UANG MUKA PENJUALAN SALES ADVANCES PERPAJAKAN TAXATION

are in Indonesian language. PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and for the Year Then Ended Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 68 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued e. Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku dari laba sebelum beban pajak penghasilan sebagaimana tercantum pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian, dengan beban pajak penghasilan adalah sebagai berikut: e. The reconciliation between income tax expense as computed with the applicable tax rate from income before income tax expense as shown in the consolidated statement of comprehensive income and income tax expense are as follows: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember Year Ended December 31 2014 2013 Laba sebelum beban pajak Income before income tax expense per penghasilan menurut laporan laba consolidated statements of rugi komprehensif konsolidasian 510.360.955 173.815.474 comprehensive income Beban pajak penghasilan dihitung berdasarkan tarif pajak yang Income tax expense calculated berlaku 127.708.773 43.972.944 at applicable tax rate Pengaruh pajak atas beda tetap: Tax effects on permanent differences: Pendapatan yang telah dikenakan Income already subjected to final pajak penghasilan yang bersifat final 572.188 421.969 income tax Beban yang tidak dapat dikurangkan 24.876.218 14.418.570 Non-deductible expenses Beda tetap lain-lain 3.493.266 1.740.824 Other permanent differences Aset pajak tangguhan yang tidak diakui 3.600.616 4.541.630 Deferred tax asset not recognized Beban pajak penyesuaian Adjustments in respect of periode lalu 8.373.037 2.079.831 the previous period Penyesuaian atas pajak tangguhan Adjustments in respect of previous tahun lalu 234.302 331.928 year deferred tax Beban pajak penghasilan 160.258.888 53.434.994 Income tax expense f. Asetliabilitas pajak tangguhan f. Deferred tax assetsliabilities 31 Desember 2014 31 Desember 2013 December 31, 2014 December 31, 2013 Asetliabilitas pajak tangguhan Deferred tax assetsliabilities Rugi fiskal 91.442.897 64.268.123 Tax losses Liabilitas imbalan kerja 23.440.457 15.879.231 Employee benefits liability Bibitan 2.985.722 3.604.747 Nursery Aset tetap 1.749.973 2.959.126 Fixed assets Tanaman perkebunan 21.497.953 11.515.456 Plantations assets Aset pajak tangguhan 98.121.096 75.195.771 Deferred tax assets Asetliabilitas pajak tangguhan Deferred tax assetsliabilities Rugi fiskal - 1.320.222 Tax losses Liabilitas imbalan kerja 6.961.926 6.727.812 Employee benefits liability Aset tetap 5.675.552 6.575.789 Fixed assets Tanaman perkebunan 9.912.825 11.716.664 Plantations assets Aset takberwujud - IUPHHK 21.614.333 21.848.635 Intangible assets - IUPHHK Liabilitas pajak tangguhan 30.240.784 32.093.054 Deferred tax liabilities are in Indonesian language. PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and for the Year Then Ended Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 69 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued