UTANG OBLIGASI BONDS PAYABLE

PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 SERTA UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT Lanjutan PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2013 AND 2012 AND FOR THE YEARS THEN ENDED Continued - 81 - Beban imbalan pasca kerja yang diakui di laporan laba rugi komprehensif konsolidasian adalah: Amounts recognized in consolidated statements of comprehensive income in respect of these post- employment benefits are as follows: 2013 2012 Rp000 Rp000 Biaya jasa kini 21.851.152 17.669.113 Current service cost Biaya bunga 2.681.896 1.944.391 Interest cost Biaya jasa lalu 7.304 8.702 Past service cost Dampak kurtailmen dan penyelesaian 5.824 30.955 Curtailment and settlement effect Non vested benefit 212 - Non vested benefit Kerugian keuntungan aktuarial bersih 490.460 598.423 Net actuarial loss gain Jumlah 24.055.928 19.054.738 Total Kewajiban imbalan pasca kerja Grup sehubungan dengan program pensiun yang termasuk dalam laporan posisi keuangan konsolidasian adalah sebagai berikut: The amounts included in the consolidated statements of financial position arising from the Group’s obligation in respect of the pension plan is as follows: 2013 2012 Rp000 Rp000 Nilai kini kewajiban 93.269.731 56.984.860 Present value of funded obligations Keuntungan kerugian aktuarial yang belum diakui 29.325.058 10.343.132 Unrecognized actuarial gains losses Biaya jasa lalu yang belum diakui 37.158 52.073 Unrecognized past service cost Liabilitas bersih 63.907.515 46.589.655 Net liability 31 DesemberDecember 31, Mutasi nilai kini kewajiban manfaat pasti pada tahun berjalan adalah sebagai berikut: Movements in the present value of the defined benefit obligation in the current year were as follows: 2013 2012 Rp000 Rp000 Saldo awal 56.984.860 36.386.619 Opening defined benefit obligation Additional post-employment benefit Penambahan liabilitas imbalan because due to acquisition of pasca kerja karena akuisisi anak - 4.269.051 subsidiaries Biaya jasa kini 21.851.152 17.669.113 Current service cost Biaya bunga 2.681.896 1.944.391 Interest cost Non vested benefit 212 - Non vested benefit Kerugian keuntungan aktuarial 18.536.721 1.425.435 Actuarial gain losses Biaya jasa lalu - 330.625 Past service cost Kerugian atas kurtailmen 5.824 30.955 Loss on curtailment Pembayaran manfaat 6.062.523 5.071.329 Benefits paid Mutation of incoming outcoming Mutasi kewajiban masuk keluar 728.411 - liabilities Saldo akhir 93.269.731 56.984.860 Closing defined benefit obligation Riwayat penyesuaian adalah sebagai berikut: The history of experience adjustments is as follows: 2013 2012 2011 2010 2009 Rp 000 Rp 000 Rp 000 Rp 000 Rp 000 Present value of defined Nilai kini kewajiban imbalan pasti 93.269.731 56.984.860 36.386.619 17.955.803 7.182.591 benefit obligation Experience adjustments on Penyesuaian liabilitas program 33.165.364 984.737 5.424.125 5.841.652 786.711 plan liabilities 31 DesemberDecember 31, ES an of ungan ents un nefit wal : PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 SERTA UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT Lanjutan PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2013 AND 2012 AND FOR THE YEARS THEN ENDED Continued - 82 - Perhitungan imbalan pasca kerja dihitung oleh aktuaris independen PT Bumi Dharma Aktuaria tahun 2013 dan 2012. Asumsi utama yang digunakan dalam menentukan penilaian aktuarial adalah sebagai berikut: The cost of providing post-employment benefits is calculated by independent actuaries PT Bumi Dharma Aktuaria for 2013 and 2012. The actuarial valuation was carried out using the following key assumptions: 2013 2012 Tingkat diskonto per tahun 9 - 10 5 - 7 Discount rate per annum Tingkat kenaikan gaji per tahun 5 - 10 5 - 10 Salary increment rate per annum Tingkat pensiun normal 55 tahunyears 55 tahunyears Normal retirement rate Tingkat kematian Indonesia Mortality Indonesia Mortality Mortality rate Table 3 Table 2 31 DesemberDecember 31, 25. MODAL SAHAM 25. CAPITAL STOCK Sesuai dengan daftar pemegang saham yang dikeluarkan oleh Biro Administrasi Efek Perusahaan, PT Datindo Entrycom, pemegang saham adalah sebagai berikut: Based on stockholders list issued by Administration Bureau of Corporate Securities, PT Datindo Entrycom, the stockholders of the Company are as follows: Jumlah Persentase Jumlah Modal Saham Pemilikan Disetor