CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Maret 2013 tidak diaudit dan 31 Desember 2012 diaudit dan
Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal–tanggal 31 Maret 2013 dan 2012 tidak diaudit Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
43
6. PIUTANG USAHA LANJUTAN
Penjelasan persyaratan dan ketentuan perjanjian sewa pemilik lessor adalah sebagai berikut: -
Jangka waktu sewa berkisar antara 1 - 10 tahun. -
Penyewa wajib membayar biaya sewa sebesar 20 dari uang muka sewa yang tidak dapat dikembalikan pada awal periode sewa, sedangkan sisa pembayaran dapat diangsur selama periode
sewa sesuai dengan kesepakatan kedua belah pihak. -
Penyewa wajib membayar biaya pelayanan service charge sebesar tarif tertentu per meter persegi m
2
yang ditagih dan dibayarkan secara triwulanan. -
Penyewa dikenakan biaya promosi untuk kegiatan promosi bersama sebesar tarif tertentu per m
2
setiap tahunnya. -
Penyewa wajib membayar uang jaminan sewa kepada pemilik sebesar 1 bulan harga sewa dan 3 bulan biaya pelayanan service charge dan membayar uang jaminan telepon sejumlah tertentu per
line. -
Biaya utilitas sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh pemilik. -
Denda keterlambatan adalah sebesar 3 setiap bulan atas setiap pembayaran yang terutang dan diperhitungkan dari tanggal jatuh tempo.
- Pekerjaan fit-out dilaksanakan 4 minggu terhitung sejak tanggal serah terima ruangan. Hasil fit-out
harus sesuai dengan desain konsep yang telah disetujui oleh pemilik.
7. PIUTANG LAIN LAIN
Akun ini terdiri dari piutang pihak ketiga yang berasal dari :
2013 2012
Piutang lain-lain lancar Mantolli International Corporation, Republik Mauritius
14.605.691 14.605.691
Perhimpunan Penghuni Rumah Susun Hunian -
978.240 Lain-lain
21.250.534 8.670.334
Total piutang lain-lain lancar 35.856.225
24.254.265
Piutang kepada Mantolli tidak dikenakan bunga dan dijamin dengan saham PT Jakartabaru Graha Permai JBGP yang dimiliki oleh Mantolli. Perusahaan mempunyai hak untuk mengambil alih seluruh jaminan
tersebut apabila Mantolli tidak dapat melaksanakan pembayaran piutang tersebut. Piutang ini sebelumnya telah jatuh tempo pada tanggal 18 Desember 2009 tetapi telah diperpanjang sampai dengan 30 Desember
2013
dan dibayar
melalui angsuran
tahunan sebesar
Rp17.484.000 mulai
tahun 2009, dengan angsuran terakhir akan jatuh tempo pada tanggal 30 Desember 2013. Angsuran dibayarkan
tahunan yang dimulai pada tanggal 31 Desember 2009. Berdasarkan hasil penelaahan terhadap keadaan masing-masing piutang pada akhir tahun, manajemen
berkeyakinan bahwa seluruh piutang lain-lain tersebut dapat tertagih.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Maret 2013 tidak diaudit dan 31 Desember 2012 diaudit dan
Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal–tanggal 31 Maret 2013 dan 2012 tidak diaudit Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
44
8 PERSEDIAAN
2013 2012
Persediaan terdiri dari: Persediaan tersedia untuk dijual:
Kapling 130.105.198
92.604.750 Rumah
9.289.550 30.907.761
Rukan 48.327.258
47.250.545 Apartemen
344.346 344.347
Total persediaan tersedia untuk dijual 188.066.352
171.107.403 Persediaan dalam pengembangan penyelesaian
Apartemen 208.425.099
221.967.545 Bangunan
1.189.068.505 1.251.815.891
Kapling 1.135.413.671
