37 modal shohibul maal dalam manajemen proyek. Contoh : pembiayaan modal
kerja perusahaan tekstil.
Gambar 4. Skema Pembiayaan dengan Akad Mudharabah
2.6. Jenis-jenis Pembiayaan Bank Syariah
Pembiayaan yang terdapat dalam BMT pada prinsipnya secara operasional tidak jauh berbeda dengan bank islam. Pada pembiayaan syariah lebih banyak
menekankan pada pembiayaan bagi hasil, bentuk pembiayaan ini menekankan pada aspek bagi hasil dari usaha yang dibiayai. Pola pembiayaan bagi hasil ini
merupakan instrumen pembiayaan yang dimodifikasi untuk menjembatani kendala pembiayaan bagi badan usaha yang belum berbadan hukum, terutama
usaha kecil Siamat 2004. Banyak jenis–jenis pembiayaan bank syariah, yaitu Karim, 2007:
1 Pembiayaan Modal Kerja Syariah.
Pembiayaan modal kerja syariah adalah pembiayaan jangka pendek yang diberikan kepada perusahaan untuk membiayai kebutuhan modal kerja
usahanya berdasarkan prinsip-prinsip syariah. 2
Pembiayaan Investasi Syariah. Pembiayaan investasi adalah pembiayaan jangka menengah atau jangka
panjang untuk pembelian barang-barang modal yang diperlukan untuk :
1.Perjanjian Bagi Hasil
Nasabah Pemodal
Bagian Keuntungan X Bagian Keuntungan
Modal 100 X Modal 100
pinjaman Modal skiil
Kegiatan Usaha
Keuntungan Modal
38 a
Pendirian proyek baru, yakni pendirian atau pembangunan proyekpabrik dalam rangka usaha baru.
b Rehabilitasi, yakni pengantian mesinperalatan lama yang sudah rusak
dengan mesinperalatan baru yang lebih baik. c
Modernisasi, yakni penggantian menyeluruh mesinperalatan lama mesinperalatan baru yang tingkat teknologinya lebih baiktinggi.
d Ekspansi, yakni penambahan mesinperalatan yang telah ada dengan
mesinperalatan baru dengan tekhnologi sama atau lebih baiktinggi, atau e
Relokasi proyek yang sudah ada, yakni pemindahan lokasi proyekpabrik secara keseluruhan temasuk sarana penunjang kegiatan
pabrik, seperti laboratorium 3
Pembiayaan Konsumsi Syariah Pembiayaan konsumsi adalah jenis pembiayaan yang diberikan untuk tujuan
di luar usaha dan umumnya bersifat perorangan.
2.7. Efektivitas Pembiayaan BMT
BMT harus mampu menyalurkan pembiayaan seefektif mungkin untuk menghindari terjadinya permasalahan-permasalahan dalam pembiayaan. Soetrisno
1986 diacu dalam Syafar 2006 mengemukakan bahwa untuk menolong permodalan usaha masyarakat pedesaan, efektivitas harus terlebih dahulu dicapai
namun juga tanpa mengabaikan aspek efisiensi. Lembaga keuangan yang ditujukan untuk masyarakat seharusnya suatu lembaga khas pemerintah untuk
melayani golongan miskin, sehingga mempunyai tingkat efektivitas yang baik dalam kecepatan kemampuannya mencapai sasaran.
Efektifitas pembiayaan pada BMT dapat dinilai dari efektivitas pengajuan pembiayaan, penyaluran pembiayaan, penggunaanpemanfaatan pembiayaan dan
pengembalian pembiayaan tersebut. Efektivitas pembiayaan dapat diukur dengan cara melihat kemantapan prosedur pembiayaan atau efektivitas pembiayaan
menurut shahibul maal yang berdasarkan faktor-faktor sebagai berikut Hamid 1986 diacu dalam Syafar 2006 :
1 Jumlah nasabah yang menunjukkan bahwa sistem pembiayaan dapat diterima
dan mampu menjangkau sasaran secara luas.
