59
adalah pajak daerah dengan nilai signifikan 0,158, retribusi daerah dengan nilai signifikan 0,283 dan pertumbuhan ekonomi dengan nilai
signifikan 0,719. Maka dapat disimpulkan model regresi tidak mengandung masalah heterokedastisitas karena nilai signifikan
variabel independen terhadap variabel dependen absolut Ut absUt 0,05.
4.3.2.4 Uji Autokorelasi
Tujuan dari uji autokorelasi ialah unuk menguji apakah terdapat korelasi antara kesalahan pengganggu pada periode t dengan
kesalahan periode t-1 atau sebelumnya. Uji autokorelasi dilakukan dengan uji run test dan uji durbin-watson. Pada uji run test jika nilai
signifikannya diatas 0,05 maka tidak terjadi gejala autokorelasi, dan pada uji Durbin-Watson dilakukan dengan cara melihat nilai d nya
pada tabel durbin-watson. Uji auotkorelasi yang pertama ialah uji Run Test. Hasil uji Run Test dapat dilihat pada tabel berikut.
Tabel 4.10 Hasil Uji Run Test
Runs Test
Unstandardized Residual
Test Value
a
-,07553 Cases Test Value
33 Cases = Test Value
33 Total Cases
66 Number of Runs
28 Z
-1,489 Asymp. Sig. 2-tailed
,137 a. Median
Sumber : Data sekunder yang diolah, 2016
Universitas Sumatera Utara
60
Dari tabel run test diatas dapat dilihat bahwa nilai asymp. Sig nya sebesar 0,137. Nilai ini lebih besar dari 0,05 sehingga
dapat disimpulkan bahwa tidak terdapat korelasi antara kesalahan pengganggu pada periode t dengan periode t-1 atau periode
sebelumnya atau dengan kata lain pada penelitian ini tidak terjadi autokorelasi.
Berikutnya adalah deteksi autokorelasi melalui uji Durbin- Watson. Pada uji Durbin-Watson dinyatakan tidak mengalami
masalah autokorelasi jika du d 4 – du. Di bawah ini disajikan hasil uji Durbin-Watson yang diolah melalui data skunder sampel
penelitian.
Tabel 4.11 Uji Statistik Durbin-Watson
a. Predictors: Constant, Pertumbuhan_Eko, Retribusi_Daerah, Pajak_Daerah
b. Dependent Variable: TKKD
Sumber : Data sekunder yang diolah, 2016
Dari tabel di atas dapat dilihat bahwa d bernilai 1,754 dan du sesuai dengan tabel Durbin-Watson adalah 1,6974. Sesuai dengan
pengambilan keputusan dalam Durbin-Watson yaitu du d 4 – du = 1,6974 1,754 2,3026, maka dapat disimpulkan bahwa model
regresi tidak mengandung masalah autokolerasi positif dan negatif.
Model Summary
b
Model R
R Square
Adjusted R Square Std. Error of the
Estimate Durbin-
Watson 1
,794
a
,630 ,612
,42565 1,754
Universitas Sumatera Utara
61
4.3.3 Analisis Regresi Linier Berganda