PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
30 Juni 2017 tidak diaudit dan 31 Desember 2016 diaudit dan Periode Enam Bulan
yang berakhir pada Tanggal-tanggal 30 Juni 2017 tidak diaudit dan 2016 tidak diaudit
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
June 30, 2017 unaudited and December 31, 2016 audited
And Six Months Period ended June 30, 2017 unaudited and 2016 unaudited
Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
57
3. PERTIMBANGAN, ESTIMASI
DAN ASUMSI
AKUNTANSI SIGNIFIKAN lanjutan 3. SIGNIFICANT
ACCOUNTING JUDGMENTS,
ESTIMATES AND ASSUMPTIONS continued Estimasi dan asumsi lanjutan
Estimates and assumptions continued
Penurunan nilai aset non-keuangan lanjutan Impairment of non-financial assets continued
Penentuan nilai wajar dan nilai pakai membutuhkan manajemen untuk membuat estimasi dan asumsi
atas produksi yang diharapkan dan volume penjualan, harga komoditas mempertimbangkan
harga saat ini dan masa lalu, tren harga dan faktor- faktor terkait, cadangan lihat “Estimasi cadangan
dan sumber daya batubara” di atas, biaya operasi, biaya pembongkaran dan restorasi serta belanja
modal di masa depan. Estimasi dan asumsi ini terpapar risiko dan ketidakpastian; sehingga ada
kemungkinan perubahan situasi dapat mengubah proyeksi ini, yang dapat mempengaruhi nilai aset
yang dapat dipulihkan kembali. Dalam keadaan seperti itu, sebagian atau seluruh nilai tecatat aset
mungkin akan mengalami penurunan nilai lebih lanjut atau terjadi pengurangan rugi penurunan nilai yang
dampaknya akan dicatat dalam laba-rugi. The determination of fair value and value in use
requires management to make estimates and assumptions about expected production and sales
volumes, commodity prices considering current historical prices, price trends and related factors,
reserves see “Coal reserve and resources estimates” above, operating costs, decommissioning
and site restoration cost, and future capital expenditure. These estimates an assumptions are
subject to risk and uncertainty hence there is a possibility that changes in circumtances will alter
these projections, which may impact the recoverable amount of the assets. In such circumtances, some or
all of the carrying value of the assets may be further impaired, or the impairment charge reduced, with the
impact recorded in the profit or loss.
4. KAS DAN SETARA KAS 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS
30 Juni 2017 31 Desember 2016
June 30, 2017 December 31, 2016
Kas Cash on hand
Rupiah 14.214
15.808 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 3.001
4.001 United States Dollar
17.215 19.809
Kas di bank Cash in banks
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT Bank Mandiri Persero Tbk 21.789.550
2.107.272 PT Bank Mandiri Persero Tbk
PT Bank BNP Paribas Indonesia 11.578.212
14.380.560 PT Bank BNP Paribas Indonesia PT Bank CIMB Niaga Tbk
10.033.837 3.426.882
PT Bank CIMB Niaga Tbk Citibank N.A. Indonesia
1.016.460 5.320.246
Citibank N.A. Indonesia PT Bank DBS Indonesia
866.805 860.796
PT Bank DBS Indonesia PT Bank Negara Indonesia
PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk
851.696 452.836
Persero Tbk Standard Chartered Bank
65.844 867.484
Standard Chartered Bank BNP Paribas - Cabang Singapura
49.262 4.100 BNP Paribas - Singapore Branch
PT Bank Maybank PT Bank Maybank
Indonesia Tbk 19.647
19.673 Indonesia Tbk
The Hongkong and Shanghai The Hongkong and Shanghai
Banking Co. Ltd 18.416
18.419 Banking Co. Ltd
PT Bank Central Asia Tbk 12.826
4.548 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
Persero Tbk 10.054
2.900.788 Persero Tbk
46.312.609 30.363.604
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
