CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Maret 2013 tidak diaudit dan 31 Desember 2012 diaudit dan
Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal–tanggal 31 Maret 2013 dan 2012 tidak diaudit Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
58
15. UTANG BANK DAN LEMBAGA PEMBIAYAAN LANJUTAN PT Bank Mandiri Persero Tbk Mandiri
Pada tahun 2010, Perusahaan memperoleh beberapa fasilitas dari Mandiri sebagai berikut: a. Fasilitas kredit pinjaman transaksi khusus dengan pagu kredit sebesar Rp200.000.000 yang telah
dicairkan sebesar Rp11.500.000, Rp79.710.000 dan Rp108.790.000, masing-masing pada tahun 2010, 2011 dan 2012. Pinjaman diangsur setiap tiga bulan di mulai tanggal 23 September 2012 sampai
dengan 23 Desember 2015. Saldo pinjaman pada tanggal 31 Maret 2013 dan 31 Desember 2012 masing-masing adalah sebesar Rp179.000.000 dan Rp189.000.000. Selama tahun 2013, Perusahaan
telah melakukan pembayaran cicilan pokok sebesar Rp10.000.000.
b. Fasilitas cerukan dengan pagu kredit sebesar Rp50.000.000 dengan jangka waktu kredit selama satu tahun. Pada tanggal 31 Maret 2013 dan 31 Desember 2012, tidak ada saldo terutang dari pinjaman ini.
Pinjaman dari Mandiri dijamin dengan tanah yang belum dikembangkan, bangunan dan rekening penampungan Catatan 10, 12 dan 14. Pinjaman ini dikenakan tingkat bunga tahunan 9,25 pada tahun
2013 dan 2012
Berdasarkan perjanjian kredit dengan Mandiri, Perusahaan harus memenuhi beberapa persyaratan, termasuk menjaga rasio-rasio keuangan tertentu, antara lain:
1 Debt to equity ratio tidak lebih dari 3:1 pada tahun 2013 dan 2012 2 EBITDA to interest expense ratio tidak kurang dari 2,5:1 pada tahun 2013 dan 2012
Pada tahun 2012, PT Makmur Orient Jaya MOJ memperoleh fasilitas kredit investasi dari Mandiri dengan pagu kredit sebesar Rp530.000.000 yang sebagian telah dicairkan pada tahun 2012 dan diangsur setiap
tiga bulan di mulai pada kuartal ketiga 2014 sampai dengan kuartal kedua 2020. Pinjaman ini dijamin dengan properti investasi MOJ Catatan 13, rekening penampungan Catatan 14 dan jaminan dari
pemegang saham MOJ. Pinjaman ini dikenakan tingkat bunga tahunan sebesar 9,25 pada tahun 2012. Saldo pinjaman pada tanggal 31Maret 2013 dan 31 Desember 2012 setelah dikurangi biaya provisi yang
belum diamortisasi adalah sebesar Rp80.000.000 dan Rp37.350.000. Selama tahun 2013, belum ada pembayaran cicilan pokok yang dilakukan oleh MOJ.
Berdasarkan perjanjian pinjaman kredit dengan Mandiri tersebut di atas, MOJ harus memenuhi beberapa persyaratan antara lain:
a. Menjaga Debt Service Coverage Ratio lebih besar dari 100, berlaku sejak tahun ketiga sejak proyek beroperasi secara komersial.
b. Perusahaan wajib memperoleh persetujuan tertulis dari Mandiri sebelum melakukan kegiatan-kegiatan berikut, antara lain:
1 Melakukan pelunasan atas fasilitas kredit selama proyek masih dalam masa konstruksi. 2 Mengubah susunan pengurus, kecuali pengurus baru tersebut berasal dari Grup Perusahaan.
3 Mengubah susunan pemegang saham, kecuali bila Perusahaan tetap menjadi pemegang saham mayoritas dan tetap merupakan pemegang saham akhir.
4 Menggunakan fasilitas kredit di luar tujuan penggunaan fasilitas kredit sebagaimana tertulis dalam perjanjian kredit.
5 Memperoleh fasilitas atau pinjaman lain dari lembaga keuangan atau pihak ketiga lainnya, kecuali dalam rangka transaksi usaha dan masih memenuhi ketentuan rasio keuangan tersebut di atas.
6 Memberikan pinjaman kepada pihak lain, yang tidak berkaitan dengan aktivitas usaha MOJ. 7 Mengikat diri sebagai penjamin utang atau menjaminkan harta kekayaan kepada pihak lain
sebesar lebih dari 50 dari nilai buku total aset MOJ. 8 Memindahtangankan atau mengalihkan agunan.
9 Melakukan investasi baru atau pengambilalihan aset di luar kegiatan usaha. 10 Melakukan penanaman modal langsung di suatu entitas atau melakukan merger dan akuisisi serta
memberikan pinjaman kepada entitas terafiliasi.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Maret 2013 tidak diaudit dan 31 Desember 2012 diaudit dan
Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal–tanggal 31 Maret 2013 dan 2012 tidak diaudit Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
59
15. UTANG BANK DAN LEMBAGA PEMBIAYAAN LANJUTAN
