PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
30 September 2016 tidak diaudit dan 31 Desember 2015 diaudit dan Periode Sembilan Bulan yang
berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2016 tidak diaudit dan 2015 tidak diaudit
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
September 30, 2016 unaudited and December 31, 2015 audited And Nine Months Period ended
September 30, 2016 unaudited and 2015 unaudited
Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
78
17. PERPAJAKAN 17. TAXATION
a. Pajak dibayar di muka dan estimasi tagihan pajak
a. Prepaid taxes and estimated claim for tax refund
30 September 2016 31 Desember 2015 September 30, 2016 December 31, 2015
Pajak dibayar di muka Prepaid tax
Entitas anak: Subsidiaries:
Pajak Pertambahan Nilai 647.782
497.842 Value Added Tax
Pasal 22 460.997
- Article 22
Pasal 25 1.695.501
- Article 25
Total 2.804.280
497.842 Total
Estimasi tagihan pajak Estimated claims for tax refund
Tahun berjalan: Current year:
TBEIM -
394.537 TBEIM
TMU -
236.324 TMU
Total -
630.861 Total
b. Utang pajak b. Taxes payable
30 September 2016 31 Desember 2015 September 30, 2016 December 31, 2015
Perusahaan: The Company:
Pasal 42 2.198
2.092 Article 42
Pasal 21 37.982
53.351 Article 21
Pasal 23 518
27 Article 23
Pasal 26 11.324
- Article 26
52.022 55.470
Entitas Anak: Subsidiaries:
Pasal 42 2.166
28.886 Article 42
Pasal 15 7.365
14.092 Article 15
Pasal 21 94.793
661.717 Article 21
Pasal 22 97.025
15.477 Article 22
Pasal 23 171.839
400.340 Article 23
Pasal 29 465.235
227.983 Article 29
Pajak Pertambahan Nilai 30.325
59.107 Value Added Tax
Pajak Bumi dan Bangunan 207.951
- Tax on land and building
1.076.699 1.407.602
1.128.721 1.463.072
c. Beban pajak c. Tax expense
Rekonsiliasi antara laba sebelum beban manfaat pajak penghasilan yang ditunjukkan
dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif
lain konsolidasian
dengan estimasi rugi fiskal Perusahaan, dan beban
pajak kini Perusahaan untuk periode yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 September
2016 dan 2015 dan estimasi utang pajak penghasilan badan pada tanggal-tanggal
tersebut adalah sebagai berikut: The reconciliation between profit before tax
expense benefit as shown in the consolidated statements of profit or loss and other
comprehensive income and the Company’s estimated taxable loss, and the Company’s
current income tax expense for the periods ended September 30, 2016 and 2015, and the
estimated corporate income tax payable as of those dates are as follows:
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
30 September 2016 tidak diaudit dan 31 Desember 2015 diaudit dan Periode Sembilan Bulan yang
berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2016 tidak diaudit dan 2015 tidak diaudit
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
September 30, 2016 unaudited and December 31, 2015 audited And Nine Months Period ended
September 30, 2016 unaudited and 2015 unaudited
Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
79
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued
