SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS AND CONTINGENCIES continued
PT INDOFOOD SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
30 September 2012 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2011 Diaudit dan
Sembilan Bulan yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 30 September 2012 dan 2011
Tidak Diaudit Disajikan dalam Jutaan Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain PT INDOFOOD SUKSES MAKMUR Tbk
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS September 30, 2012 Unaudited and
December 31, 2011 Audited and Nine Months Ended
September 30, 2012 and 2011 Unaudited
Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated
138
34. NILAI WAJAR DARI INSTRUMEN KEUANGAN 34. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS
Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan estimasi nilai wajar dari instrumen keuangan Kelompok
Usaha pada tanggal 30 September 2012 dan 31 Desember 2011.
The following table sets out the carrying values and estimated fair values of the Group’s financial
instruments as of September 30, 2012 and December 31, 2011.
30 September 2012 31 Desember 2011
September 30, 2012 December 31, 2011
Nilai Tercatat Nilai Tercatat
Carrying Nilai Wajar Carrying
Nilai Wajar Values
Fair Values Values
Fair Values Aset Keuangan
Financial Assets
Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables
Kas dan setara kas 12.961.410
12.961.410 13.049.048
13.049.048 Cash and cash equivalents
Piutang usaha 2.966.197
2.966.197 2.911.803
2.911.803 Accounts receivable - trade
Piutang bukan usaha 472.302
472.302 757.502
757.502 Accounts receivable - non-trade Piutang jangka panjang
71.044 71.044
98.266 98.266
Long-term receivables Piutang plasma - neto
549.560 549.560
546.479 546.479
Plasma receivables - net Tersedia untuk dijual
AFS Investasi jangka pendek
520.268 520.268
574.800 574.800
Short-term investments
Total 17.540.781
17.540.781 17.937.898
17.937.898 Total
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Liabilitas yang dicatat sebesar biaya perolehan yang diamortisasi
Liabilities at amortized cost Utang bank jangka pendek
Short-term bank loans and dan cerukan
2.217.373 2.217.373
2.842.973 2.842.973
overdraft Utang trust receipts
3.166.491 3.166.491
2.160.600 2.160.600
Trust receipts payable Utang usaha
2.393.212 2.393.212
1.799.736 1.799.736
Accounts payable - trade Utang bukan usaha
1.292.182 1.292.182
1.068.019 1.068.019
Accounts payable - non-trade Biaya masih harus dibayar
1.564.427 1.564.427
1.534.014 1.534.014
Accrued expenses Utang jangka panjang yang jatuh
Current maturities of tempo dalam waktu satu tahun
946.665 946.665
3.008.092 3.008.092
long-term debts Utang jangka panjang - setelah
dikurangi bagian yang jatuh Long-term debts - net of
tempo dalam waktu satu tahun 7.894.172
7.894.172 5.674.567
5.674.567 current maturities
Total 19.474.522
19.474.522 18.088.001
18.088.001 Total
Kelompok usaha menggunakan hierarki berikut ini untuk menentukan dan mengungkapkan nilai wajar
instrument keuangan: •
Tingkat 1: Nilai wajar diukur berdasarkan pada harga kuotasi tidak disesuaikan
dalam pasar aktif untuk aset atau liabilitas sejenis.
• Tingkat 2: Nilai wajar diukur berdasarkan
teknik-teknik valuasi, yaitu untuk seluruh input yang diketahui baik
secara langsung ataupun tidak langsung memiliki dampak signifikan
atas nilai wajar tercatat.
• Tingkat 3: Nilai wajar diukur berdasarkan
teknik-teknik valuasi, yaitu untuk seluruh input yang tidak dapat
diketahui baik secara langsung ataupun tidak langsung memiliki
dampak signifikan atas nilai wajar tercatat
The Group uses the following hierarchy for determining and disclosing the fair value of
financial instruments: • Level 1: fair values measured based on
quoted prices unadjusted in active markets for identical assets or
liabilities. • Level 2: fair values measured based on
valuation techniques for which all inputs which have a significant effect
on the recorded fair values are observable,
either directly
or indirectly.
• Level 3: fair value measured based on valuation techniques for which any
inputs which have a significant effect on the recorded fair value that are
not based on observable market data unobservable inputs.
PT INDOFOOD SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
30 September 2012 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2011 Diaudit dan
Sembilan Bulan yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 30 September 2012 dan 2011
Tidak Diaudit Disajikan dalam Jutaan Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain PT INDOFOOD SUKSES MAKMUR Tbk
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS September 30, 2012 Unaudited and
December 31, 2011 Audited and Nine Months Ended
September 30, 2012 and 2011 Unaudited
Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated
139