ES
Kas
rsih
gka ith
PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2013 DAN 2012 SERTA UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Lanjutan PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2013 AND 2012 AND FOR THE YEARS
THEN ENDED Continued
- 42 -
6. PIUTANG USAHA KEPADA PIHAK KETIGA
6. TRADE ACCOUNTS RECEIVABLE FROM THIRD
PARTIES 2013
2012 Rp000
Rp000 Penjualan
Sales Apartemen
1.167.152.257 1.295.166.638
Apartments Perkantoran
127.092.586 287.994.764
Offices Rumah tinggal
48.495.039 50.101.030
Houses Rumah toko
8.243.772 -
Shophouses Rumah Kantor
1.688.148 -
Home Office Pendapatan
Revenues Sewa
38.254.139 14.761.241
Rental Hotel
15.776.461 12.370.439
Hotel Jumlah
1.406.702.402 1.660.394.112
Total Cadangan kerugian
Allowance for impairment penurunan nilai
475.637 64.802
lossess Bersih
1.406.226.765 1.660.329.310
Net 31 DesemberDecember 31,
Piutang usaha berdasarkan umur piutang adalah sebagai berikut:
Trade accounts receivable based on age category are as follows:
2013 2012
Rp000 Rp000
Belum jatuh tempo 1.354.643.906
1.598.656.534 Not yet due
Jatuh tempo Past due
1 - 30 hari 30.011.758
46.851.788 1 - 30 days
31 - 60 hari 11.791.356
4.724.049 31 - 60 days
61 - 90 hari 4.487.273
3.402.513 61 - 90 days
91 - 120 hari 5.292.472
4.347.935 91 - 120 days
Lewat 120 hari -
2.346.491 More than 120 days
Bersih 1.406.226.765
1.660.329.310 Net
31 DesemberDecember 31,
Seluruh piutang
usaha kepada
pihak ketiga
merupakan piutang dalam mata uang Rupiah, kecuali sebesar Rp 75.466.670 ribu dan Rp 101.828.191 ribu
pada tahun 2013 dan 2012 merupakan piutang dalam mata uang Dollar Amerika Serikat.
All trade accounts receivable from third parties are denominated in Rupiah, except for Rp 75,466,670
thousands and Rp 101,828,191 in 2013 and 2012 which is denominated in US Dollar.
Piutang usaha atas penjualan apartemen, rumah kantor dan perkantoran terutama berasal dari selisih
kurang uang yang diterima dengan pengakuan pendapatan berdasarkan persentase penyelesaian
proyek. Trade accounts receivable from sale of apartments,
home office and offices mainly are derived from the excess of revenue recognized based on percentage
of completion over the advances received from customers.
Piutang usaha dari penjualan rumah tinggal dan rumah toko merupakan tagihan atas penjualan proyek
rumah tinggal Green Permata dan Grand Taruma, Karawang dan rumah toko Garden Shopping Arcade,
Green Lake Sunter dan Grand Taruma, Karawang. Trade accounts receivable from sale of houses and
shop houses are derived from the sale of residential project Green Permata and Grand Taruma, Karawang
and Garden Shopping Arcade, Green Lake Sunter and Grand Taruma, Karawang.
Piutang sewa berasal dari sewa area pusat perbelanjaan. Piutang usaha hotel merupakan tagihan
kepada tamu hotel dan biro perjalanan. Trade account receivable from rental are derived from
shoping center rents. Trade account receivable from hotel are derived from charges to hotel guests and
travel agents.
PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2013 DAN 2012 SERTA UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Lanjutan PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2013 AND 2012 AND FOR THE YEARS
THEN ENDED Continued
- 43 - Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 piutang
usaha masing-masing sebesar Rp 1.482.678.604 ribu dan Rp 1.004.500.713 ribu digunakan sebagai
jaminan utang bank Catatan 20. On December 31, 2013 and 2012, trade accounts
receivable amounting to Rp 1,482,678,604 thousand and Rp 1,004,500,713 thousand, respectively, are
used as collateral for credit facilities of bank loan Note 20.
Piutang usaha yang diungkapkan diatas termasuk jumlah yang telah jatuh tempo pada akhir periode
pelaporan dimana Grup tidak mengakui cadangan kerugian penurunan nilai piutang, kecuali CPP dan
SAI,
karena Grup
memiliki kebijakan
untuk meminimalisasi risiko kredit atas piutang usaha
Catatan 44. All trade accounts receivable, except for trade
accounts receivable from CPP and SAI, that are past due at the end of the reporting period were not
provided with allowance for impairment losses, because the Group has policies to minimize their
credit risk on trade accounts receivable Note 44.
Cadangan kerugian
penurunan nilai
sebesar Rp 475.637 ribu dan Rp 64.802 ribu masing-masing
pada tahun 2013 dan 2012 yang timbul dari piutang kepada pihak ketiga karena kebijakan manajemen
Hotel Pullman Jakarta Central Park CPP dan Hotel BNB SAI untuk mencadangkan kerugian sebesar
persentase tertentu untuk jangka waktu melebihi 90 hari.
Allowance for impairment losses arised from hotel receivables
from third
parties amounting
to Rp 475,637 thousands and Rp 64,802 thousands in
2013 and 2012, respectively, arising from Pullman Jakarta Central Park Hotel management policy CPP
and Hotel BNB SAI to reserve a certain percentage of loss for receivables that are past due for more than
90 days.
Berdasarkan penelaahan atas status masing-masing piutang pada akhir tahun, manajemen memutuskan
bahwa cadangan kerugian penurunan nilai atas piutang usaha adalah cukup karena tidak terdapat
perubahan signifikan terhadap kualitas kredit dan jumlah tersebut masih dapat ditagih.
Based on the review to each status of the receivable, management believes that the allowance for
impairment losses is adequate because there are no significant changes in credit quality and all trade
accounts receivable are collectible.
7. PIUTANG DAN UTANG LAIN-LAIN KEPADA PIHAK
BERELASI
Piutang 7.
OTHER ACCOUNTS RECEIVABLE FROM AND PAYABLE TO RELATED PARTIES
Accounts Receivable
2013 2012
Rp000 Rp000
PT Sejahtera Kelola Abadi SKA 23.824.624
18.567.349 PT Sejahtera Kelola Abadi SKA
PT Central Prima Kelola 5.729.942
3.169.427 PT Central Prima Kelola
Lain-lain 2.176.418
2.214.769 Others
Jumlah 31.730.984
23.951.545 Total
31 DesemberDecember 31,
Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, piutang lain-lain kepada SKA merupakan biaya-biaya yang
dibayarkan terlebih dahulu oleh entitas anak, ASA. Piutang ini dikenakan bunga 11 per tahun.
As of December 31, 2013 and 2012, account receivable to SKA represents advance payments of
expenses made by the subsidiary, ASA. These other accounts receivable subject to interest 11 per
annum.
Piutang lainnya terutama merupakan biaya-biaya yang dibayarkan terlebih dahulu oleh Grup.
Other accounts receivable from related parties mainly represent advance payments of expenses made by
the Group.
Manajemen berpendapat bahwa piutang lain-lain kepada pihak berelasi dapat ditagih seluruhnya.
Management believes that all the other accounts receivable from related parties are fully collectible.
ES
ng ounts
uk ade
besar hotel
ing able,
K ND
ng nt
ng inly
ain ounts
PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2013 DAN 2012 SERTA UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Lanjutan PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2013 AND 2012 AND FOR THE YEARS
THEN ENDED Continued
- 44 -
Utang Accounts Payable
2013 2012
Rp000 Rp000
PT Sakti Kelola Persada SKP 5.599.835
1.026.938 PT Sakti Kelola Persada SKP
PT Jakarta Realty 4.807.268
139.446 PT Jakarta Realty
PT Indofica 2.504.350
2.420.177 PT Indofica
PT Central Prima Kelola CPK 467.800
368.114 PT Central Prima Kelola CPK
Lain-lain 1.900.617
110.950 Others
Jumlah 15.279.870
4.065.625 Total
31 DesemberDecember 31,
Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, utang kepada SKP merupakan penerimaan terlebih dahulu
pembayaran jasa pengelolaan dari para penyewa Mal Festival Citylink oleh entitas anak, BSP.
As of December 31, 2013 and 2012, account payable to SKP represents advance received for the service
charges of tenants of Festival Citylink Mall by the subsidiary, BSP.
Utang lainnya merupakan pembayaran terlebih dahulu atas biaya-biaya Grup dan penerimaan pinjaman oleh
Grup. Other accounts payable represent advance payment
of expenses for the Group and loans received by the Group.