Number of Percentage of Total Paid-up Nama Pemegang Saham Shares Ownership Capital Name of Stockholders Rp000 PT Indofica 12.703.780.000 61,97 1.270.378.000 PT Indofica PT Simfoni Gema Lestari 1.040.000.000 5,07 104.000.000 PT Simfoni Gema Lestari Trihatma Kusuma Haliman 620.693.500 3,03 62.069.350 Trihatma Kusuma Haliman Board of directors and Dewan direksi dan komisaris 14.531.500 0,07 1.453.150 commissioners Masyarakat umum masing-masing dibawah 5 6.121.895.000 29,86 612.189.500 Public each below 5 Jumlah 20.500.900.000 100,00 2.050.090.000 Total 31 Desember 2013December 31, 2013 Jumlah Persentase Jumlah Modal Saham Pemilikan Disetor Number of Percentage of Total Paid-up Nama Pemegang Saham Shares Ownership Capital Name of Stockholders Rp000 PT Indofica 9.693.780.000 47,29 969.378.000 PT Indofica PT Jaya Lestari Persada 3.010.000.000 14,68 301.000.000 PT Jaya Lestari Persada PT Simfoni Gema Lestari 1.040.000.000 5,07 104.000.000 PT Simfoni Gema Lestari Trihatma Kusuma Haliman 620.693.500 3,03 62.069.350 Trihatma Kusuma Haliman Board of directors and Dewan direksi dan komisaris 14.531.500 0,07 1.453.150 commissioners Masyarakat umum masing-masing dibawah 5 6.121.895.000 29,86 612.189.500 Public each below 5 Jumlah 20.500.900.000 100,00 2.050.090.000 Total 31 Desember 2012December 31, 2012 Berdasarkan Akta No.172 tanggal 19 Juni 2013 oleh notaris Ardi Kristiar, S.H., MBA, pengganti dari Yulia, S.H., PT Jaya Lestari Persada telah menjual kepemilikan sahamnya di Perusahaan sebanyak 3.010.000.000 saham atau 14,68 kepada PT Indofica dengan harga pokok Rp 400 per saham. Based on notarial deed No. 172 dated June 19, 2013 of Ardi Kristiar,S.H.MBA, replacement of Yulia S.H., notary in Jakarta, PT Jaya Lestari Persada has sold 3,010,000,000 shares or 14.68 to PT Indofica with a base price of Rp 400 per share. PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 SERTA UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT Lanjutan PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2013 AND 2012 AND FOR THE YEARS THEN ENDED Continued - 83 - Berdasarkan Akta No.96 tanggal 31 Mei 2012 dari Yulia S.H., notaris di Jakarta, pemegang saham setuju untuk meningkatkan modal ditempatkan dan disetor Perusahaan sehubungan dengan pelaksanaan konversi Management Stock Option Plan MSOP menjadi sebesar Rp 2.050.090.000 ribu. Akta ini telah diterima dan dicatat dalam Database Sistem Administrasi Badan Hukum dan Hak Asasi Manusia sesuai Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar No. AHU-AH.01.10-10753 tanggal 1 Juni 2012. Based on notarial deed No. 96 dated May 31, 2012 of Yulia S.H., notary in Jakarta, the stockholders of the Company agreed to increase the issued and paid-up capital related with the conversion of Management Stock Option Plan MSOP to Rp 2,050,090,000 thousands. This deed was received and recorded in the Database of the Administration System of Legal Entities and Human Rights in accordance with Letter of Acceptance Notice of Amendment No. AHU-AH.01.10-10753 dated June 1, 2012. Perubahan jumlah saham beredar sejak 1 Januari 2012 hingga 31 Desember 2013 sebagai berikut: Changes in the shares outstanding since January 1, 2012 until December 31, 2013 are as follows: Jumlah saham Number of shares Saldo 1 Januari 2012 20.500.000.000 Balance as of January 1, 2012 Pelaksanaan opsi saham 900.000 Issuance of shares with exercise of stock option Saldo 31 Desember 2013 dan 2012 20.500.900.000 Balance as of December 31, 2013 and 2012 26. TAMBAHAN MODAL DISETOR 26. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL 2013 2012 Rp000 Rp000 Tambahan modal disetor dari Additional paid-in capital of PT Simfoni Gema Lestari 9.650.000 9.650.000 PT Simfoni Gema Lestari Tambahan modal disetor dari penawaran umum saham Perusahaan kepada masyarakat Additional paid-in capital of sebesar 6.150.000.000 saham initial public offering of dengan nilai nominal 6,150,000,000 shares with Rp 100 per saham yang par value of Rp 100 per share ditawarkan Rp 365 per saham 1.629.750.000 1.629.750.000 at Rp 365 per shares Tambahan modal disetor dari Additional paid-in capital of eksekusi opsi saham karyawan 293.736 293.736 employee share option Difference in value of restructuring Selisih nilai transaksi restrukturisasi transaction among entities under entitas sepengendali disajikan common control presented sebagai tambahan modal disetor as additional paid in capital Catatan 38 183.140.645 - Note 38 Jumlah 1.456.553.091 1.639.693.736 Total Dikurangi dengan biaya emisi saham 66.873.957 66.873.957 Less of stock issuance cost Saldo tambahan modal disetor 1.389.679.134 1.572.819.779 Balance of additional paid-in capital 31 Desemb erDecemb er 31, ES dari 2012 of uari 1, ng under PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 SERTA UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT Lanjutan PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2013 AND 2012 AND FOR THE YEARS THEN ENDED Continued - 84 - 27. OPSI SAHAM

