INSTRUMEN DERIVATIF lanjutan DERIVATIVE INSTRUMENTS continued LABA PER SAHAM DASAR BASIC EARNINGS PER SHARE
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
30 September 2016 tidak diaudit dan 31 Desember 2015 diaudit dan Periode Sembilan Bulan yang
berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2016 tidak diaudit dan 2015 tidak diaudit
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
September 30, 2016 unaudited and December 31, 2015 audited And Nine Months Period ended
September 30, 2016 unaudited and 2015 unaudited
Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
98
34. INSTRUMEN DERIVATIF lanjutan 34. DERIVATIVE INSTRUMENTS continued
Perjanjian sehubungan dengan kontrak derivatif diatas sesuai dengan ISDA Master Agreement 2002
dan tidak ada persyaratan tambahan penting lainnya.
The agreements on the above derivative contracs are based on ISDA Master Agreement 2002 and
no other additional significant conditions.
Tidak ada transaksi derivatif yang dilakukan oleh Kelompok Usaha selain untuk tujuan lindung nilai.
There is no derivative transactions for which the management entered into other than for hedging
purposes.
35. TRANSAKSI DAN SALDO PIHAK BERELASI 35. RELATED
PARTY TRANSACTIONS
AND BALANCES
Dalam kegiatan usaha normalnya, Kelompok Usaha melakukan transaksi dengan pihak berelasi.
In the ordinary course of business, the Group engaged into transactions with related parties.
Sifat transaksi dan hubungan dengan pihak berelasi adalah sebagai berikut:
The nature of transactions and relationships with related parties are as follows:
Pihak berelasi Hubungan
Sifat transaksi Related parties
Relationship Nature of transactions
PT Toba Sejahtra Pemegang saham pengendali
Pinjaman modal kerja dan Controlling shareholder
pembayaran lainnya Working capital loan
and other payment PT Kutai Energi
Entitas di bawah pengendalian yang sama Pinjaman modal kerja
Entity under common control Working capital loan
PT Toba Pengembang Entitas di bawah pengendalian yang sama
Uang muka pembelian aset Sejahtra
Entity under common control Advances for purchase of assets
PT Pusaka Jaya Palu Power Entitas di bawah pengendalian yang sama Penjualan batubara
Entity under common control Sales of coal
Bpk. Davit Togar Pandjaitan Anggota keluarga terdekat pemegang
Dividen saham mayoritas TS
Dividends Immediate family member of the majority
shareholder of TS
Saldo dengan pihak berelasi adalah sebagai berikut:
Balances with related parties are as follows:
a. Piutang lain-lain a. Other receivables
30 September 2016 31 Desember 2015 September 30, 2016 December 31, 2015
Aset tidak lancar Non-current assets
Pemegang saham pengendali: Controlling shareholder:
PT Toba Sejahtra 24.300.783
24.479.335 PT Toba Sejahtra
Anggota dari kelompok usaha Member of the
yang sama: same group:
PT Kutai Energi 3.606.990
3.446.196 PT Kutai Energi
Total 27.907.773
27.925.531 Total
Persentase terhadap total aset 10,7
9,9 As a percentage to total assets
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
30 September 2016 tidak diaudit dan 31 Desember 2015 diaudit dan Periode Sembilan Bulan yang
berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2016 tidak diaudit dan 2015 tidak diaudit
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
September 30, 2016 unaudited and December 31, 2015 audited And Nine Months Period ended
September 30, 2016 unaudited and 2015 unaudited
Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
99
35. TRANSAKSI DAN SALDO PIHAK BERELASI 35. RELATED
PARTY TRANSACTIONS
AND BALANCES
Saldo dengan pihak berelasi adalah sebagai berikut:
Balances with related parties are as follows: Saldo piutang lain - lain kepada PT Toba
Sejahtra terutama merupakan pinjaman modal kerja dengan bunga tahunan sebesar 3,75-
4,25 di atas LIBOR untuk 3 bulan. Pengenaan bunga ini mulai berlaku semenjak tanggal
22 Agustus 2011. Piutang bunga yang dicatat pada tanggal 30 September 2016 sebesar
AS4.845.496 2015:AS4.168.065 Other receivable balances from PT Toba
Sejahtra mainly represents working capital loan granted by the Company with an interest at
3.75-4.25 above the LIBOR for 3 months. This interest is effective since August 22, 2011.
Interest receivable as of September 30, 2016 amounted
to US4,845,496
2015: US4,168,065.
