PAJAK PENGHASILAN lanjutan INCOME TAXES continued

are in Indonesian language. PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI 30 September 2011 dan 2010, 31 Desember 2010, dan 1 Januari 2010 Tidak diaudit Dinyatakan Dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS September 30, 2011 and 2010, December 31, 2010, and January 1, 2010 Unaudited Expressed In Thousands of Rupiah Unless Otherwise Stated 82 22. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 22. INCOME TAXES continued Beban Pajak Tahun Berjalan lanjutan Income Tax Expense - Current continued 30 September 2011 30 September 2010 September 30, 2011 September 30, 2010 Beda temporer: Temporary differences: Penyisihan atas kesejahteraan karyawan - setelah Provision for employees‟ benefits dikurangi pembayaran 578.583 497.898 - net of payments of benefits Pembayaran Penyisihan bonus 5.754.111 6.116.726 Payment Provision for bonus Beda tetap: Permanent differences: Pengeluaran yang tidak diperkenankan 56.756.164 620.247 Non-deductible expenses Penghasilan yang telah dikenakan Income subjected to pajak penghasilan yang bersifat final 13.866.562 15.133.116 final income tax Beban pajak 264.213 619.241 Tax expenses Lain-lain - bersih 34.064 - Others - net Taksiran rugi fiskal Estimated taxable loss tahun berjalan 73.381.204 29.705.107 during the year Rugi fiskal tahun-tahun sebelumnya 82.112.569 48.624.516 Tax losses carry-forward Koreksi rugi fiskal tahun-tahun sebelumnya 532.889 5.751.952 Correction on tax losses carry-forward Akumulasi rugi fiskal Accumulated tax losses - Perusahaan 154.960.884 72.577.671 - the Company Taksiran rugi fiskal Perusahaan untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2010 telah sesuai dengan Surat Pemberitahuan SPT Tahunan yang disampaikan ke Kantor Pajak. The Company‟s estimated tax loss for the year ended December 31, 2010 was consistent with the Annual Income Tax Return SPT submitted to the Tax Office. Perhitungan beban pajak penghasilan adalah sebagai berikut: The computation of corporate income tax is as follow: 30 September 2011 30 September 2010 September 30, 2011 September 30, 2010 Taksiran penghasilan kena pajak - Estimated taxable income - Anak Perusahaan 1.001.807.793 567.105.534 Subsidiaries Beban pajak penghasilan tahun Corporate income tax expense - berjalan - Anak Perusahaan 250.823.024 142.161.707 current year - Subsidiaries Pengaruh beda temporer pada tarif Effects on temporary differences pajak maksimum: at the maximum tax rate Perusahaan Company Penyisihan atas kesejahteraan karyawan 144.646 124.475 Provision for employees‟ benefits Realisasi Penyisihan bonus 1.438.528 1.529.182 Realization Provision for bonus Anak Perusahaan 3.646.382 5.019.076 Subsidiaries Manfaat pajak Income tax benefit- penghasilan-tangguhan 4.940.264 3.614.369 deferred are in Indonesian language. PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI 30 September 2011 dan 2010, 31 Desember 2010, dan 1 Januari 2010 Tidak diaudit Dinyatakan Dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS September 30, 2011 and 2010, December 31, 2010, and January 1, 2010 Unaudited Expressed In Thousands of Rupiah Unless Otherwise Stated 83 22. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 22. INCOME TAXES continued