PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
30 SEPTEMBER 2008 DAN 2007 SERTA UNTUK PERIODE- SEPTEMBER 30, 2008 AND 2007
PERIODE YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE PERIODS THEN ENDED
Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah - Lanjutan Figures in tables are stated in millions of Rupiah – Continued
- 104 - 56. INSTRUMEN KEUANGAN DERIVATIF
56. DERIVATIVE FINANCIAL INSTRUMENTS
a Pada tanggal 12 September 2006, MNC B.V.
dan Deutsche Bank AG, Singapura DB mengadakan kontrak US IDR non-
deliverable foreign exchange hedge transaction untuk mengelola risiko
pergerakan mata uang asing dengan jumlah notional US 100 juta tempo 12 September
2011. Tidak terdapat pembayaran premi opsi pada awal kontrak, tetapi untuk membeli opsi
tersebut, MNC B.V. harus melakukan satu seri pembayaran bunga berdasarkan suatu
jumlah notional dalam Yen, dengan suatu potensi pembayaran oleh DB pada saat jatuh
tempo, dimana DB akan melakukan penyelesaian secara kas dalam US atas
jumlah notional US 100 juta, tergantung pada kurs USIDR pada saat jatuh tempo
dan strike price yang ditentukan dalam kontrak. MNC B.V. dapat mengakhiri kontrak
tersebut secara tahunan. Pada tanggal 12 Desember 2007, MNC B.V. mengalihkan
hak, hutang dan kewajibannya pada transaksi lindung nilai kepada MNC.
a On September 12, 2006, MNC B.V. and
Deutsche Bank AG, Singapore DB entered into a US IDR non-deliverable foreign
exchange hedge transaction to manage the exposure to foreign currency movement with
notional amount of US 100 million due on September 12, 2011. There is no option
premium paid up-front, but for buying the option, MNC B.V. has to pay a series of
quarterly interest payments based on a Yen notional amount, with a potential pay out from
DB in which DB will pay MNC B.V. on maturity date a USD cash settlement based on a
notional amount of US 100 million, depending on the USIDR exchange rate
and the strike price specified in the contract. This contract can be preterminated by MNC
B.V. on a yearly basis. On December 12, 2007, MNC B.V. transferred its rights and
obligations under the hedge transaction to MNC.
b Pada tanggal 8 Agustus 2007, M8T mengadakan perjanjian swap dengan
Lehman Brothers Special Financing yang berlaku efektif tanggal 15 Agustus 2007
sampai dengan 1 Maret 2013 untuk
mengelola risiko pergerakan tingkat bunga dengan nilai notional sebesar US 100 juta.
Berdasarkan perjanjian tersebut M8T membayar tingkat bunga tetap sebesar
10,45 per tahun secara enam bulanan dan menerima tingkat bunga floating maksimum
11,25 dikalikan dengan Range Accrual per tahun sebagaimana didefinisikan dalam
perjanjian swap. Pada tanggal 4 Maret 2008, anak perusahaan telah menerima
pembayaran dari LBSF atas transaksi ini sebesar US 440.000.
b On August 8, 2007, M8T entered into a swap
agreement with Lehman Brothers Special Financing effective August 15, 2007 until
March 1, 2013 with a notional amount of US 100 million to manage the exposure to
interest rate movement. Based on the agreement, M8T will pay fixed interest rate of
10.45 per annum semi-annually and will receive floating interest rate of 11.25
multiplied by Range Accrual as defined in the swap agreement per annum. On March 4,
2008, the subsidiary received payment from LBSF for this transaction amounting to US
440,000.
57. AKTIVA DAN KEWAJIBAN MONETER DALAM MATA UANG ASING