Saldo piutang lain-lain dari PT Kutai Energi terutama merupakan pinjaman modal kerja
dengan bunga sebesar 6,5 untuk pinjaman dalam mata uang Rupiah dan 4 untuk
pinjaman dalam mata uang Dolar Amerika Serikat. Pengenaan bunga ini mulai berlaku
sejak tanggal 1 Januari 2012. Piutang bunga yang dicatat pada tanggal 30 September 2016
sebesar AS580.590. Other receivable balances from PT Kutai
Energi mainly represents working capital loan with an interest of 6.5 for loan denominated
in Rupiah and 4 for loan denominated in U.S. Dollar. This interest is effective since January
1, 2012. Interest receivable as of September 30, 2016 amounted to US580,590.
b. Uang muka - jangka panjang b. Advances - long-term portion
30 September 2016 31 Desember 2015 September 30, 2016 December 31, 2015
Aset tidak lancar Non-current assets
PT Toba Pengembang Sejahtra 9.645.362
6.562.114 PT Toba Pengembang Sejahtra PT Kutai Energi
297.183 297.183
PT Kutai Energi PT Toba Sejahtra
145.382 -
PT Toba Sejahtra
10.087.927 6.859.297
Persentase terhadap total aset 3,9
2,4 As a percentage to total assets
c. Utang dividen c. Dividend payables
30 September 2016 31 Desember 2015 September 30, 2016 December 31, 2015
Utang dividen Dividend payables
Anggota keluarga terdekat Immediate family member of the
pemegang saham mayoritas TS : majority shareholder of TS:
Bpk. Davit Togar Pandjaitan 269.961
275.516 Mr. Davit Togar Pandjaitan
Total 269.961
275.516 Total
Persentase terhadap total liabilitas 0,2
0,2 As a percentage to total liabilities
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
30 September 2016 tidak diaudit dan 31 Desember 2015 diaudit dan Periode Sembilan Bulan yang
berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2016 tidak diaudit dan 2015 tidak diaudit
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
September 30, 2016 unaudited and December 31, 2015 audited And Nine Months Period ended
September 30, 2016 unaudited and 2015 unaudited
Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
100
35. TRANSAKSI DAN SALDO PIHAK BERELASI 35. RELATED
PARTY TRANSACTIONS
AND BALANCES
Saldo dengan pihak berelasi adalah sebagai berikut:
Balances with related parties are as follows:
d. Utang lain - lain d. Other payables
30 September 2016 31 Desember 2015 September 30, 2016 December 31, 2015
Utang lain-lain Other payable
Jangka panjang Non-current
Pemegang saham pengendali : Controlling shareholder:
PT Toba Sejahtra 2.146.261
2.022.270 PT Toba Sejahtra
Total 2.146.261
2.022.270 Total
Persentase terhadap total liabilitas 1,9
1,6 As a percentage to total liabilities
Saldo utang lain-lain-jangka panjang kepada TS merupakan pinjaman untuk modal kerja tanpa
bunga yang diterima entitas anak. Other payable balance-non current to TS
represents non-interest bearing loan obtained by subsidiaries.
Transaksi dengan pihak berelasi selama periode sembilan bulan yang berakhir 30 September 2016
adalah penjualan batubara ke PT Pusaka Jaya Palu Power sebesar AS356.068.
Transaction with related parties for nine month period ended September 30, 2016 is the sale of
coal to PT Pusaka Jaya Palu Power amounting to US356,068.
Kompensasi dan imbalan lain The compensation and other benefits
Kompensasi dan imbalan lain yang diberikan kepada Dewan Komisaris dan Direksi untuk
periode yang berakhir pada tanggal 30 September 2016 AS976.281.
The compensation and other benefits provided to the Boards of Commissioners and Directors for the
period ended September 30, 2016 is AS976,281.
36. LABA PER SAHAM DASAR 36. BASIC EARNINGS PER SHARE
Laba per saham adalah sebagai berikut: Earnings per share are as follows:
2016 2015
Laba periode berjalan yang dapat Profit for the period
diatribusikan kepada: attributable to:
Pemilik entitas induk 1.732.686
9.532.187 Equity holders of the parent entity
Rata-rata tertimbang jumlah Weighted average
saham biasa untuk number of
menentukan laba neto ordinary shares for basic
per saham dasar earnings per share
lembar saham 2.012.491.000 2.012.491.000
number of shares
Laba periode berjalan Basic earnings per share
per saham dasar 0,0009
0,0047 for the period
Laba per saham dilusian adalah sama dengan laba per saham dasar karena Perusahaan tidak memiliki
efek berpotensi dilusi. Diluted earnings per share is the same as the basic
earnings per share since the Company does not have potential dilutive securities.
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
30 September 2016 tidak diaudit dan 31 Desember 2015 diaudit dan Periode Sembilan Bulan yang
berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2016 tidak diaudit dan 2015 tidak diaudit
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
September 30, 2016 unaudited and December 31, 2015 audited And Nine Months Period ended
September 30, 2016 unaudited and 2015 unaudited
Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
101