92
Dari kedua risiko operasional yang dihadapi oleh BMT Berkah Madani Cimanggis terlihat bahwa BMT tersebut telah mampu mengelola risiko, sehingga
operasional BMT dapat berjalan lebih baik.
4. Risiko Likuiditas
Seperti yang telah dibahas sebelumnya pada analisis keuangan, tepatnya pada analisis rasio likuiditas dinyatakan bahwa BMT Berkah Madani Cimanggis memiliki
tingkat likuiditas keuangan yang tergolong lancar likuid yaitu memiliki nilai lebih dari satu. Tercatat pada tahun 2007 current ratio BMT Berkah Madani Cimanggis
sebesar 1,10, pada tahun 2008 sebesar 1,06 dan tahun 2009 sebesar 1,16. Dan dalam menghadapi risiko likuiditas BMT Berkah Madani Cimanggis
memiliki PPAP dan dana ZIS yang akan digunakan sebagai dana qardhul hasan pada saat terjadi masalah likuiditas. Dengan demikian, dapat disimpulkan bahwa BMT
Berkah Madani Cimanggis selalu memenuhi kewajiban jangka pendeknya atau dengan kata lain risiko likuiditas untuk saat ini tidak dimiliki oleh BMT Berkah
Madani Cimanggis .
5. Risiko Hukum
Secara Hukum BMT berpayung pada koperasi, sama halnya dengan BMT Berkah Madani Cimanggis merupakan lembaga keuangan syariah yang berbadan
hukum Koperasi Jasa Keuangan Syariah yang berskala nasional dengan akta pendirian koperasi dibuat oleh notaris Titiek Soebekti, SH dengan Nomor 03 Tanggal
93
08 Juni 2007 di Kota Depok. Tetapi sistim operasionalnya tidak jauh berbeda dengan Bank Syari’ah sehingga produk-produk yang berkembang dalam BMT seperti apa
yang ada di Bank Syari’ah. Oleh karena berbadan hukum koperasi, maka BMT harus tunduk pada
Undang-undang Nomor 25 tahun 1992 tentang Perkoperasian dan PP Nomor 9 tahun 1995 tentang pelaksanaan usaha simpan pinjam oleh koperasi. Juga dipertegas oleh
KEP.MEN Nomor 91 tahun 2004 tentang Koperasi Jasa keuangan syari’ah. Undang- undang tersebut sebagai payung berdirinya BMT Lembaga Keuangan Mikro
Syari’ah.
3
Namun bila mengacu pada ketentuan yang berlaku, menghimpun dana dari masyarakat hanya boleh dilakukan oleh Bank. Dengan demikian, BMT harus tunduk
pada Undang-undang Perbankan dan di bawah pengawasan Bank Indonesia. Maka hal ini menjadi sebuah permasalahan yang membutuhkan ketentuan hukum tersendiri
yang mengatur kelembagaan, operasionalisasi, dan pengawasan BMT ataupun Lembaga Keuangan Mikro LKM lain yang berbentuk bukan bank.
4
Sehingga dapat disimpulkan bahwa BMT Berkah Madani Cimanggis adalah satu dari ribuan BMT
yang menanggung risiko hukum berupa ketidak pastian ketentuan hukum.
3
Hendra Kholid, “BMT” artikel ini diakses pada tanggal 16 Agustus 2010 dari http:hendrakholid.netblog20100406bmt
4
Sri Haryani “Menunggu Ketentuan Hukum BMT” artikel ini diakses pada tanggal 16 Agustus 2010 dari http:bprs-bds.co.idcontentview571
94
6. Risiko Reputasi
Citra atau reputasi BMT Berkah Madani Cimanggis yang tertanam dalam benak masyarakat sangat baik. Hal ini terbukti dengan tidak sedikit dari nasabah yang
merasa puas
dengan kemudahan
persyaratan dan
keramahan pelayanan
menyebarluaskan informasi kebaikan BMT Berkah Madani. Sehingga banyak calon nasabah yang datang setiap harinya untuk mengajukan pembiayaan. Hal ini nampak
dengan bertambahnya setiap tahun juumlah nasabah, khususnya nasabah pembiayaan. Berikut ini adalah grafik pertumbuhan nasabah pembiayaan BMT Berkah Madani
Cimanggis tahun 2007, 2008 dan 2009:
Grafik 4.7 Pertumbuhan Nasabah Pembiayaan BMT Berkah Madani Cimanggis
Tahun 2007, 2008 dan 2009
239 251
293
50 100
150 200
250 300
350
2007 2008
2009
JU M
L A
H N
A S
A B
A H
TAHUN
PERTUM BUHAN NASABAH PEM BIAYAAN
Nasabah Pembiayaan
Sumber: Laporan Kinerja Tahunan BMT Berkah Madani Cimanggis 2009
95
Dari grafik diatas dapat diketahui peningkatan jumlah nasabah, yaitu pada tahun 2007 nasabah sebanyak 239 orang, meningkat menjadi 251 orang pada tahun
2008 dan 293 orang di tahun 2009. Selain dari pertumbuhan jumlah nasabah reputasi baik BMT Berkah Madani Cimanggis juga nampak dari pertumbuhan tabungan,
investasi dan pembiayaan. Berikut ini adalah grafik pertumbuhan tabungan, investasi dan pembiayaan:
Grafik 4.8 Pertumbuhan Tabungan, Investasi dan Pembiayaan
BMT Berkah Madani Cimanggis
644 542
543 1041
270 615
679 957
86 257
238 251
200 400
600 800
1000 1200
2006 2007
2008 2009
D a
la m
J u
ta a
n R
u p
ia h
TAHUN
PERTUM BUHAN BM T BERKAH M ADANI CIM ANGGIS
PEM BIAYAAN INVESTASI
TABUNGAN
Sumber: Laporan Kinerja Tahunan BMT Berkah Madani Cimanggis 2009
Grafik menunjukkan reputasi baik BMT Berkah Madani Cimanggis dengan terus bertambahnya nilai baik dalam tabungan, investasi maupun pembiayaan. Secara
rinci disebutkan bahwa untuk tabungan di tahun 2006 sebesar Rp 86.000.000, tahun 2007 sebesar Rp 257.000.000, tahun 2008 sebesar Rp 238.000.000 dan tahun 2009
96
sebesar Rp 251.000.000. Sedangkan untuk investasi, pada tahun 2006 sebesar Rp 270.000.000, tahun 2007 sebesar Rp 615.000.000, tahun 2008 sebesar Rp
679.000.000 dan tahun 2009 sebesar Rp 957.000.000. Dan untuk tabungan, pada tahun 2006 sebesar Rp 644.000.000, tahun 2007 sebesar Rp 542.000.000, tahun 2008
sebesar Rp 543.000.000 dan 2009 sebesar Rp 1.041.000.000. Dengan persepsi positif dari masyarakat dan prestasi kinerja yang
mencerminkan reputasi baik BMT Berkah Madani Cimanggis ini menunjukkan bahwa risiko reputasi tidak dimiliki oleh BMT Berkah Madani Cimanggis.
7. Risiko Strategis
