Lampiran 8. Neraca Konsolidasi PT Pupuk Kaltim per 31 Desember 2007 PT PUPUK KALIMANTAN TIMUR Tbk. DAN ANAK PERUSAHAAN
NERACA KONSOLIDASIAN
Per Tanggal 31 Desember 2007
2007 Rp
I. AKTIVA
A. AKTIVA LANCAR Kas dan setara kas
418.989.168.533
Piutang usaha : Pihak hubungan istimewa
setelah dikurangi penyisihan piutang ragu-ragu 2007: Rp28.933.181.256
221.164.333.166 dan 2006: Rp29.665.324.366
Pihak ketiga
setelah dikurangi penyisihan piutang ragu-ragu 2007: Rp2.015.129.599
96.377.740.323 dan 2006: Rp878.785.399
Piutang kepada Pemerintah Republik Indonesia 324.037.668.889
Piutang lain-lain: Pihak hubungan istimewa
setelah dikurangi penyisihan piutang ragu-ragu 2007: Rp29.322.566.494
62.857.988.348 dan 2006: Rp21.565.175.937
Pihak ketiga
setelah dikurangi penyisihan piutang ragu-ragu 2007: Rp1.366.821.656
27.847.722.912 dan 2006: Rp2.453.851.325
Persediaan
setelah dikurangi penyisihan persediaan usang 2007: Rp2.038.722.655
576.420.365.307 dan 2006: Rp2.198.266.611
Pajak dibayar dimuka
33.995.586.088
Uang muka
17.299.259.611
Biaya dibayar dimuka
105.052.215.899
Jumlah aktiva lancar A 1.884.042.049.076
B. AKTIVA TIDAK LANCAR Investasi pada perusahaan asosiasi
17.542.750.378
Investasi jangka panjang 14.296.699.688
Aktiva tetap setelah dikurangi akumulasi
penyusutan 2007: Rp2.690.030.653 dan 3.873.610.554.498
2006: Rp2.413.051.737.309 Jaminan
9.458.549.915
Beban ditangguhkan – hak atas tanah 1.448.704.998
Beban ditangguhkan – katalis 23.577.019.935
Tanah yang belum dikembangkan
3.057.026.537
Lanjutan Lampiran 8.
Persediaan tidak bergerak setelah dikurangi
penyisihan persediaan usang 2007: Rp1.314.828.889 dan
51.278.326.677 2006: Rp1.145.357.581
Aktiva lain-lain
8.601.737.300
Jumlah aktiva tidak lancar B 4.002.871.369.926
Jumlah aktiva A + B 5.886.913.419.002
II. KEWAJIBAN DAN EKUITAS A. KEWAJIBAN JANGKA PENDEK
Hutang usaha: Pihak ketiga
304.080.263.697
Pihak yang hubungan istimewa 31.039.045.268
Hutang lain-lain
37.795.912.745
Hutang pajak
231.696.287.380
Biaya yang masih harus dibayar
315.362.327.265
Pendapatan diterima dimuka 50.400.333.422
Kewajiban jangka panjang yang jatuh tempo dalam satu tahun:
Hutang kepada Pemerintah Republik Indonesia
204.316.948.000
Hutang bank 95.130.414.757
Hutang sewa guna usaha 21.179.886.004
Hutang obligasi
-
Jumlah kewajiban jangka pendek A 1.291.001.418.538
B. KEWAJIBAN JANGKA PANJANG Hutang kepada pihak yang mempunyai
hubungan istimewa 33.728.426.420
Kewajiban manfaat karyawan diestimasi
46.843.248.406
Kewajiban pajak tangguhan bersih 271.901.653.489
Kewajiban jangka panjang setelah dikurangi
bagian yang jatuh tempo dalam satu tahun:
Hutang kepada Pemerintah Republik Indonesia
715.109.318.000
Hutang bank
235.339.406.067
Hutang sewa guna usaha -
Jaminan atas pinjaman perusahaan asosiasi 3.518.419.774
Taksiran kewajiban pembangunan sarana dan prasarana
18.551.433.388 Jumlah kewajiban jangka panjang B
1.324.991.905.544
Lanjutan Lampiran 8. C. HAK MINORITAS ATAS AKTIVA BERSIH
ANAK PERUSAHAAN C 42.487.030.471
D. EKUITAS Modal saham –
nilai nominal Rp500 per saham. Modal dasar – 1 saham Seri A Dwiwarna
13.319.999.999 Saham Seri B. Modal ditempatkan dan disetor penuh 1 saham
Seri A Dwiwarna 3.329.999.999 saham Seri B
1.665.000.000.000
Selisih transaksi perubahan ekuitas anak perusahaan
3.642.448.087
Laba ditahan 1.567.075.512.536
Jumlah ekuitas D
3.228.433.064.449
Jumlah kewajiban dan ekuitas A + B + C + D
5.886.913.419.002
Lampiran 9. Neraca Konsolidasi PT Pupuk Kaltim per 31 Desember 2008 PT PUPUK KALIMANTAN TIMUR Tbk. DAN ANAK PERUSAHAAN
NERACA KONSOLIDASIAN
Per tanggal 31 Desember 2008
2008 Rp
I. AKTIVA