in 2015, whereas in
2014 it has reached IDR 29.591 million. This is especially
Grafik Jumlah Aset
Total Assets Chart
2013 2014
2015
6,000,000 6,800,000
5,600,000
5,100,000 5,400,000
5,900,000 5,700,000
5,200,000 5,500,000
5,000,000 5,300,000
PT PELNI PERSERO
LAPORAN TAHUNAN 2015
110
PT PELNI PERSERO
Annual Report 2015
111
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN Management Discussion and Analysis
LAPORAN SUMBER DAYA MANUSIA Human Resources Report
PT PELNI Persero
juta. Hal ini terlebih disebabkan menurunnya nilai piutang dengan pihak ketiga yaitu PT Asuransi Purna
Arthanugraha ASPAN yang turun sebesar 97 pada tahun 2015 sebesar Rp 706 juta sedangkan pada
tahun 2014 adalah sebesar Rp 20.669 juta.
Untuk persediaan pada tahun 2015 naik sebesar 29 yaitu senilai Rp 575.712 juta pada tahun 2015,
sedangkan pada tahun 2014 hanya menyentuh Rp 445.748 juta. Untuk biaya dibayar dimuka pada tahun
2015 naik sebesar 17 yaitu senilai Rp 19.665 juta pada tahun 2015, sedangkan pada tahun 2014 hanya
menyentuh Rp 16.802 juta.
Untuk uang muka pada tahun 2015 naik sebesar 18,76 yaitu senilai Rp 62.399 juta pada tahun 2015,
sedangkan pada tahun 2014 hanya menyentuh Rp 52.543 juta.
Pendapatan masih harus diterima pada tahun 2015 naik sebesar 15,51 yaitu senilai Rp 356.709 juta
pada tahun 2015, sedangkan pada tahun 2014 hanya menyentuh Rp 308.820 juta. Faktor yang paling
signifikan adalah meningkatnya nilai pendapatan yang masih harus diterima dari PSO atau Public Service
Obligation, yaitu meningkat sebesar 17,7 atau sebesar Rp 307.873.172.388,00 pada tahun 2015
dan Rp 261.580.429.753,00 pada tahun 2014.
Pajak dibayar dimuka pada tahun 2015 naik sebesar 662,23 walaupun secara presentase merupakan
angka yang besar, namun tidak terlalu signifikan dalam tingkat peningkatan nilai aset, yaitu senilai Rp
8.972 juta pada tahun 2015, sedangkan pada tahun 2014 hanya menyentuh Rp 1.177 juta.
Pada properti investasi tidak ada perubahan yang cukup signifikan, hanya untuk nilai properti gedung
sebelum dikurangi nilai penyusutan meningkat sebesar menjadi Rp 40.663 juta tahun 2015, sedangkan
pada tahun 2014 sebesar Rp 39.029 atau meningkat sebesar 4,19.
Aset tetap pada tahun 2015 mengalami penurunan 3,61 dibandingkan tahun 2014, penurunan tersebut
terutama disebabkan oleh adanya pengurangan perlengkapan armada sebesar Rp 379.380 juta
sebelum nilai penyusutan. Aset tidak berwujud
pada tahun 2015 mengalami penurunan 7,51 dibandingkan tahun 2014, yaitu senilai Rp 3.271
juta pada tahun 2015, sedangkan pada tahun 2014 menyentuh Rp 3.536 juta.
Aset lain-lain pada tahun 2015 mengalami penurunan 21,76 dibandingkan tahun 2014, yaitu senilai Rp
138.088 juta pada tahun 2015, sedangkan pada tahun 2014 hanya menyentuh Rp 176.490 juta.
Aset pajak tangguhan pada tahun 2015 mengalami peningkatan 41,37 dibandingkan tahun 2014, yaitu
senilai Rp 36.751juta pada tahun 2015, sedangkan pada tahun 2014 hanya menyentuh Rp 25.996 juta.
due to the reduced value of receivables to a third party, namely PT Asuransi Purna Arthanugraha ASPAN, which
fell down by 97 in 2015 amounting to IDR 706 million, whereas in 2014 amounted to IDR 20.669 million.
Inventories in 2015 have increased by 29 which is valued at IDR 575.712 million in 2015, whereas in 2014
only touched the amount of IDR 445 748 million. Prepaid expenses in 2015 increased by 17 which is valued
at IDR 19.665 million in 2015, whereas in 2014 only touched the number of IDR 16.802 million.
Advanced cash in 2015 rose by 18.76 which is valued at IDR 62.399 million in 2015, whereas in 2014 only
touched the amount of IDR 52.543 million.
Accrued income in 2015 increased by 15.51 which is valued at IDR 356.709 million in 2015, whereas in 2014
was only at IDR 308.820 million. The most significant factor is the increasing amount of accrued income from
PSO or Public Service Obligation, which increased by 17.7 or IDR 307,873,172,388.00 in 2015 and IDR
261,580,429,753.00 in 2014.
Prepaid tax in 2015 increased by 662.23. Although the percentage is a big number, but not significantly in
the rate of increase in the value of assets, which is valued at IDR 8972 million in 2015, whereas in 2014 the total
number of prepaid tax was IDR 1,177 million.
Property investments have no significant changes, only for the value of the property before the value depreciation of
buildings that increased to IDR 40.663 million in 2015, whereas in 2014 amounted to IDR 39.029, an increase
of 4.19.
Fixed assets in 2015 have decreased by 3.61 compared to 2014, the decrease was primarily due to a reduction
in fleet equipment amounting to IDR 379 380 million before value depreciation. The intangible assets in 2015
experienced decrease of 7,51 compared to 2014, which is IDR 3.271 million in 2015, whereas in 2014 has
touched IDR 3,536 million.
Other assets in 2015 decreased by 21.76 compared to 2014, which is IDR 138.088 million in 2015, whereas in
2014 only touched IDR 176.490 million.
Deferred tax assets in 2015 increased by 41.37 compared to 2014, which is IDR 36.751 million in 2015,
whereas in 2014 only touched IDR 25.996 million.
2.2. Liabilitas