CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Maret 2013 tidak diaudit dan 31 Desember 2012 diaudit dan
Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal–tanggal 31 Maret 2013 dan 2012 tidak diaudit Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
64
18. UTANG LAIN LAIN
Utang lain-lain merupakan utang kepada pihak ketiga terdiri dari:
2013 2012
Kontraktor 34.772.436
48.381.959 Akuisisi PT Permata Jimbaran Agung
- 10.129.708
Lain-lain 61.483.899
35.633.737
Total utang lain-lain 96.256.335
94.145.404 19. BEBAN AKRUAL
Akun ini terdiri dari akrual untuk:
2013 2012
Prasarana, fasilitas sosial dan umum 222.190.298
249.061.110 Listrik, air dan telepon
12.985.713 14.622.779
Beban bunga 7.653.176
8.906.347 Jasa professional
2.027.806 2.683.288
Perbaikan dan Pemeliharaan 5.320.006
2.410.512 Promosi
906.192 2.259.238
Retensi -
1.344.948 Lain-lain
43.061.377 32.686.352
Total beban akrual 294.144.568
313.974.574
Pada tahun 2013 dan 2012, akrual dari prasarana, fasilitas sosial dan umum tersebut disediakan untuk proyek baru Perusahaan dan Entitas Anak yang termasuk dalam pengembang properti. Akrual tersebut
dihitung berdasarkan biaya per meter persegi m² yang akan dikeluarkan pada area yang akan dikembangkan sebagai prasarana dan fasilitas sosial dan umum.
20. PERPAJAKAN 2013
2012
a Pajak dibayar di muka terdiri dari:
Pajak penghasilan final 281.538.779
246.089.986 Pajak pertambahan nilai
41.697.324 83.077.313
Pajak penghasilan pasal 22 295.476
- Pajak penghasilan pasal 23
25.604 -
Pajak penghasilan pasal 25 288.379
- Estimasi restitusi pajak penghasilan
349.008 523.033
Total pajak dibayar di muka 324.194.570
329.690.332
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Maret 2013 tidak diaudit dan 31 Desember 2012 diaudit dan
Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal–tanggal 31 Maret 2013 dan 2012 tidak diaudit Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
65
20. PERPAJAKAN LANJUTAN
b Utang pajak terdiri dari:
2013 2012
Pajak penghasilan Pasal 21
2.213.625 6.044.074
Pasal 23 2.257.337
1.993.852 Pasal 25
- 23.233
Pasal 26 149.915
134.791 Pasal 29
2.376.777 2.184.352
PPh final 18.766.967
31.953.501 Pajak pertambahan nilai
- 25.104.704
Pajak pembangunan 1.529.892
2.419.918 Pajak parkir
32.793 -
Total utang pajak 27.327.306
69.858.425 21.
LIABILITAS IMBALAN KERJA
Perusahaan dan Entitas Anak menyelenggarakan program pensiun iuran pasti untuk seluruh karyawan yang memenuhi persyaratan. Sampai dengan bulan Januari 2006, iuran Perusahaan untuk dana pensiun
dihitung sebesar 1 dari penghasilan dasar pensiun karyawan, sementara itu iuran bulanan karyawan besarnya sama dengan 2,5 dari penghasilan dasar pensiun karyawan. Perusahaan juga mendaftarkan
karyawan yang memenuhi persyaratan pada Program Pensiun Manulife MPP sebagai tambahan program pensiun. Program pensiun tersebut dikelola oleh Dana Pensiun Lembaga Keuangan Manulife
Indonesia DPLK, yang pendiriannya telah memperoleh persetujuan dari Menteri Keuangan pada tanggal 17 Juni 2002. Mulai bulan Februari 2006, Perusahaan telah memberhentikan sementara iurannya kepada
DPLK dan MPP karena kecukupan dana untuk membayar penarikan dalam jumlah besar. Perusahaan dan Anak Perusahaan memberikan tambahan minimal imbalan kerja sesuai dengan Undang-undang
Tenaga Kerja No. 132003 tanggal 25 Maret 2003 UU Tenaga Kerja No. 13. Tambahan manfaat imbalan kerja sesuai UU Tenaga Kerja No. 13 tidak didanai.
Saldo liabilitas imbalan kerja pada tanggal 31 Maret 2013 dan 31 Desember 2012 masing-masing sebesar Rp85.013.905 dan 79.880.086.
22. UANG MUKA YANG DITERIMA