30 Juni 2017 tidak diaudit dan 31 Desember 2016 diaudit dan Periode Enam Bulan
yang berakhir pada Tanggal-tanggal 30 Juni 2017 tidak diaudit dan 2016 tidak diaudit
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
June 30, 2017 unaudited and December 31, 2016 audited
And Six Months Period ended June 30, 2017 unaudited and 2016 unaudited
Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
58
4. KAS DAN SETARA KAS lanjutan 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS continued
30 Juni 2017 31 Desember 2016
June 30, 2017 December 31, 2016
Rupiah Rupiah
PT Bank Panin Tbk 1.244.698
882.312 PT Bank Panin Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 896.157
475.085 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Mandiri Persero Tbk 451.264
194.673 PT Bank Mandiri Persero Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
Persero Tbk 367.616
984.391 Persero Tbk
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
Persero Tbk 115.369
955.275 Persero Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 100.266
96.787 PT Bank Central Asia Tbk
Standard Chartered Bank 8.976
1.143.897 Standard Chartered Bank
PT BPD Kalimantan Timur 2.069
2.047 PT BPD Kalimantan Timur
PT Bank DBS Indonesia 796
1.327 PT Bank DBS Indonesia
The Hongkong and Shanghai The Hongkong and Shanghai
Banking Co. Ltd 292
307 Banking Co. Ltd
3.187.503 4.736.101
Deposito berjangka Time deposits
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT Bank BNP Paribas Indonesia -
2.500.000 PT Bank BNP Paribas Indonesia
Total 49.517.327
37.619.514 Total
Pada tanggal 30 Juni 2017, kas di bank pada PT Bank Mandiri Persero Tbk milik Perusahaan, IM
dan TMU digunakan sebagai jaminan fidusia sehubungan dengan fasilitas pinjaman yang
diperoleh dari bank tersebut Catatan 19c. As of Juni 30, 2017, cash in bank in PT Bank
Mandiri Persero Tbk belong to the Company, IM and TMU are placed as fiduciary collateral in
relation to the borrowing facilities obtained from the bank Note 19c.
Pada tanggal 31 Desember 2016, kas di bank dan deposito berjangka pada BNP Paribas - Cabang
Singapura, PT Bank BNP Paribas Indonesia, Citibank N.A. dan Standard Chartered Bank milik
Perusahaan, IM dan TMU digunakan sebagai jaminan fidusia sehubungan dengan fasilitas
pinjaman yang diperoleh dari bank tersebut Catatan 19a. Tidak ada pembatasan untuk
penggunaan kas dan setara kas yang dijaminkan tersebut.
As of December 31, 2016, cash in banks and time deposit in BNP Paribas - Singapore Branch, PT
Bank BNP Paribas Indonesia, Citibank N.A. and Standard Chartered Bank belong to the Company,
IM and TMU are placed as fiduciary collateral in relation to the borrowing facilities obtained from
these banks Note 19a. There is no restriction in the use of those pledged cash and cash
equivalents.
Kisaran suku bunga tahunan deposito berjangka adalah sebagai berikut:
The range of annual interest rates on time deposits are as follows:
30 Juni 2017 31 Desember 2016
June 30, 2017 December 31, 2016
Dolar Amerika Serikat -
0,60-1,00 United States Dollar
Semua rekening bank dan deposito ditempatkan pada bank pihak ketiga.
All bank accounts and time deposits were placed with third parties banks.
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
30 Juni 2017 tidak diaudit dan 31 Desember 2016 diaudit dan Periode Enam Bulan
yang berakhir pada Tanggal-tanggal 30 Juni 2017 tidak diaudit dan 2016 tidak diaudit
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
June 30, 2017 unaudited and December 31, 2016 audited
And Six Months Period ended June 30, 2017 unaudited and 2016 unaudited
Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
59
5. PIUTANG USAHA 5. TRADE RECEIVABLES