39 2
Keragaman mata pencaharian nasabah yang menunjukkan fleksibilitas prosedur pembiayaan yang dijalankan.
3 Frekuensi pinjaman nasabah, sebagai tingkat keseringan nasabah dalam
mengambil pembiayaan. 4
Frekuensi tunggakan, sebagai tingkat keseringan nasabah dalam menunggak pembayaran dalam satu proses peminjaman.
5 Pelayanan pembiayaan, sejauh mana tingkat pelayanan yang dilakukan, mulai
dari pengajuan pembiayaan sampai realisasi pembiayaan. Sedangkan efektivitas pembiayaan menurut mudharib berdasarkan
beberapa parameter, antara lain Admiral 1998 diacu dalam Syafar 2006: 1
Prosedur pembiayaan yang menunjukkan kemudahan bagi calon nasabah untuk memahaminya.
2 Persyaratan pembiayaan yang menunjukkan kesanggupankemudahan bagi
calon nasabah pembiayaan untuk memenuhinya, termasuk adatidak adanya jaminan.
3 Waktu pencairan atau realisasi yang menunjukkan kecepatan pihak BMT
untuk mewujudkan pembiayaan yang diajukan. 4
Lokasi BMT yang menunjukkan kemudahan bagi nasabah pembiayaan untuk mengakses sumber permodalan yang disediakan.
5 Dampak pembiayaan yang menunjukkan tingkat kemanfaatan pembiayaan.
6 Hasil analisis akan menunjukkan dua kemungkinan yaitu baik dan kurang
baik. Jika terbukti bahwa hasil penelitian menunjukkan pengelolaan pembiayaan agribisnis syariah baik maka hal ini akan tercermin pada diri
pelaku shahibul maal maupun mudharib. Namun, jika hasil evaluasi ternyata menunjukkan pengelolaan pembiayaan agribisnis kurang baik, maka harus ada
umpan balik feedback kepada pihak shahibul maal guna memberikan solusi dan strategi dalam melaksanakan perbaikan-perbaikan atas kekurangan
pengelolaan pembiayaan tersebut. Menurut Admiral 1998 diacu dalam Syafar 2006, suatu lembaga
keuangan yang melayani golongan ekonomi menengah ke bawah dalam upaya memperluas jangkauan
pemberian pembiayaannya
di pedesaan
harus memperhatikan beberapa unsur, yaitu : hubungan antara kreditur dengan nasabah
40 harus bersifat hubungan informal, dalam pemberian pembiayaan maupun
penagihannya harus aktif dalam arti harus sering mengunjungi tempat tinggal atau tempat usaha nasabah, pengawasan serta pembinaan harus dilakukan secara terus-
menerus, kondisi sosial budaya setempat, bantuan teknik perlu ditingkatkan disamping bantuan dana yang selama ini diberikan.
Admiral 1998 diacu dalam Syafar 2006 menyatakan bahwa efektif atau tidaknya suatu penyaluran pembiayaan pada BMT dapat dinilai berdasarkan
beberapa parameter antara lain : persayaratan peminjaman, prosedur peminjaman, realisasi pembiayaan, besar kecilnya biaya administrasi, pelayanan petugas bank,
lokasi bank, jaminanagunan, pengetahuan dan partisipasi nasabahcalon nasabah, serta memberikan dampak positif.
