Beban pajak Tax expense

KONSOLIDASIAN TIDAK DIAUDIT 31 Maret 2013 dan 31 Desember 2012 dan Tiga bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Maret 2013 dan 2012 Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES FINANCIAL STATEMENTS UNAUDITED March 31, 2013 and December 31, 2012 and Three months ended March 31, 2013 and 2012 Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated Catatan atas laporan keuangan interim konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan interim konsolidasian secara keseluruhan. The accompanying notes to the interim consolidated financial statements form an integral part of these interim consolidated financial statements. 52 16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued c. Beban pajak c. Tax expense Rekonsiliasi antara laba sebelum beban manfaat pajak penghasilan yang ditunjukkan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian interim dengan taksiran rugi fiskal Perusahaan, dan beban pajak kini Perusahaan untuk periode tiga bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Maret 2013 dan 2012 dan estimasi utang pajak penghasilan badan pada tanggal-tanggal tersebut adalah sebagai berikut: The reconciliation between profit before tax expense benefit as shown in the interim consolidated statements of comprehensive income and the Company’s estimated taxable loss, and the Company’s current income tax expense for the three months ended March 31,2013 and 2012 and the estimated corporate income tax payable as of those dates are as follows: 2013 2012 Tiga bulan Tiga bulan Three months Three months Laba konsolidasian sebelum beban manfaat Consolidated profit before pajak penghasilan 8.375.756 14.941.712 tax expense benefit Laba sebelum beban pajak Profit before tax expense - Entitas anak 8.970.484 15.707.889 - Subsidiaries Rugi sebelum beban pajak 594.728 766.177 Loss before tax expense - Perusahaan - the Company Beda tetap: Permanent differences: Biaya yang tidak dapat dikurangkan menurut pajak 12.120 7.326 Non deductible expense Penghasilan yang dikenakan pajak final 282.631 9.851 Income subject to final tax Taksiran rugi fiskal - Perusahaan 865.239 768.702 Estimated tax loss - Company Rekonsiliasi antara beban pajak neto yang tercermin di dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian interim dengan hasil perkalian laba sebelum beban manfaat pajak Perusahaan dengan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: The reconciliation between tax expense, net as shown in the consolidated statements of interim comprehensive income and the theoretical tax amount on the Company’s profit before tax expense benefit are as follows: 2013 2012 Tiga bulan Tiga bulan Three months Three months Laba sebelum beban Profit before tax pajak Perusahaan 594.728 766.177 expense of the Company Beban pajak dengan tarif Tax expense computed pajak yang berlaku 148.682 191.544 using the prevailing tax rate Biaya yang tidak dapat dikurangkan menurut pajak 3.030 1.832 Non deductible expense Penghasilan yang dikenakan pajak final 70.658 2.463 Income subject to final tax Manfaat pajak tangguhan yang tidak diakui 216.310 192.175 Unrecognised deferred tax assets Manfaat pajak penghasilan Perusahaan - - Tax benefit of the Company Bebanmanfaat pajak entitas anak Tax expensebenefit of the subsidiaries Kini 2.680.377 3.541.620 Current Tangguhan 276.491 741.714 Deferred Beban pajak - neto 2.403.886 4.283.334 Tax expense - net KONSOLIDASIAN TIDAK DIAUDIT 31 Maret 2013 dan 31 Desember 2012 dan Tiga bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Maret 2013 dan 2012 Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES FINANCIAL STATEMENTS UNAUDITED March 31, 2013 and December 31, 2012 and Three months ended March 31, 2013 and 2012 Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated Catatan atas laporan keuangan interim konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan interim konsolidasian secara keseluruhan. The accompanying notes to the interim consolidated financial statements form an integral part of these interim consolidated financial statements. 53 16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued