81
VIII. KESIMPULAN DAN SARAN
8.1. Kesimpulan
1. Berdasarkan hasil analisis rasio keuangan KBI tahun 2009-2011, dapat diketahui bahwa likuiditas dan solvabilitas koperasi menunjukkan kondisi yang
menurun akibat proporsi modal luar koperasi yang semakin meningkat. Hal ini menujukkan beban yang ditanggung koperasi semakin berat. Dalam hal
pencapaian laba, KBI dinilai belum optimal dalam menghasilkan sisa hasil usaha SHU. Hal tersebut ditunjukkan dengan nilai rentabilitas yang
cenderung bernilai negatif, sedangkan dalam hal aktivitas usaha, koperasi telah menunjukkan hasil pertumbuhan yang positif tetapi belum mencapai standar
minimal yang dianjurkan. 2. Hasil perhitungan viabilitas finansial menunjukkan bahwa KBI mencapai
kondisi viable pada tahun 2010, sedangkan pada tahun 2009 dan 2011 koperasi berada pada kondisi tidak viable. Hal ini disebabkan oleh besarnya komponen
biaya operasional KBI sehingga bernilai lebih besar daripada pendapatan atas margin pembiayaan KBI.
3. Hasil analisis parameter yang mempengaruhi pembiayaan anggota sektor agribisnis menunjukkan bahwa responden jenis usaha on-farm memiliki nilai
rata-rata yang lebih besar daripada responden usaha off-farm dalam hal lama keanggotaan, jumlah aset, dan frekuensi pembiayaan. Adapun faktor-faktor
yang berpengaruh signifikan terhadap pembiayaan anggota sektor agribisnis KBI adalah frekuensi pembiayaan dan jumlah pengajuan pembiayaan pada
taraf nyata 10 persen serta omset usaha per tahun yang berpengaruh signifikan pada taraf nyata 20 persen.
8.2. Saran
Berdasarkan hasil penelitian ini, terdapat beberapa saran yang dapat direkomendasikan untuk Koperasi Baytul Ikhtiar, yaitu :
1. KBI disarankan untuk meningkatkan jumlah modal sendiri koperasi agar dapat memperbaiki kondisi likuiditas dan solvabilitas koperasi.
82
2. Dalam hal mencapai kondisi viabilitas finansial, koperasi disarankan untuk mengoptimalkan efisiensi tenaga pendamping lapang TPL dalam
memberikan pelayanan pembiayaan pada anggota. Hal ini bertujuan untuk meningkatkan total pembiayaan dropping per tenaga kerja tanpa
meningkatkan biaya operasional. 3. Koperasi Baytul Ikhtiar disarankan untuk lebih mempertimbangkan frekuensi
pembiayaan, jumlah pembiayaan yang diajukan, dan omset usaha per tahun yang dimiliki anggota untuk menetapkan besarnya pembiayaan yang disalurkan
kepada anggota. 4. Penelitian selanjutnya mengenai faktor-faktor yang mempengaruhi
pembiayaan pada Grameen Bank diharapkan dapat menganalisis variabel bebas berupa kehadiran anggota pada Grameen Bank. Hal tersebut disebabkan
kehadiran anggota merupakan faktor yang umumnya dipertimbangkan Grameen Bank
dalam mengukur prestasi anggota.
83
DAFTAR PUSTAKA
Bailey, K. D. 1999. Methods of Social Research. New York: The Free Press [BPS] Badan Pusat Statistika. 2010. Laporan Tahunan
Ghate, P. 1992. Informal Finance: Some Findings from Asia. Oxford: Oxford
University Press Ikatan Akuntan Indonesia. 1996. Standar Akuntansi Keuangan. Jakarta: Salemba
Empat Iqbal, M. 1981. The Demand and Supply of Funds among Agricultural
Households: A Teoritical and Empirical Analysis. [Dissertation]. Faculty of The Graduate School of Yale University
Jakiyah, U. 2011. Analisis Partisipasi Anggota dan Kinerja Koperasi Unit Desa Sumber Alam Studi Kasus Kecamatan Dramaga, Kabupaten Bogor, Jawa
Barat. [skripsi]. Bogor: Fakultas Ekonomi dan Manajemen, Institut Pertanian Bogor
Jumingan, 2005, Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: PT.Bumi Aksara Kementerian Negara Koperasi dan UKM Republik Indonesia. 2011. Statistik
Usaha Kecil dan Menengah Tahun 2010-2011 . Jakarta
Kasmir. 2004. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta : PT. Raja Grafindo Persada
Khandker, S. R. 1998. Fighting Poverty with Microcredit. New York: Oxford University Press
Koperasi Baytul Ikhtiar. Laporan Keuangan dan Laba Rugi 2009-2011. Bogor Kuntjoro. 1983. Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Pembayaran Kembali Kredit
Bimas Padi: Studi Kasus di Kabupaten Subang Jawa Barat. [disertasi]. Fakultas Pascasarjana, Institut Pertanian Bogor. Bogor.
Kurnia, F. 2009. Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Pembiayaan Syariah Pada Sektor Agribisnis. [skripsi]. Bogor: Fakultas Ekonomi dan Manajemen,
Institut Pertanian Bogor Kurnialestari, A. 2007. Analisis Tingkat Kesehatan dan Faktor-Faktor yang
Mempengaruhi Pembiayaan Mitra Koperasi Baitul Maal Wat Tamwil KBMT Ibbadurrahman. [skripsi]. Bogor: Fakultas Ekonomi dan
Manajemen, Institut Pertanian Bogor
84
Kuswandi. 2006. Rasio-Rasio Keuangan, Jakarta :Elex Media Komputerindo Lind D. A, Marchal W. G, Wathen S. A. 2007. Teknik-Teknik Statistika dalam
Bisnis dan Ekonomi Menggunakan Kelompok Data Global . Buku ke-2. Ed
k-13. Sungkono C, penerjemah; Jakarta: Salemba Empat. Terjemahan dari: Statistical Techniques in Business and Economics
Lismawati. 2009. Analisis Kinerja Keuangan dan Pelayanan KUD Sumber Alam. [skripsi]. Bogor: Fakultas Ekonomi dan Manajemen, Institut Pertanian
Bogor Mahliza, F. 2011. Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Realisasi
Pembiayaan Murabahah Untuk Usaha Mikro Agribisnis Sektor Perdagangan Studi Kasus: KBMT Bil Barkah. [skripsi]. Bogor: Fakultas Ekonomi dan
Manajemen, Institut Pertanian Bogor
Maulana, I. 2002. Menuju Lembaga Keuangan Mikro LKM yang Sehat dan Berkelanjutan Sustainable. Jakarta
Munawir. 2002. Analisa Laporan Keuangan, Edisi Keempat. Liberty. Yogyakarta Nazir, M. 2003. Metode Penelitian. Bogor: Ghalia Indonesia
Purba, Y. O. 2011. Kinerja Organisasi dan Keuangan Koperasi Kelompok Tani
Lisung Kiwari Desa Ciburuy Kecamatan Cigombong Kabupaten Bogor. [skripsi]. Bogor: Fakultas Ekonomi dan Manajemen, Institut Pertanian
Bogor
Sulaeman, S. 2004. Analisis Manfaat Lembaga Keuangan Berbentuk Koperasi KSPUSP
. Jurnal Ekonomi dan Bisnis 2. 9:75-76 Suwandi, I. 1985. Koperasi : Organisasi Ekonomi Yang Berwatak Sosial. Jakarta ;
Bhratara Karya Aksara. Syarif, T. 2006. Grameen Bank Membuktikan Perempuan dan Orang Termiskin
dari Yang Termiskin Punya Potensi Untuk Diberdayakan . Infokop Nomor
29 Tahun XXII. Kementrian Negara Koperasi dan UKM Syukur, M. 2002. Analisis Keberlanjutan dan Perilaku Ekonomi Peserta Skim
Kredit Rumah Tangga Miskin. [disertasi]. Bogor: Program Pascasarjana, Institut Pertanian Bogor
Thoha, M. 2000. Pemberdayaan Usaha Kecil Melalui Model Grameen Bank. Jakarta : PEP-LIPI
Tohari, E. 2002. Pengalaman Pemberdayaan LKM-Agro di Indonesia “LKM- Agro dan Kemandirian Petani”.
