PAJAK PENGHASILAN lanjutan INCOME TAXES continued
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk dahulu PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI
DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASI Periode tiga bulan yang berakhir pada tanggal
31 Maret 2010 Dengan angka perbandingan untuk
periode yang sama di tahun 2009 Tidak diaudit
Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk formerly PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS Three month period ended March 31, 2010
With comparative figures for the same period in 2009
Unaudited Expressed in thousands of Rupiah
unless otherwise stated
61
22. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 22. INCOME TAXES continued
Beban Pajak Periode Berjalan Income Tax Expense – Current
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan menurut laporan laba rugi konsolidasi dengan
taksiran rugi fiskal untuk periode tiga bulan yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009
adalah sebagai berikut: The reconciliation between income before income
tax as shown in the consolidated statements of income with the estimated taxable loss for the three
month period ended March 31, 2010 and 2009 are as follows:
2010 2009
Laba sebelum pajak penghasilan Income before corporate income tax
sesuai dengan laporan laba rugi per consolidated statements of
konsolidasi 82.892.773
69.855.602 income
Ditambah dikurangi: Add deduct:
Amortisasi goodwill
12.830.833 13.435.278 Goodwill
amortization Laba Anak Perusahaan sebelum
Subsidiaries’ income
before pajak
penghasilan 101.572.300
81.956.219 corporate income tax
Rugi laba sebelum pajak penghasilan Loss income before income tax
Perusahaan 5.848.694
1.334.661 attributable to the Company
Beda temporer: Temporary differences:
Penyisihan atas
kesejahteraan karyawan - setelah Provision for employees’ benefits
dikurangi pembayaran
165.966 –
- net of payments of benefits Realisasi dan penyisihan bonus
6.726.788 –
Realisation and provision for bonus Penyusutan aset tetap
- –
Depreciation of fixed assets Beda tetap:
Permanent differences: Pengeluaran
yang tidak
diperkenankan 156.387
43.833 Non-deductible expenses
Penghasilan yang telah dikenakan Income subjected to
pajak penghasilan
yang bersifat
final 3.801.570
2.230.272 final income tax
Beban pajak
- -
Tax expenses Lain-lain
- bersih
- -
Others - net Taksiran rugi fiskal
Estimated taxable loss tahun
berjalan 16.054.699
851.778 during the year
Rugi fiskal tahun-tahun sebelumnya 48.624.516
30.697.898 Tax losses carry-forward
Koreksi rugi fiskal tahun-tahun sebelumnya
- 15.059.638
Correction on tax losses carry-forward
Akumulasi rugi fiskal Accumulated tax losses
- Perusahaan
64.679.215 16.490.038
- the Company
Taksiran rugi fiskal Perusahaan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2009 dan 2008
telah sesuai dengan Surat Pemberitahuan SPT Tahunan yang disampaikan ke Kantor Pajak.
The Company’s estimated tax loss for the year ended December 31, 2009 and 2008 was
consistent with the Annual Income Tax Return SPT submitted to the Tax Office.
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk dahulu PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI
DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASI Periode tiga bulan yang berakhir pada tanggal
31 Maret 2010 Dengan angka perbandingan untuk
periode yang sama di tahun 2009 Tidak diaudit
Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk formerly PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS Three month period ended March 31, 2010
With comparative figures for the same period in 2009
Unaudited Expressed in thousands of Rupiah
unless otherwise stated
62
22. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 22. INCOME TAXES continued