27. STOCK OPTIONS Program Pemberian Opsi Pembelian Saham

Kepada Manajemen dan Karyawan MSOP Plan For Management and Employee Stock Option MSOP Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa RUPSLB pada tanggal 24 September 2010, pemegang saham menyetujui rencana Program Pemberian Opsi Pembelian Saham kepada Manajemen dan Karyawan Management Employee Stock Option Plan MSOP. Manajemen dan karyawan yang berhak untuk mengikuti program MSOP terdiri dari: Based on Extraordinary Stockholders General Meeting RUPSLB dated September 24, 2010, the shareholders approved the plan for Management Employee Stock Option Plan MSOP. Management and employees who are eligible to join MSOP program are as follows:  Direksi dan komisaris Grup yang menjabat 14 hari sebelum tanggal pendistribusian hak opsi setiap tahapnya, kecuali Komisaris Independen dan anggota Komite Audit;  Karyawan Grup dengan jabatan supervisor atau lebih tinggi.  Directors and commissioners of the Group who served for 14 days before the date of option distribution in every stage, except for Independent Commissioner and Audit Committee Member;  Employees of the Group in supervisory level and higher. Pelaksanaan program MSOP akan dilakukan dengan menerbitkan hak opsi dalam 2 dua tahap dengan rincian sebagai berikut: MSOP program implementation will be done by issuing option rights in two 2 stages, as follows:  Tahap Pertama Jumlah hak opsi yang akan diterbitkan sebesar maksimum 50 dari jumlah hak opsi yang diterbitkan dalam program MSOP, dan akan diberikan kepada peserta program MSOP pada bulan Januari 2011.  Phase 1 The number of option rights to be issued is at a maximum of 50 of the option right issued in MSOP program and will be given to the MSOP program participants in January 2011.  Tahap Kedua Sebesar sisa dari hak opsi dalam program MSOP akan diberikan kepada peserta program MSOP pada bulan Pebruari 2012.  Phase 2 For the rest of the option in the progam will be awarded to MSOP progam participants in February 2012. Periode Pelaksanaan Hak Opsi akan ditetapkan di kemudian hari, sebanyak-banyaknya 2 dua periode pelaksanaan setiap tahunnya dan harga pelaksanaan akan ditetapkan dengan mengacu pada ketentuan yang termaktub dalam butir V.2.2 Peraturan I-A Lampiran I Keputusan Direksi PT Bursa Efek Jakarta No. Kep 305BJ07-2004 tertanggal 19 Juli 2004 yaitu sekurang-kurangnya 90,0 dari harga rata-rata penutupan saham Perusahaan tercatat yang bersangkutan selama kurun waktu 25 dua puluh lima Hari Bursa berturut turut di Pasar Reguler sebelum Periode Pelaksanaan. Pelaksanaan Program MESOP akan dilakukan sesuai dengan syarat-syarat dan ketentuan-ketentuan yang akan ditetapkan oleh Direksi Perusahaan dengan memperhatikan Peraturan Perundang-undangan yang berlaku. The implementation of the Option Period will be determined at a later date and at least two 2 implementation periods for each year and the execution price will be determined by reference to the provisions contained in Article V.2.2 Regulation I-A Attachment I Decision of the Directors of PT Bursa Efek Jakarta No. Kep 305BJ07-2004 dated July 19, 2004, which is at least 90.0 of the average closing price of the Listed Company’s shares for the period of 25 Exchange Days in Regular Market before the start of the Option Period. The MESOP program will be carried out according to the terms and conditions applied by the Company’s Directors according to the prevailing laws. Berdasarkan keputusan Direksi No. 824SK- APLX2010 tanggal 26 Oktober 2010 periode pelaksanaan MSOP ditetapkan satu kali dalam setahun setelah masa tunggu pelaksanaan opsi vested period. Based on Directors’ decree No. 824SK-APLX2010 dated October 26, 2010 the implementation period of MSOP was specified once in a year after the vesting period.