PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal tersebut
Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain
PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2016 and for the Year Then Ended
Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated
77
16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued
g. Pajak tangguhan
g. Deferred taxes
Pengaruh pajak
tangguhan atas
beda temporer antara laporan komersial dan fiskal
Kelompok Usaha adalah sebagai berikut: The
deferred tax
effects of
temporary differences between the Group’s commercial
and tax reporting are as follows:
31 Desember 2016 December 31, 2016
31 Desember 2015 December 31, 2015
Aset pajak tangguhan Deferred tax assets
Liabilitas imbalan kerja karyawan 569.166
514.288 Liabilities for employee benefits
Cadangan bonus 33.413
31.412 Accrual of bonus
Aset tetap 182.326
152.444 Fixed assets
Rugi fiskal yang dapat dikompensasikan
217.505 202.167
Tax losses carry forward Lain-lain
25.361 7.784
Others
Neto 663.119
587.639 Net
Liabilitas pajak tangguhan Deferred tax liabilities
Liabilitas imbalan kerja karyawan 70.651
59.865 Liabilities for employee benefits
Cadangan bonus 13.409
7.537 Accrual of bonus
Aset tetap 119.021
98.409 Fixed assets
Aset tak berwujud 384.186
416.370 Intangible assets
Lain-lain 7.003
4.258 Others
Neto 412.144
443.119 Net
Untuk tujuan penyajian dalam laporan posisi keuangan konsolidasian, klasifikasi aset atau
liabilitas pajak
tangguhan untuk
setiap perbedaan
temporer di
atas ditentukan
berdasarkan posisi pajak tangguhan aset atau liabilitas
neto untuk
setiap perusahaan.
Pembayaran dividen oleh Entitas Anak yang berdomisili
di dalam
negeri kepada
Perusahaan tidak kena pajak. For
purposes of
presentation in
the consolidated statement of financial position,
the asset or liability classification of the deferred tax effect of each of the above
temporary differences is determined based on the net deferred tax position assets or
liabilities
per entity basis.
Payments of
dividends by the Subsidiaries domiciled in Indonesia to the Company are non-taxable.
Manajemen Kelompok Usaha berpendapat bahwa aset pajak tangguhan tersebut di atas
dapat dipulihkan melalui penghasilan kena pajak di masa yang akan datang.
The Group’s management is of the opinion that the above deferred tax assets can be fully
recovered through future taxable income.
Permohonan restitusi
pajak penghasilan,
terutama dari
pajak penghasilan
badan, sejumlah Rp3.988 pada tanggal 31 Desember
2016 31 Desember 2015: Rp16.144 disajikan sebagai akun “Aset tidak lancar lainnya” pada
laporan posisi keuangan konsolidasian. Claims for corporate income tax refund, mainly
from corporate income tax, totaling Rp3,988 as of December 31, 2016 December 31, 2015:
Rp16,144 are presented as “Other non- current assets” account in the consolidated
statements of financial position.
Perusahaan menyampaikan pajak tahunan atas
dasar perhitungan
sendiri “self-
assessment”. Sesuai
dengan perubahan
terakhir atas
Undang-undang Ketentuan
Umum dan Tata Cara Perpajakan yang berlaku mulai tanggal 1 Januari 2008, Kantor
Pajak dapat menetapkan atau mengubah besarnya kewajiban pajak dalam batas waktu
5 tahun sejak tanggal terhutangnya pajak. The Company submits its tax returns on the
basis of self-assessment. In accordance with the
latest amendments
of the
General Taxation and Procedural Law which became
effective on January 1, 2008, the Tax Office may assess or amend taxes within 5 years
from the date the tax becomes payable.
PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal tersebut
Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain
PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2016 and for the Year Then Ended
Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated
78
17. UTANG JANGKA PANJANG 17. LONG-TERM DEBTS
a. Utang bank
a. Bank loans
Utang bank jangka panjang adalah sebagai berikut:
Long-term bank loans are as follows:
Jumlah Maksimum Fasilitas Pinjaman
Maximum Credit Facilities Limit JumlahAmounts
31 Desember December 31,
2016 31 Desember
December 31,
2015 31 Desember
December 31,
2016 31 Desember
December 31,
2015 Jumlah pembayaran
selama tahun 2016 Repayment
amounts in 2016 Dalam Rupiah
In Rupiah
Entitas Anak Subsidiaries
BCA BCA
Pinjaman Investasi 636.145
860.666 636.145
810.666 224.521
Investment Loan BTMU
BTMU Pinjaman berjangka
132.000 228.000
132.000 228.000
96.000 Term Loan
Mandiri Mandiri
Pinjaman Transaksi Khusus 130.000
196.675 130.000
196.675 66.675 Special Transaction Loan
Dalam Mata Uang Asing Catatan 36
In Foreign Currency Note 36
Entitas Anak Subsidiary
BSMI BSMI
Loan on certificate JPY4.930.163.465
JPY6.162.704.333 568.965
705.779 141.156
Loan on certificate Dikurangi biaya transaksi
tangguhan atas utang bank 464
3.211 -
Less deferred transaction cost on bank loans
Neto 1.466.646
1.937.909 528.352
Net
Dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu satu
tahun 594.613
521.805 -
Less current maturities
Bagian Jangka Panjang 872.033
1.416.104 528.352
Long-term Portion
Rincian tanggal jatuh tempo dan jaminan sehubungan
dengan fasilitas
utang bank
jangka panjang pada tanggal 31 Desember 2016 adalah sebagai berikut:
The details of maturities and collateral related with long-term bank loans as of December 31,
2016 are as follows:
Jatuh tempoMaturity JaminanCollateral
Dalam Rupiah In Rupiah
Entitas Anak Subsidiaries
BCA BCA
Pinjaman Investasi Januari 2018 - Januari
2023January 2018 - January 2023
Tanpa jaminan kecuali untuk fasilitas sebesar Rp40.000 yang diberikan kepada IASB, dijamin dengan jaminan korporasi dari
Perusahaan sebesar kepemilikan dalam IASBUnsecured except for facility was given to IASB amounting to Rp40,000,
is secured by corporate guarantee from the Company in proportion to its equity in IASB
Investment Loan BTMU
BTMU Pinjaman berjangka
Juni 2018June 2018 Tanpa jaminanUnsecured
Term Loan Mandiri
Mandiri Pinjaman Transaksi
Khusus September 2017
Tanpa jaminanUnsecured Special Transaction
Loan
Dalam Mata Uang Asing In Foreign Currency
Entitas Anak Subsidiary
BSMI BSMI
Loan on certificate Desember 2020
December 2020 Jaminan korporasi dari Perusahaan sebesar kepemilikan
dalam Entitas AnakCorporate guarantee from the Company in proportion to its equity ownership in its Subsidiary
Loan on certificate