MONETARY ASSET AND LIABILITIES IN FOREIGN CURRENCIES

PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 MARET 2013 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2012 DIAUDIT DAN UNTUK PERIODE-PERIODE TIGA BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 MARET 2013 TIDAK DIAUDIT DAN 2012 DIAUDIT Lanjutan PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS MARCH 31, 2013 UNAUDITED AND DECEMBER 31, 2012 AUDITED AND FOR THE THREE-MONTH PERIODS ENDED MARCH 31, 2013 UNAUDITED AND 2011AUDITED Continued - 77 - 25 April 31 Maret 31 Desember April 25, 2013 March 31, 2013 December 31, 2012 USD USD USD Mata Uang Currency Rupiah IDR 1.000 0,10 0,10 0,10 Rupiah IDR 1,000 Dollar Australia AUD 1 1,03 1,04 1,04 Australia Dollar AUD 1 Dollar Singapura SGD 1 0,81 0,80 0,82 Singapore Dollar SGD 1 Euro EUR 1 1,30 1,28 1,32 Euro EUR 1 Yen Jepang JPY 1 0,01 0,01 0,01 Japanese Yen JPY 1 Peso Filipina PHP 1 0,02 0,02 0,02 Philipphines Peso PHP 1 Ringgit Malaysia MYR 1 0,33 0,32 0,33 Malaysian Ringgit MYR 1 33. KATEGORI DAN KELAS INSTRUMEN KEUANGAN 33. CATEGORIES AND CLASSES OF FINANCIAL INSTRUMENTS Liabilitas pada Pinjaman biaya perolehan yang diberikan diamortisasi dan piutang Liabilities at Loans and amortized receivables cost USD USD 31 Maret 2013 March 31, 2013 Aset Keuangan Lancar Current Financial Assets Kas dan setara kas 20.866.487 - Cash and cash equivalents Piutang usaha Trade accounts receivable Pihak berelasi 3.448.894 - Related parties Pihak ketiga 25.635.095 - Third parties Piutang lain-lain pihak ketiga 771.803 - Other accounts receivable from third parties Aset Keuangan Tidak Lancar Non-current Financial Assets Aset tidak lancar lain 150.000 - Other asset Liabilitas Keuangan Jangka Pendek Current Financial Liabilities Utang usaha Trade accounts payable Pihak berelasi - 22.642 Related parties Pihak ketiga - 8.425.496 Third parties Utang lain-lain Other accounts payable Pihak berelasi - - Related parties Pihak ketiga - 198.155 Third parties Utang bank - 13.346.478 Bank loans Biaya yang masih harus dibayar - 2.564.238 Accrued expenses Liabilitas Keuangan Jangka Panjang Non-current Financial Liabilities Utang bank jangka panjang - 96.127.675 Long-term bank loans Utang kepada pihak berelasi - 246.533 Due to a related party Jumlah 50.872.279 120.931.217 Total PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 MARET 2013 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2012 DIAUDIT DAN UNTUK PERIODE-PERIODE TIGA BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 MARET 2013 TIDAK DIAUDIT DAN 2012 DIAUDIT Lanjutan PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS MARCH 31, 2013 UNAUDITED AND DECEMBER 31, 2012 AUDITED AND FOR THE THREE-MONTH PERIODS ENDED MARCH 31, 2013 UNAUDITED AND 2011AUDITED Continued - 78 - Liabilitas pada Pinjaman biaya perolehan yang diberikan diamortisasi dan piutang Liabilities at Loans and amortized receivables cost USD USD 31 Desember 2012 December 31, 2012 Aset Keuangan Lancar Current Financial Assets Kas dan setara kas 17.710.611 - Cash and cash equivalents Piutang usaha Trade accounts receivable Pihak berelasi 2.274.953 - Related parties Pihak ketiga 26.306.875 - Third parties Piutang lain-lain pihak ketiga 754.726 - Other accounts receivable from third parties Aset Keuangan Tidak Lancar Non-current Financial Assets Aset tidak lancar lain 150.000 - Other asset Liabilitas Keuangan Jangka Pendek Current Financial Liabilities Utang usaha Trade accounts payable Pihak berelasi - 25.212 Related parties Pihak ketiga - 12.776.317 Third parties Utang lain-lain Other accounts payable Pihak berelasi - 99.431 Related parties Pihak ketiga - 182.869 Third parties Utang bank - 13.346.478 Bank loans Biaya yang masih harus dibayar - 2.557.406 Accrued expenses Liabilitas Keuangan Jangka Panjang Non-current Financial Liabilities Utang bank jangka panjang - 102.196.896 Long-term bank loans Utang kepada pihak berelasi - 247.828 Due to a related party Jumlah 47.197.165 131.432.437 Total Group tidak memiliki aset keuangan yang dikategorikan sebagai nilai wajar melalui laba rugi, dimiliki hingga jatuh tempo dan tersedia untuk dijual dan liabilitas keuangan yang dikategorikan sebagai nilai wajar melalui laba rugi. The Group has no financial asset categorized as Fair Value Through Profit or Loss FVTPL, held to maturity and available-for-sale and financial liability categorized as at FVTPL.

34. INSTRUMEN KEUANGAN, RISIKO KEUANGAN DAN MANAJEMEN RISIKO MODAL

34. FINANCIAL INSTRUMENTS, FINANCIAL RISK AND CAPITAL RISK MANAGEMENT

a. Manajemen Resiko Modal a. Capital Risk Management Grup mengelola risiko modal untuk memastikan bahwa mereka akan mampu untuk melanjutkan keberlangsungan hidup, selain memaksimalkan keuntungan para pemegang saham melalui optimalisasi saldo utang dan ekuitas. Struktur modal Grup terdiri dari kas dan setara kas Catatan 5 dan ekuitas pemegang saham induk, yang terdiri dari modal yang ditempatkan Catatan 19, tambahan modal disetor Catatan 20, saldo laba dan kepentingan nonpengendali. The Group manages capital risk to ensure that they will be able to continue as going concern, in addition to maximizing the profits of the shareholders through the optimization of the balance of debt and equity. The Group’s capital structure consists of cash and cash equivalents Note 5 and equity shareholders of the holding that consisting of capital stock Note 19, additional paid-in capital Note 20, retained earnings and non-controlling interest.