59
jawab, karyawan ataupun operator bertanggung jawab kepada kepala seksi, sedangkan untuk kepala seksi bertanggung jawab kepada kepala bagian dan kepala
bagian bertanggung jawab kepada kepala direktur dan akhirnya direktur bertanggung jawab kepada wakil direktur dan direktur utama bertanggung jawab kepada
komisaris.
4.5. Penyusunan Anggaran Biaya
Setiap perusahaan agar dapat melaksanakan kegiatan operasionalnya secara baik harus mempunyai anggaran finansial yang cukup untuk mendukung pelaksanaan
kegiatan tersebut, termasuk juga bagian pemasaran Berikut ini akan disajikan tabel anggaran biaya pemasaran PT. Pakerin Surabaya
tahun 2008.
Tabel 4.1 : Anggaran Biaya Direktur Pemasaran PT. Pakerin Surabaya Tahun 2008 Dalam Rupiah
Keterangan Anggaran Direktur Pemasaran
UP Kabag Divisi Duplex
2.268.126.700 Kabag Divisi Kraft
2.528.897.791 Kabag Divisi Medium
2.694.522.476 Jumlah
7.491.546.967 Sumber : PT. Pakerin Surabaya
60
Tabel 4.2 : Anggaran Biaya Kabag Pemasaran Divisi Duplex PT. Pakerin Surabaya Tahun 2008 Dalam Rupiah
Keterangan Anggaran Biaya langsung
1.010.500.280 Seksi Penjualan
105.841.300 Seksi Promosi
118.729.300 Seksi Eksp transportasi
887.570.820 Seksi Gudang
145.485.000 Jumlah
2.268.126.700 Sumber : PT. Pakerin Surabaya
Tabel 4.3 : Anggaran Biaya Kabag Pemasaran Divisi Kraft PT. Pakerin Surabaya Tahun 2008 Dalam Rupiah
Keterangan Anggaran Biaya langsung
1.120.356.201 Seksi Penjualan
118.542.256 Seksi Promosi
132.976.816 Seksi Eksp transportasi
994.079.318 Seksi Gudang
162.943.200 Jumlah
2.528.897.791
Sumber : PT. Pakerin Surabaya
61
Tabel 4.4 : Anggaran Biaya Kabag Pemasasran Divisi Medium PT. Pakerin Surabaya Tahun 2008 Dalam Rupiah
Keterangan Anggaran Kabag. Pemasaran Divisi Medium
1.210.523.300 Seksi Penjualan
124.892.734 Seksi Promosi
140.100.574 Seksi Eksp transportasi
1.047.333.568 Seksi Gudang
171.672.300 Jumlah
2.694.522.476 Sumber : PT. Pakerin Surabaya
Tabel 4.5 : Penyusunan Anggaran Biaya Seksi Penjualan Divisi Duplex Tahun 2008 Dalam Rupiah
Keterangan Anggaran Jumlah
By. Gaji Upah 36.205.000
By. Listrik, air Telepon 13.285.000
By. Perlengkapan 16.536.000
By. Pemeliharaan Perlengkapan 12.120.300
By. Asuransi 15.805.000
By. Penyusutan Amortisasi 11.890.000
105.841.300
Sumber : PT. Pakerin Surabaya
62
Tabel 4.6 : Penyusunan Anggaran Biaya Seksi Promosi Devisi Duplex Tahun 2008 Dalam Rupiah
Keterangan Anggaran Jumlah
By. Gaji dan Upah 34.250.000
By. Training 14.560.000
By. Perlengkapan 2.530.000
By. Pameran 27.850.000
By. Transportasi Akomodasi 8.510.000
By. Dokumentasi 2.410.000
By. Sewa Stand 15.284.000
By. Komunikasi 5.824.000
By. Perijinan 1.320.000
By. Bahan bakar kendaraan 2.740.300
By. Alat Tulis 850.000
By. Umum 2.601.000
118.728.300
Sumber : PT. Pakerin Surabaya
63
Tabel 4.7 : Penyusunan Anggaran Biaya Seksi Eksp Transportasi Divisi Duplex Tahun 2008 Dalam Rupiah
Keterangan Anggaran Jumlah
By. Angkutan G1-2 Truck 351.898.800
By. Angkutan G3-4 Truck 87.974.700
By. Angkutan lain – lain -
By. Muat di G – 1 243.054.200
By. Muat di G – 3 84.158.000
By. Bongkar lain – lain -
By. Survey 18.135.000
By. Sewa Gudang 102.350.120
887.570.820
Sumber : PT. Pakerin Surabaya
64
Tabel 4.8 : Penyusunan Anggaran Biaya Seksi Gudang Divisi Duplex Tahun 2008 Dalam Rupiah
Keterangan Anggaran Jumlah
By. Gaji dan Upah 28.250.000
By. Sewa gudang 85.000.000
By. Rekening listrik 4.100.000
By. Rekening air 2.150.000
By. Rekening Telp 1.825.000
By. Perlengkapan 5.400.000