Jakarta
85
Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perbankan Wardoyo, H. P. Kinerja Lembaga Keuangan Mikro bagi Upaya Penguatan Usaha
Mikro, Kecil, dan Menengah di Wilayah Jabodetabek . Universitas
Gunadarma Warjiyo, P. 2004. Mekanisme Transmisi Kebijakan Moneter di Indonesia. Pusat
Pendidikan dan Studi Kebanksentralan PPSK. Bank Indonesia, Jakarta. [WB]. CGAP. Prinsip-Prinsip Kunci Keuangan Mikro. Washington DC
Wijono, W. W. 2005. Pemberdayaan Lembaga Keuangan Mikro Sebagai Salah
Satu Pilar Sistem Keuangan Nasional : Upaya Konkrit Memutus Mata Rantai Kemiskinan.
Jurnal Kajian Ekonomi dan Keuangan. Desember:1-2 Yusiana, A. 2010. Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Realisasi Kredit Modal
Kerja KMK Usaha Mikro Pada PT. BPR Mitra Daya Mandiri Kota Bogor. [skripsi]. Bogor: Fakultas Ekonomi dan Manajemen, Institut Pertanian
Bogor
86
LAMPIRAN
87
Lampiran 1. Uji Normalitas Pada Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi
Pembiayaan Sektor Agribisnis di Koperasi Baytul Ikhtiar Bogor Tahun 2012
DATA AWAL
DATA TRANSFORMASI
4 8
12 16
20
-600 -400
-200 200
400
Series: Residuals Sample 1 40
Observations 40 Mean
1.70e-13 Median
8.210026 Maximum
444.5809 Minimum -567.2110
Std. Dev. 184.7926
Skewness -0.879068
Kurtosis 4.996829
Jarque-Bera 11.79728
Probability 0.002743
2 4
6 8
10 12
14
-5.0e-08 -1.7e-23
5.0e-08
Series: Residuals Sample 1 40
Observations 40 Mean
1.99e-23 Median
8.35e-09 Maximum
8.90e-08 Minimum -6.90e-08
Std. Dev. 3.59e-08
Skewness 0.008098
Kurtosis 3.163066
Jarque-Bera 0.044755
Probability 0.977871
88
Lampiran 2. Uji Heterokedastisitas Pada Analisis Faktor-Faktor yang
Mempengaruhi Pembiayaan Sektor Agribisnis di Koperasi Baytul Ikhtiar Bogor Tahun 2012
Heteroskedasticity Test: White F-statistic
10.26329 Prob. F34,5 0.0080
ObsR-squared 39.43495 Prob. Chi-Square34
0.2398 Scaled explained SS
27.29613 Prob. Chi-Square34 0.7856
Lampiran 3. Output dan Uji Autokorelasi Pada Analisis Faktor-Faktor yang
Mempengaruhi Pembiayaan Sektor Agribisnis di Koperasi Baytul Ikhtiar Bogor Tahun 2012
Dependent Variable: Y Method: Least Squares
Date: 042512 Time: 14:05 Sample: 1 40
Included observations: 40 Variable
Coefficient Std. Error
t-Statistic Prob.
