PT SARASWATI GRIYA LESTARI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
45
16. UANG MUKA PENJUALAN lanjutan
Akun ini terdiri dari:
2013 2012
Irwan Karim 3.601.295.510
2.857.045.402 Djoko Gazali
3.601.295.510 2.857.045.402
Amir Sambodo 2.326.215.190
1.318.328.604 Agustinus Lumboan
1.788.181.756 1.418.637.350
Budi Darmadi -
2.123.357.940
Jumlah 11.316.987.966
10.574.414.698
Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, semua uang muka penjualan milik TIM, CUN dan BBS merupakan uang muka dari pihak ketiga dalam mata uang asing.
Saldo uang muka penjualan pada tanggal-tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 adalah masing- masing sebesar USD928.459 dan USD1.093.528.
17. BIAYA MASIH HARUS DI BAYAR
Akun ini terdiri dari:
2013 2012
Bunga pinjaman 3.927.422.253
3.001.975.110 Gaji
1.500.381.688 1.002.016.595
Jasa manajemen 1.162.699.624
567.008.194 Asuransi
332.460.820 331.593.788
Jasa pelayanan 243.874.071
243.927.036 Pemasok
809.387.000 193.446.573
Jamsostek 72.361.470
44.077.360 Tenaga ahli
- 4.326.671.184
Lain-lain 4.340.630.046
1.752.584.715
Jumlah 12.389.216.972
11.463.300.555 18. PERPAJAKAN
a. Pajak Dibayar di Muka
Akun ini terdiri dari :
2013 2012
Pajak Penghasilan: Pajak pertambahan nilai
18.043.000.681 20.480.336.404
Pasal 4 ayat 2 -
5.447.994
Jumlah 18.043.000.681
20.485.784.398
PT SARASWATI GRIYA LESTARI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
46
18. PERPAJAKAN lanjutan b. Utang Pajak
Akun ini terdiri dari :
2013 2012
Pajak penghasilan Pasal 21
530.811.957 510.455.980
Pasal 23 258.378.077
52.783.762 Pasal 42
3.234.845.830 682.045.225
Pasal 25 28.340.583
- Pasal 29
160.697.253 647.856.917
Pajak lainnya: Pajak pembangunan 1
812.356.241 1.330.048.346
Pajak final 6.874.334.773
4.104.944.393
Jumlah 11.899.764.714
7.328.134.623 c. Manfaat Beban Pajak Penghasilan
Manfaat beban pajak penghasilan Perusahaan dan Entitas Anak adalah sebagai berikut:
2013 2012
Pajak final - Entitas Anak 5.769.390.380
4.404.944.393 Pajak kini - Entitas Anak
415.762.500 647.856.917
Sub-jumlah 6.185.152.880
5.052.801.310
Pajak tangguhan: Perusahaan
2.914.432.806 209.675.605
Entitas Anak 447.590.222
670.293.233
Sub-jumlah 3.362.023.028
879.968.838 Jumlah beban pajak
penghasilan - neto 2.823.129.852
5.932.770.148
Rekonsiliasi antara laba sebelum manfaat beban pajak penghasilan seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dengan taksiran penghasilan kena pajak
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 adalah sebagai berikut:
2013 2012
Laba sebelum manfaat beban pajak penghasilan menurut laporan
laba rugi komprehensif konsolidasian 12.500.049.847
23.058.591.497 Dikurangi:
Rugi sebelum manfaat beban pajak penghasilan Entitas Anak
23.947.639.248 22.212.479.573
Penyesuaian atas perubahan kepemilikan kepentingan non-pengendali
- 24.718.308