Piutang dan utang ini didenominasi dalam mata uang Rupiah dan diberikan tanpa bunga kecuali piutang
kepada SKA dan tanpa jaminan dan akan diselesaikan dalam jangka waktu satu tahun.
These accounts receivable and payable are denominated in Rupiah and not subject to interest
except other accounts receivable from SKA have no collateral and will be settled in one year.
8. PERSEDIAAN HOTEL DAN BIOSKOP
8. HOTEL AND THEATER INVENTORIES
2013 2012
Rp000 Rp000
Aset lancar Current asset
Hotel Hotel
Makanan dan minuman 6.842.171
1.061.159 Food and beverages
Perlengkapan 4.219.662
1.500.663 Supplies
Barang dagangan 25.620
67.031 Merchandises
Bioskop Theater
Makanan dan minuman 113.862
- Food and beverages
Jumlah 11.201.315
2.628.853 Total
Aset tidak lancar Non-current asset
Perlengkapan operasional hotel 56.118.655
23.268.221 Hotels operating equipment
31 DesemberDecember 31,
PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2013 DAN 2012 SERTA UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Lanjutan PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2013 AND 2012 AND FOR THE YEARS
THEN ENDED Continued
- 45 -
9. PERSEDIAAN ASET REAL ESTAT
9. REAL ESTATE ASSETS INVENTORIES
Aset Lancar Current Assets
2013 2012
Rp000 Rp000
Apartemen dan perkantoran Apartments and offices
siap dijual - ready for sale -
Central Park 16.333.871
- Central Park
Gading Nias 1.037.319
1.877.676 Gading Nias
The Lavande 583.412
20.604.357 The Lavande
Royal Mediterania Garden -
1.689.287 Royal Mediterania Garden
Kios dan counter siap dijual - Kiosk and counter ready for
The Plaza Balikpapan 4.881.664
44.788.571 sale - The Plaza Balikpapan
Bangunan dalam penyelesaian Buildings under construction
Vimala Hills 382.600.987
- Vimala Hills
SOHO - Podomoro City 367.935.703
- SOHO - Podomoro City
SOHO - Pancoran 196.688.659
- SOHO - Pancoran
Grand Taruma 164.178.393
123.456.682 Grand Taruma
Green Permata 99.509.632
219.444.105 Green Permata
Metro Park Residences 90.410.417
- Metro Park Residences
Madison Park 71.053.646
- Madison Park
Parahyangan Residences 62.837.666
- Parahyangan Residences
Green Bay 21.310.069
215.745.552 Green Bay
Orchard Park Batam 16.216.695
- Orchard Park Batam
Green Lake 8.141.485
155.417.799 Green Lake
Central Park -
11.438.493 Central Park
Kuningan City -
27.607.136 Kuningan City
Tanah yang sedang dikembangkan 1.463.577.472
913.705.101 Land under development
Jumlah 2.967.297.090
1.735.774.759 Total
31 DesemberDecember 31,
Apartemen dan Perkantoran Siap Dijual Apartemen siap dijual merupakan sisa unit apartemen
The Lavande sejak tahun 2010 dan apartemen Royal Mediterania Garden dan Gading Nias sejak tahun
2012 dan Apartemen Central Park dan Perkantoran Central Park sejak tahun 2013 telah selesai
pembangunannya,
sehingga direklasifikasi
dari bangunan dalam penyelesaian.
Apartment and Offices Ready For Sale Apartments ready for sale represent the remaining
units of The Lavande Apartments since 2010 and Royal Mediterania Garden Apartments and Gading
Nias Apartment since 2012 and Apartment and Office Central Park since 2013 reclassified from
buildings under construction.
Beban pokok atas penjualan tahun 2013 dan 2012 adalah
sebesar Rp 67.619.881
ribu dan
Rp 42.824.473 ribu. Cost of goods sold for sales in 2013 and 2012
amounted to Rp 67,619,881 thousands and Rp 42,824,473 thousands, respectively.
Kios dan Counter Siap Dijual Kiosk and Counter Ready for Sale
Kios dan counter siap dijual merupakan kios dan counter yang telah selesai pembangunannya dari
proyek The Plaza Balikpapan. Kiosk and counter ready for sale consist of kiosk and
counter which have been completed The Plaza Balikpapan project.