GOODWILL GOODWILL 2016 Q3 Financial Report

PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 30 September 2016 tidak diaudit dan 31 Desember 2015 diaudit dan Periode Sembilan Bulan yang berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2016 tidak diaudit dan 2015 tidak diaudit Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS September 30, 2016 unaudited and December 31, 2015 audited And Nine Months Period ended September 30, 2016 unaudited and 2015 unaudited Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated 74 13. GOODWILL 13. GOODWILL 30 September 2016 31 Desember 2015 September 30, 2016 December 31, 2015 Akuisisi PKU 3.498.778 3.498.778 Acquisition of PKU Akuisisi IM 25.017 25.017 Acquisition of IM Total 3.523.795 3.523.795 Total Goodwill sebesar AS3.498.778, berasal dari akuisisi 90 saham PT Perkebunan Kaltim Utama I “PKU” yang dilakukan pada bulan Juni 2013 yang dilaporkan dalam laporan keuangan konsolidasian Kelompok Usaha tanggal 31 Desember 2013 dengan mengunakan jumlah sementara sebagaimana yang diatur dalam PSAK No. 22 Revisi 2010. Goodwill amounting to US3,498,778 arose from the acquisition of 90 PT Perkebunan Kaltim Utama I “PKU”’s shares in June 2013 was reported in the consolidated statement of financial position as of December 31, 2013 using provisional amount as stipulated in PSAK No. 22 Revised 2010. Nilai wajar dari aset dan liabilitas PKU yang dapat diidentifikasi pada tanggal akuisisi adalah sebagai berikut: The fair value of the identifiable assets and liabilities of PKU as of the date of acquisition were: Nilai wajar Fair value ASET ASSETS Kas dan bank 13.485.456 Cash and banks Aset lancar lainnya 230.321 Other current assets Tanaman belum menghasilkan 4.357.036 Immature plantations Tanaman menghasilkan 14.883.171 Mature plantations Aset tetap 3.425.406 Fixed assets Aset tidak lancar lainnya 3.267 Other non-current assets 36.384.657 LIABILITAS LIABILITIES Utang usaha 32.658 Trade payables Utang pajak dan akrual 25.694 Taxes payable and accrual Utang jangka pendek lain-lain 112.928 Other current payables Utang bank 13.425.320 Bank loan Utang lain-lain jangka panjang 23.664.881 Other long-term payables Liabilitas imbalan pasca kerja 83.489 Post-employment benefits liabilities 37.344.970 PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 30 September 2016 tidak diaudit dan 31 Desember 2015 diaudit dan Periode Sembilan Bulan yang berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2016 tidak diaudit dan 2015 tidak diaudit Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS September 30, 2016 unaudited and December 31, 2015 audited And Nine Months Period ended September 30, 2016 unaudited and 2015 unaudited Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated 75 13. GOODWILL lanjutan 13. GOODWILL continued