Tanaman menghasilkan Mature plantations
are in Indonesian language.
PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2014 and for the Year Then Ended
Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated
62
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued
c. Komponen bebanmanfaat pajak penghasilan lanjutan
c. Components of income tax expensebenefit continued
Rincian manfaat pajak penghasilan tangguhan adalah sebagai berikut:
The details of deferred income tax benefits are as follows:
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
Year ended December 31 2014
2013 Manfaat pajak
Income tax benefit penghasilan - tangguhan
- deferred Perusahaan
Company
Penyisihan imbalan kerja karyawan 513.456
440.964 Provision for employee benefits
Penyusutan aset tetap 1.337.058
1.100.934 Depreciation of fixed assets
Sub-total 1.850.514
1.541.898 Sub-total
Entitas anak
Subsidiaries
Rugi fiskal yang dapat dikompensasi
25.854.552 33.062.351
Tax losses carry forward Penyisihan imbalan kerja karyawan
7.281.884 5.493.597
Provision for employee benefits Perubahan neto labarugi antar
perusahaan yang belum Net changes in unrealized
direalisasi 619.025
2.563.916 intercompany profitsloss
Penyusutan aset tetap 1.645.974
1.489.531 Depreciation of fixed assets
Tanaman perkebunan 8.178.658
2.168.693 Plantations assets
Penyesuaian atas pajak tangguhan Adjustments in respect of previous
tahun lalu 234.302
331.928 year deferred tax
Sub-total 22.927.081
32.665.736 Sub-total
Manfaat pajak tangguhan, neto 24.777.595
34.207.634 Deferred tax benefit, net
d. Pajak penghasilan badan d. Corporate income tax
Pajak kini Current income tax
Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak penghasilan seperti yang tercantum dalam
laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan estimasi laba kena pajak Perusahaan
tahun berjalan adalah sebagai berikut: The reconciliation between the income before
income tax expense as shown in the consolidated statements of comprehensive
income and the current estimated taxable income of the Company are as follows:
are in Indonesian language.
PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2014 and for the Year Then Ended
Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated
63
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. Taxation continued
d. Pajak penghasilan badan lanjutan d. Corporate income tax continued
Pajak kini lanjutan Current income tax continued
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
Year ended December 31 2014
2013 Laba sebelum beban
Income before pajak penghasilan menurut
income tax expense laporan laba rugi komprehensif
per consolidated statement of konsolidasian
510.360.955 173.815.474
comprehensive income Dikurangi: laba entitas anak sebelum
Less: income of subsidiaries before beban pajak penghasilan
550.728.820 204.006.127
income tax expense Eliminasi
62.882.735 35.523.285
Eliminations Laba Perusahaan sebelum
Income before income beban pajak penghasilan
22.514.870 5.332.632
tax expense of the Company
Beda temporer: Temporary differences:
Liabilitas imbalan kerja 2.053.822
1.763.856 Provision for employee benefits
Penyusutan aset tetap 5.348.233
4.403.738 Depreciation of fixed assets
Beda tetap: Permanent differences:
Beban yang tidak dapat dikurangkan 4.987.470
8.295.144 Non-deductible expenses
Pendapatan yang telah dikenakan pajak Income already subjected to final
penghasilan yang bersifat final 314.664
418.106 income tax
Beda tetap lain-lain 6.963.295
6.963.295 Other permanent difference
Laba kena pajak yang diatribusikan Taxable income attributable to
kepada Perusahaan 27.626.436
12.413.969 the Company
Beban pajak penghasilan - tahun berjalan
6.906.609 3.103.492
Income tax expense - current Dikurangi: pajak penghasilan
dibayar dimuka 14.880.629
11.006.794 Less: prepayment of income taxes
Tagihan pajak Claim for tax refund of
penghasilan Perusahaan 7.974.020
7.903.302 the Company
Laba kena pajak Perusahaan tersebut di atas akan dilaporkan dalam SPT PPh Badan tahun
2014. Taxable income of the Company will be
reported by the Company in its 2014 annual income tax return “SPT”.
Perhitungan pajak penghasilan badan tahun 2013
sesuai dengan
yang dilaporkan
Perusahaan dalam SPT kepada Kantor Pajak. The calculation of corporate income tax for
2013 conforms with the amounts that reported by the Company to Tax Office in its SPT.