X1 1.98E-09 7.92E-09
0.250401 0.8039
X2 -3.31E-11 5.25E-11
-0.629398 0.5336
X3 -1.33E-10 9.62E-11
-1.386660 0.1751
X4 2.59E-10 7.08E-10
0.366056 0.7167
X5 -2.15E-08 1.09E-08
-1.984425 0.0558
X6 -4.93E-11 1.79E-11
-2.760928 0.0095
X7 -2.73E-08 2.15E-08
-1.271498 0.2127
C 2.34E-07 2.09E-08
11.20793 0.0000
R-squared 0.781005 Mean dependent var
1.04E-07 Adjusted R-squared
0.733100 S.D. dependent var 7.68E-08
S.E. of regression 3.97E-08 Akaike info criterion
-31.07121 Sum squared resid
5.03E-14 Schwarz criterion -30.73343
Log likelihood 629.4241 Hannan-Quinn criter.
-30.94908 F-statistic
16.30316 Durbin-Watson stat 1.441516
ProbF-statistic 0.000000
Breusch-Godfrey Serial Correlation LM Test: F-statistic
1.379987 Prob. F2,30 0.2671
ObsR-squared 3.369934 Prob. Chi-Square2
0.1855
89
Lampiran 4. Uji Multikolinieritas Pada Analisis Faktor-Faktor yang
Mempengaruhi Pembiayaan Sektor Agribisnis di Koperasi Baytul Ikhtiar Bogor Tahun 2012
Variance Inflation Factors Date: 042512 Time: 21:24
Sample: 1 40 Included observations: 40
Coefficient Uncentered
Centered Variable Variance
VIF VIF
C 4.37E-16
11.12595 NA
X1 6.28E-17
17.56966 7.385195
X2 2.76E-21
2.087828 1.304202
X3 9.25E-21
3.290001 2.857057
X4 5.02E-19
4.610171 3.707163
X5 1.18E-16
29.86927 9.235893
X6 3.19E-22
11.96972 3.697151
X7 4.60E-16
9.364309 1.872862
90
KUISIONER Analisis Kinerja Keuangan Dan Faktor-Faktor
Yang Mempengaruhi Pembiayaan Mitra Sektor Agribisnis Di Koperasi Baytul Ikhtiar Bogor
No. kuisioner :
HariTanggal :
Kuisioner ini digunakan sebagai bahan untuk penyusunan skripsi yang dilakukan oleh saya, Septiannisa Rahmi H34080010, Mahasiswi Departemen Agribisnis, Fakultas Ekonomi dan
Manajemen, Institut Pertanian Bogor. Kesediaan BapakIbuSaudarai dalam mengisi kuisioner penelitian ini sangat saya harapkan untuk
memberikan informasi secara lengkap dan sesuai dengan keadaan yang sebenarnya. Informasi yang diperoleh dari kuisioner ini bersifat rahasia dan hanya digunakan untuk kepentingan akademik.
Terima kasih atas bantuan dan kesediaannya dalam mengisi kuisioner ini.
I. KARAKTERISTIK RESPONDEN
1. Nama
: …………………………………………………………………. 2.
Alamat : ……………………………………………..................................
3. Jenis Kelamin
: Perempuan 4.
Usia : …………………………………………………………. tahun
5. Status
: a. Belum menikah b. Menikah
c. JandaDuda 6.
Data Keluarga : IstriSuami …………………………………………….. orang
Anak …………………………………………………... orang Lainnya …………………………………………………orang
7. Pendidikan
: a. Tidak Tamat SD c.
SLTPsederajat b.
SDsederajat d.
SLTAsederajat 8.
Pekerjaan Utama : ……………………………............................ sejak …………. 9.
Usaha Lain : Industri …………………….......................................................
Jasa …………………………………………............................ Dagang …………………………………………………………
10. Jumlah Tanggungan
: ………………………………………………….orang 11.
Pemilikan Aset Fisik Rumah Tangga No. Jenis
Aset Saat ini Maret 2011
Ket Unit Nilai
Rp A.
Aset Usaha 1
Lahan Ha a. Lahan ……….
b. Lahan……….. c. Kolam
2 Bangunan m
2
a. b.
3 Peralatan
a. b.
c. d.
4 Tanaman Ternak
a. b.
6 Lainnya …………
Lampiran 5. Kuisioner Penelitian
91 B.
Aset Non Usaha 1 Rumah
m
2
2 Kendaraan
a. b.
