PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
30 September 2016 tidak diaudit dan 31 Desember 2015 diaudit dan Periode Sembilan Bulan yang
berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2016 tidak diaudit dan 2015 tidak diaudit
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
September 30, 2016 unaudited and December 31, 2015 audited And Nine Months Period ended
September 30, 2016 unaudited and 2015 unaudited
Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
88
21. PROVISI UNTUK
REKLAMASI DAN
PENUTUPAN TAMBANG lanjutan 21. PROVISION FOR MINE RECLAMATION AND
MINE CLOSURE continued
Sehubungan dengan provisi di atas, per tanggal 31 Desember 2011 dan 2007, IM telah menyetorkan
uang jaminan reklamasi masingmasing sebesar Rp3.329.272.000 dan Rp732.904.000 ke kas
negara. Di tahun 2013, IM telah menempatkan deposito berjangka sebesar Rp1.158.610.195 dan
Rp2.444.407.849, masing-masing untuk jaminan reklamasi tahun 2012 dan 2013. Selanjutnya, di
tahun 2014 IM telah menempatkan deposito berjangka
masing-masing sebesar
Rp2.344.329.366 dan Rp208.570.882 sebagai jaminan penutupan tambang. Dalam 2016 dan
2015, IM mencairkan setoran jaminan reklamasi tahun 2012-2014 sebesar Rp5.947.347.410 dan
2007-2011
sebesar Rp4.062.176.000
yang digantikan dengan fasilitas Bank Garansi yang
diterbitkan oleh PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk.
In relation to the above provision, as of December 31, 2011 and 2007, IM has made payments for
reclamation guarantee
amounting to
Rp3,329,272,000 and Rp732,904,000 to the state treasury. In 2013, IM has placed time deposits
amounting to
Rp1,158,610,195 and
Rp2,444,407,849, respectively, for 2012 and 2013 reclamation guarantee. Subsequently, in 2014, IM
has placed
time deposits
amounting to
Rp2,344,329,366 and Rp208,570,882, respectively as mine closure guarantee. In 2016 and 2015, IM
withdrew its reclamation guarantee deposits for the year 2012-2014 amounting to Rp5,947,347,410
and 2007-2011 amounting to Rp4,062,176,000 and then replaced them with Bank Guarantee facilities
issued by PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk.
Sehubungan dengan provisi di atas, per tanggal 31 Desember 2011, TMU telah menempatkan
deposito berjangka senilai Rp1.480.691.000 sebagai jaminan
reklamasi. Di
2014, TMU
telah menempatkan
deposito berjangka
senilai Rp7.133.000.000 yang terdiri dari Rp5.540.000.000
untuk reklamasi tambang dan Rp1.593.000.000 untuk penutupan tambang. Deposito tersebut
dilaporkan sebagai bagian dari aset tidak lancar lainnya
di dalam
laporan posisi
keuangan konsolidasian tanggal-tanggal 30 September 2016
dan 31 Desember 2015. In relation to the above provision, as of
December 31, 2011, TMU has placed time deposit in the amount of Rp1,480,691,000 as collateral for
reclamation. In 2014, TMU has placed time deposit amounting Rp7,133,000,000 which consists of
Rp5,540,000,000 for
mine reclamation
and Rp1,593,000,000 for mine closure.This time deposit
is reported as part of other non-current assets in the consolidated statements of financial position as of
September 30, 2016 and December 31, 2015.
22. LIABILITAS IMBALAN KERJA 22. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITIES
a. Liabilitas imbalan kerja jangka pendek a. Short-term employee benefits liabilities
30 September 2016 31 Desember 2015 September 30, 2016 December 31, 2015
Bonus -
3.830.972 Bonuses
Tunjangan pegawai lainnya 158.100
332.327 Other employee allowances
Bagian liabilitas imbalan kerja Current maturities of
yang akan jatuh tempo employee benefits liabilities-
dalam satu tahun – Catatan 22b
- 145.624
Note 22b
158.100 4.308.923
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
30 September 2016 tidak diaudit dan 31 Desember 2015 diaudit dan Periode Sembilan Bulan yang
berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2016 tidak diaudit dan 2015 tidak diaudit
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
September 30, 2016 unaudited and December 31, 2015 audited And Nine Months Period ended
September 30, 2016 unaudited and 2015 unaudited
Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
89
22. LIABILITAS IMBALAN KERJA lanjutan 22. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITIES continued
b. Liabilitas imbalan kerja jangka panjang b. Long-term employee benefits liabilities
Rincian saldo liabilitas imbalan kerja jangka panjang yang diakui pada tanggal-tanggal 30
September 2016 dan 31 Desember 2015 adalah sebagai berikut:
The analysis of long-term employee benefits liabilities recognized as of September 30, 2016
and December 31, 2015 are as follows:
30 September 2016 31 Desember 2015 September 30, 2016 December 31, 2015
Perusahaan 242.723
237.429 The Company
Entitas anak Subsidiaries
ABN 2.281.439
1.711.519 ABN
TBEIM 884.848
1.018.771 TBEIM
TMU 688.854
525.615 TMU
PKU 208.663
196.606 PKU
4.306.527 3.689.940
Dikurangi liabilitas imbalan kerja Less current maturities of
jangka panjang yang jatuh long-term employee benefits
tempo dalam waktu satu tahun: -
145.624 liabilities:
Total
4.306.527 3.544.316
Total
Saldo ini merupakan liabilitas imbalan kerja jangka panjang berdasarkan Undang-undang
Ketenagakerjaan No. 13 tahun 2003. The balance represents long-term employee
benefits liabilities in accordance with the provisions of Labor Law No. 13 year 2003.
Perhitungan aktuaria
Kelompok Usaha
menggunakan metode Projected Unit Credit dengan asumsi-asumsi sebagai berikut:
The actuarial valuations were carried out using the Projected Unit Credit method with the
following assumptions:
30 September 2016 31 Desember 2015 September 30, 2016 December 31, 2015
Tingkat diskonto per tahun 8,7-9,1
8,7-9,1 Annual discount rates
Tingkat kenaikan Salary increment
gaji per tahun 8-10
8-10 rates per annum
Usia pensiun normal 55-56
55-56 Normal pension age
Tingkat kematian TMI’11
TMI’11 Mortality rates
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
30 September 2016 tidak diaudit dan 31 Desember 2015 diaudit dan Periode Sembilan Bulan yang
berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2016 tidak diaudit dan 2015 tidak diaudit
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
September 30, 2016 unaudited and December 31, 2015 audited And Nine Months Period ended
September 30, 2016 unaudited and 2015 unaudited
Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
90
23. MODAL SAHAM 23. SHARE CAPITAL