Piutang Pajak Taxes Receivable

PT Vale Indonesia Tbk sebelumnya PT International Nickel Indonesia Tbk PT Vale Indonesia Tbk formerly PT International Nickel Indonesia Tbk 30 September 2012 dan 2011 dan 31 Desember 2011 September 30, 2012 and 2011 and December 31, 2011 32 14. Perpajakan lanjutan 14. Taxation continued c. Beban Pajak Penghasilan lanjutan

c. Income Tax Expense continued 30 September

2012 2011 September 30 Dalam ribuan Dolar AS US Dollars, in thousands Laba sebelum pajak penghasilan 39,099 431,795 Earnings before income tax Perbedaan temporer: Temporary differences: Perbedaan antara penyusutan dan amortisasi Difference between commercial and komersial dan fiskal 9,626 18,140 tax depreciation and amortization Liabilitas diestimasi atas imbalan kerja 5,090 2,508 Provision for employee benefits Penyisihan untuk bahan pembantu usang, bersih - 6,136 Provision for obsolete supplies, net Liabilitas diestimasi atas penghentian pengoperasian aset 1,729 2,596 Provision for asset retirement Liabilitas diestimasi atas imbalan opsi setara saham 15 2,528 Provision for share option equivalents Akrualliabilitas diestimasi lain-lain 12,770 15,400 Other accrualsprovisions 42,759 425,959 Perbedaan tetap: Permanent differences: Pendapatan bunga kena pajak final 57 21 Interest income subject to final tax Beban yang tidak dapat dikurangkan 1,610 15,968 Non-deductible expenses 1,553 15,947 Laba kena pajak 44,312 441,906 Taxable earnings Pajak penghasilan – kini pada tarif 25 11,078 110,476 Income tax – current at 25 Pajak yang dibayar dimuka 87,967 117,112 Prepaid tax Lebih bayar pajak 76,889 6,636 Overpayment of tax Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan dengan hasil perhitungan teoritis dari laba sebelum pajak penghasilan Perseroan untuk periode- periode yang berakhir pada 30 September 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: The reconciliation of income tax expense to the theoretical tax amount on the Company’s earnings before income tax for the periods ended September 30, 2012 and 2011 are as follows: 30 September 2012 2011 September 30 Dalam ribuan Dolar AS US Dollars, in thousands Laba sebelum pajak penghasilan 39,099 431,795 Earnings before income tax Pajak penghasilan dihitung pada tarif 25 9,775 107,949 Income tax calculated at 25 Pendapatan bunga kena pajak final 14 5 Interest income subject to final tax Beban yang tidak dapat dikurangkan 402 3,991 Non-deductible expenses Beban pajak penghasilan 10,163 111,935 Income tax expense