3 Elektronik
a. TV b. DVDVCD
c. TelpHP d. Kulkas
e. ………………
4 Lainnya …………
Total Rp
12. Pemilikan Aset Finansial
No Jenis Aset
Nilai Rp Nama LK
Alasan 1 Tabungan
a. BankKoperasi b. Arisan
Total
13. Sumber Pendapatan Rumah Tangga per Bulan
No. Sumber Pendapatan
Pelaku Usaha SuamiIstriAnak
Pendapatan Rp 1
2 3
4 5
Total Pendapatan
14. Pengeluaran Rumah Tangga per Bulan
No. Jenis Pengeluaran
Biaya Rp Keterangan
1 Bahan makanan
2 Pemeliharaan rumah
3 Gas 4 Listrik
5 PDAM 6 Pulsa
7 Pendidikan 8
Jajan Anak 9
Bahan bakar kendaraan 10 Lainnya
a. Kredit
b. Arisan
c. Paket
d. ……………………………
Total Biaya
15. Total Penerimaan Bersih Total Pendapatan – Total Biaya Rumah Tangga :
………………………………………………………………………………………..
92
II. KARAKTERISTIK USAHA Responden Usahatani
1. Aset Lahan
a. Luas lahan milik : ……………… Ha
b. Luas lahan non milik : ……………… Ha sewasakapgadaigarap
2. Aset Non Lahan No. Jenis
Aset Saat ini Maret 2011
Tujuan Pemanfaatan Unit
Nilai Rp 1 Traktor
kecilbesar 2 Handsprayersprayer
3 Mesin……………… 4 Cangkul
5 Sekop 6 Sabitkored
7 Pompa air
8 Terpal 9 Gudang
10 Lainnya ………..
3. Penggunaan Sarana Produksi
No Jenis Komoditi I …………………….
Komoditi II …………………………. Unit
Satuan Harga
Rpsat Total
Unit Satuan
Harga Rpsat
Total
Total Biaya :
Keterangan :
4. Produksi Usahatani : Orientasi Pasar Konsumsi Jumlah yang dikonsumsi : …………………….
Jumlah yang dijual : …………………….
93 5. Pemasaran Hasil berdasarkan jumlah yang dijual
Komoditas Jumlah kg
Harga Rpsat
Total penjualan Rp
Biaya jual Rpsat
1. 2.
3. 4.
Total Omset : Rp Keterangan :
6. Total pendapatan yang diterima Total hasil penjualan – total biaya pembelian input – biaya pemasaran: Rp ………………………………………………………………………….
III. KARAKTERISTIK PEMBIAYAAN
1. Struktur Permodalan satu tahun terakhir No Uraian
Keterangan 1
Total kebutuhan modal ustan untuk semua lahan yang diusahakan Rp Juta
2 Komposisi sumber modal ustan
a. Modal sendiri Rp b. Modal luarpinjaman Rp
3 Sumber modal sendiri
a. Arisan b. Tabungan
c. Warisanhibah
4 Sumber modal pinjaman Rp
a. Bank umumsyariahBPR b. KoperasiBMT
c. Keluargakerabat d. RentenirLainnya………………..
3. Pembiayaan di Koperasi Baytul Ikhtiar BAIK a. Alasan memilih BAIK : ……………………………………………………………………..
b. Lama keanggotan : …………………. Frekuensi pembiayaan : ………………. .kali
c. Akad pembiayaan yang diambil : ………………………………………………….
d. Jumlah pembiayaan yang diajukan : Rp ………………………………………………
e. Jumlah pembiayaan yang diterima : Rp ……………………………………………...
f. Margin yang disepakati : Rp ………………………………………………
g. Alokasi fasilitas pembiayaan Penggunaan Pembiayaan
Alokasi Rp
h.Kendala pembiayaan : ……………………………………………………………………………
94
II. KARAKTERISTIK USAHA Responden Non-Usahatani