By. Pemeliharaan gudang 4.150.000
By. Asuransi Gudang 14.610.000
145.485.000
Sumber : PT. Pakerin Surabaya
65
Tabel 4.9 : Penyusunan Anggaran Biaya Seksi Penjualan Devisi Kraft Tahun 2008 Dalam Rupiah
Keterangan Anggaran Jumlah
Seksi Penjualan By. Gaji Upah
40.549.600 By. Listrik, air Telepon
14.879.200 By. Perlengkapan
18.520.320 By. Pemeliharaan Perlengkapan
13.574.736 By. Asuransi
17.701.600 By. Penyusutan Amortisasi
13.316.800 118.542.256
Sumber : PT. Pakerin Surabaya
66
Tabel 4.10 : Penyusunan Anggaran Biaya Seksi Promosi Divisi Kraft Tahun 2008 Dalam Rupiah
Keterangan Anggaran Jumlah
By. Gaji dan Upah 38.360.000
By. Training 16.307.200
By. Perlengkapan 2.833.600
By. Pameran 31.192.000
By. Transportasi Akomodasi 9.531.200
By. Dokumentasi 2.699.200
By. Sewa Stand 17.118.080
By. Komunikasi 6.522.880
By. Perijinan 1.478.400
By. Bahan bakar kendaraan 3.069.136
By. Alat Tulis 952.000
By. Umum 2.913.120
132.976.816
Sumber : PT. Pakerin Surabaya
67
Tabel 4.11 : Penyusunan Anggaran Biaya Seksi Eksp Transportasi Divisi Kraft Tahun 2008 Dalam Rupiah
Keterangan Anggaran Jumlah
By. Angkutan G1-2 Truck 394.126.656
By. Angkutan G3-4 Truck 98.531.664
By. Angkutan lain – lain -
By. Muat di G – 1 272.220.704
By. Muat di G – 3 94.256.960
By. Bongkar lain – lain -
By. Survey 20.311.200
By. Sewa Gudang 114.632.134
994.079.318
Sumber : PT. Pakerin Surabaya
68
Tabel 4.12 : Penyusunan Anggaran Biaya Seksi Gudang Devisi Kraft Tahun 2008 Dalam Rupiah
Keterangan Anggaran Jumlah
By. Gaji dan Upah 31.640.000
By. Sewa gudang 95.200.000
By. Rekening listrik 4.592.000
By. Rekening air 2.408.000
By. Rekening Telp 2.044.000
By. Perlengkapan 6.048.000
By. Pemeliharaan gudang 4.648.000
By. Asuransi gudang 16.363.200
162.943.200
Sumber : PT. Pakerin Surabaya
69
Tabel 4.13 : Penyusunan Anggaran Biaya Seksi Penjualan Divisi Medium Tahun 2008 Dalam Rupiah
Keterangan Anggaran Jumlah
By. Gaji Upah 42.721.900
By. Listrik, air Telepon 15.676.300
By. Perlengkapan 19.512.480
By. Pemeliharaan Perlengkapan 14.301.954
By. Asuransi 18.649.900
By. Penyusutan Amortisasi 14.030.200
124.892.734
Sumber : PT. Pakerin Surabaya
70
Tabel 4.14 : Penyusunan Anggaran Biaya Seksi Promosi Divisi Medium Tahun 2008 Dalam Rupiah
Keterangan Anggaran Realisasi
By. Gaji dan Upah 40.415.000
By. Training 17.180.800
By. Perlengkapan 2.985.400
By. Pameran 32.863.000
By. Transportasi Akomodasi 10.041.800
By. Dokumentasi 2.843.800
By. Sewa Stand 18.035.120
By. Komunikasi 6.872.320
By. Perijinan 1.557.600
By. Bahan bakar kendaraan 3.233.554
By. Alat Tulis 1.003.000
By. Umum 3.069.180
140.100.574
Sumber : PT. Pakerin Surabaya
71
Tabel 4.15 : Penyusunan Anggaran Biaya Seksi Eksp. Transportasi Divisi Medium Tahun 2008Dalam Rupiah
Keterangan Anggaran Jumlah
By. Angkutan G1-2 Truck 415.240.584
By. Angkutan G3-4 Truck 103.810.146
By. Angkutan lain – lain -
By. Muat di G – 1 286.803.956
By. Muat di G – 3 99.306.440
By. Bongkar lain – lain -
By. Survey 21.399.300
By. Sewa Gudang 120.773.142
1.047.333.568
Sumber : PT. Pakerin Surabaya
72
Tabel 4.16 :Penyusunan Anggaran Biaya Seksi Gudang Divisi Medium Tahun 2008Dalam Rupiah
Keterangan Anggaran Jumlah
By. Gaji dan Upah 33.335.000
By. Sewa gudang 100.300.000
By. Rekening listrik 4.838.000
By. Rekening air 2.537.000
By. Rekening Telp 2.153.500
By. Perlengkapan 6.372.000
By. Pemeliharaan gudang 4.897.000
By. Asuransi Gudang 17.239.800
171.672.300
Sumber : PT. Pakerin Surabaya
73
4.6. Laporan pertanggungjawaban PT. Pakerin
