Tabel 5.10 Hasil Uji Multikolonieritas Setelah Transformasi
Model Collinearity Statistics
Keterangan
Tolerance VIF
1 Constant
LN_CR .357
2.800
Tidak Terjadi Multikolonieritas
LN_DER .508
1.968
Tidak Terjadi Multikolonieritas
LN_ROA .611
1.637
Tidak Terjadi Multikolonieritas
SIZE .257
3.889
Tidak Terjadi Multikolonieritas
LN_CFOD .644
1.554
Tidak Terjadi Multikolonieritas
LN_CF .265
3.779
Tidak Terjadi Multikolonieritas
Sumber Hasil Penelitian, 2012 Data Diolah Setelah dilakukan transformasi, dieroleh nilai VIF yang lebih kecil dari 10
dan nilai toleransi yang lebih besar dari 0,1. Multikolonieritas terjadi apabila nilai tolerance 0,10 dan Variance Inflation Factor VIF 10. Hal ini menunjukkan
bahwa variabel-variabel independen yang digunakan dalam penelitian ini tidak saling berkolerasi atau tidak ditemukan adanya kolerasi antar variabel independen.
5.3.2.3. Uji Heteroskedastisitas
Uji heteroskedastisitas setelah dilakukan transformasi data dapat dilihat pada Gambar 5.6. berikut:
Universitas Sumatera Utara
Gambar 5.6. Scatterplot Setelah Transformasi
Sumber: Hasil Penelitian 2012, Data Diolah Dari Gambar 5.6. diatas terlihat bahwa titik-titik menyebar secara acak dan
telah tersebar baik di atas maupun dibawah angka 0 nol pada sumbu Y sehingga dapat disimpulkan bahwa tidak terjadi heteroskedastisitas pada model regresi.
Uji Glejser mengusulkan untuk meregres nilai absolute residual terhadap variabel independen Gujarati, 2003 dengan persamaan regresi:
AbsUt = b0 + b1 Ln_CR + b2 Ln_DER + b3 Ln_ROA + b4 Size + b5 Ln_CFOD + b6 Ln_CASHFLOW
Tabel 5.11. Hasil Uji Glejser
Model Unstandardized
Coefficients Standardized Coefficients
t Sig.
B Std. Error
Beta 1
Constant -1.368
2.235 -1.254
.000 LN_CR
.348 .216
.268 2.583
.522 LN_DER
-.440 .145
.346 1.232
.280 LN_ROA
.099 .163
.360 1.923
.561 SIZE
.322 .125
.564 1.072
.075 LN_CFOD
-.039 .104
-.162 -.287
.658 LN_CF
-.051 .098
-.189 -.432
.456
a. Dependent Variable: ABSUT Sumber data: diolah
Universitas Sumatera Utara
Jika variabel independen signifikan secara statistik mempengaruhi variabel dependen, maka akan indikasi terjadi heteroskedastisitas. Hasil tampilan output
SPSS dengan jelas menunjukkan bahwa tidak ada satupun variabel independen yang signifikan secara statistik mempengaruhi variabel dependen nilai Absolut Ut
AbsUt. Hal ini terlihat dari probabilitas signifikansinya di atas tingkat kepercayaan 5. Jadi dapat disimpulkan model regresi tidak mengandung adanya
heteroskedastisitas.
5.3.2.4. Uji Autokolerasi Tabel 5.12. Tabel Uji Autokolerasi Setelah Transformasi
Model R
R Square
Adjusted R
Square Std. Error of the Estimate
Durbin- Watson
1 .527
.277 .204
.77294 1.706
Sumber: Hasil Penelitian 2012, Data Diolah Dari Tabel 5.12. diperoleh nilai hitung Durbin Watson sebesar 1,706.
Adapun kriteria pengujiannya adalah: - Jika nilai D-W dibawah 0 sampai 1,5 berarti ada autokorelasi positif.
- Jika nilai D-W diantara 1,5 sampai 2,5 berarti tidak ada autokorelasi. - Jika nilai D-W diatas 2,5 sampai 4 berarti ada autokorelasi negatif.
Kondisi nilai durbin watson sebesar 1,76 menunjukkan tidak ada autokolerasi positif dan negatif.
Universitas Sumatera Utara
5.4. Uji Asumsi Klasik Hipotesis Kedua 5.4.1. Uji Normalitas