Selain itu, Farida 2007 mengatakan bahwa faktor-faktor yang mempengaruhi dalam penyaluran pembiayaan mudharabah, antara lain:
1 Kepercayaan antara mitra dan KBMT
2 Keterbukaan atau transparansi dalam mengelola usaha antara mitra dan
KBMT. 3
Pemahaman mitra mengenai sistem bagi hasil 4
Kemampuan mitra dalam manajemen usaha, seperti pembukuan. 5
Faktor resiko dan biaya yang lebih besar. 6
Likuiditas atau ketersediaan dana. Lembaga keuangan mempunyai tujuan untuk memperbesar peluang
berusaha yang pada akhirnya dapat meningkatkan pendapatan penerima pembiayaan, memberikan alternatif mata pencaharian serta memberikan
kemampuan untuk mengintegrasikan diri dengan proses perubahan ekonomi yang ditandai oleh peningkatan proses komersialisasi dan moneterisasi. Perluasan usaha
bisa dilihat dari Rifiani 1994 diacu dalam Syafar: 1
Jumlah dan satuan usaha. Diukur dari tambahan unit usaha dan jenisragam usaha yang ada atau yang dapat dibentuk sejak menerima pembiayaan.
2 Perkembangan usaha. Dilihat dari kemampuan untuk mengembangkan suatu
satuan usaha pada kondisi yang lebih baik akibat adanya pembiayaan. Hal tersebut meliputi aspek :
41 a
Produksi, ukurannya adalah peningkatan volume produksiomset perdagangan.
b Pemasaran, berkaitan dengan usaha memperluas pangsa pasar dan
tataniaga pemasaran. c
Manajemen, kemampuan mengelola usaha menyangkut dari penyediaan barang, pembelian bahan sampai ke penjualan barang yang dinilai secara
kualitatif. d
Keuangan, menyangkut kebutuhan modal usaha, peningkatan pendapatan dan keuntungan usaha.
Salah satu indikator yang digunakan dalam menilai keberhasilan suatu program pembiayaan dan program-program sejenis adalah perubahan pendapatan
sasaran program. Program pembiayaan selain berorientasi pada peningkatan produk atau optimalisasi penggunaan sumber daya yang lain, pada akhirnya juga
dimaksudkan meningkatkan pendapatan dan kesejahteraan sasaran program. Mosher 1993 menyebutkan bahwa suatu program keuangan dikatakan
efektif apabila dapat menghapuskan hambatan-hambatan yang timbul akibat dari kebiasaan pinjam-meminjam untuk keperluan konsumsi, salah satunya yaitu
hambatan berupa kelemahan dalam melunasi hutang. Jadi, keberhasilan suatu program keuangan tidak hanya dilihat dari jumlah pembiayaan yang dapat
disalurkan oleh lembaga keuangan yang bersangkutan, tetapi juga dilihat dari tingkat pengembaliannya karena tingkat pengembalian pembiayaan akan
mempengaruhi program keuangan selanjutnya. Faktor-faktor yang diduga mempengaruhi peluang pengembalian
pembiayaan oleh nasabah BMT Renggani 1998 diacu dalam Syafar 2006: 1
Faktor ekonomi yaitu jumlah pinjaman, jumlah selisih pendapatan dan pengeluaran keluarga, biaya transportasi ke BMT dan borrowing cost.
2 Faktor-faktor non ekonomi yaitu tingkat pendidikan nasabah, jangka waktu
realisasi pembiayaan dan jenis penggunaan pembiayaan. Tingkat pengembalian pembiayaan merupakan kemampuan debitur dalam
membayar kembali pembiayaannya. Selain itu, efektivitas program pembiayaan juga dapat ditunjukan dengan penunggakan yang terjadi. Hasil penelitian tim
Unibraw 1998 yang diacu dalam Syafar 2006 menunjukkan bahwa penyebab
42 lemahnya pengembalian pembiayaan oleh petani dapat dikarenakan oleh beberapa
hal yaitu : prosedur yang berbelit, rendahnya hasil usaha pendapatan rendah, penyimpangan penggunaan pembiayaan untuk memenuhi kebutuhan konsumsi,
tidak adanya hukuman atas keterlambatan dalam pengembalian pembiayaan, kurangnya perangsang pengembalian, adanya permintaan pembiayaan fiktif dan
rendahnya efektivitas penagihan oleh petugas pembiayaan.
2.8. Penelitian Terdahulu