1.162.957.143 Total persediaan dalam pengembanganpenyelesaian
2.532.907.275 2.636.740.579
Lain lain 120.112.146
11.915.918
Total persediaan 2.841.085.773
2.819.763.900
Mutasi persediaan bangunan dan apartemen dalam penyelesaian adalah sebagai berikut:
2013 2012
Saldo awal 1.473.783.436
1.000.346.013 Biaya produksi
49.751.364 1.411.399.988
Transfer ke persediaan bangunan yang tersedia untuk dijual 131.041.196
937.962.565
Saldo akhir 1.392.493.604
1.473.783.436
Mutasi persediaan yang tersedia untuk dijual adalah sebagai berikut:
2013 2012
Saldo awal: Rumah
30.907.760 273.979.815
Rukan 47.250.545
9.106.571 Apartemen
344.347 344.347
Transfer dari persediaan bangunan dalam penyelesaian 131.041.196
937.962.565 Harga pokok penjualan:
Rumah 26.587.780
703.160.684 Apartemen
54.201.860 296.453.993
Rukan 70.349.498
143.275.968 Perkantoran
443.556 -
Saldo akhir 57.961.154
78.502.653
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Maret 2013 tidak diaudit dan 31 Desember 2012 diaudit dan
Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal–tanggal 31 Maret 2013 dan 2012 tidak diaudit Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
45
8 PERSEDIAAN LANJUTAN
Total persediaan pengembangan real estat yang pengikatan jual belinya telah berlaku, tetapi penjualannya belum diakui adalah sebagai berikut:
2013 2012
Persediaan tersedia untuk dijual Rumah
2.191.867 30.521.604
Rukan 24.045.505
83.405.166
Total persediaan tersedia untuk dijual 26.237.372
113.926.770 Persediaan dalam pengembanganpenyelesaian
Bangunan 329.575.406
1.991.775.217
Total 355.812.778
2.105.701.987
Pada tanggal 31 Maret 2013 dan 31 Desember 2012, persediaan dengan nama Royal Orchard 3, Orchard Square 1, Acacia, Sinpasa Commercial, apartemen Sherwood, Emerald dan Pascal Residence tersedia
untuk dijual, dan persediaan dengan nama Orchard Square 2, apartemen Sherwood, Sherwood Garden Residence, Graha Bulevar Timur, Acacia, Sinpasa Commercial, Lotus, Magnolia, Emerald Commercial,
Bluebell Residence, The Tiara, The Crown, Scarlet, The Spring Boulevard, Graha Boulevard, Golden 8, Dalton Commercial, Crystal Commercial, The Crown, Darwin, Davinci, Scientia Commercial, Aristoteles,
Cluster 9, Emerald Cove, apartemen Scientia dan Grisea dalam pengembanganpenyelesaian.
Saldo biaya pinjaman yang dikapitalisasi ke dalam akun persediaan, masing-masing adalah sebesar Rp18.347.524 dan Rp13.956.413 Catatan 15 dan 16 pada tahun 2013 dan Desember 2012.
Pada tanggal 31 Maret 2013 dan 31 Desember 2012, persediaan tidak digunakan sebagai jaminan atas pinjaman
Manajemen Perusahaan dan Entitas Anak berkeyakinan bahwa persediaan telah mencerminkan nilai realisasinya, sehingga tidak perlu dilakukan penyisihan atas persediaan tersebut.
9 BIAYA DIBAYAR DIMUKA
2013 2012
Akun ini terdiri dari pembayaran di muka kepada pihak ketiga atas:
Iklan 4.419.196
4.806.727 Asuransi
1.412.551 2.195.258
Administrasi bunga 903.150
1.500.829 Lain-lain
53.912.244 2.958.328
Total biaya dibayar dimuka 60.647.141
11.461.142
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Maret 2013 tidak diaudit dan 31 Desember 2012 diaudit dan
Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal–tanggal 31 Maret 2013 dan 2012 tidak diaudit Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
46
10. TANAH YANG BELUM DIKEMBANGKAN
