PT SARASWATI GRIYA LESTARI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 DENGAN ANGKA PERBANDINGAN PADA TANGGAL 1 JANUARI 201131 DESEMBER 2010
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
48
17. PERPAJAKAN lanjutan b. Utang Pajak
Akun ini terdiri dari :
2012 2011
Pajak penghasilan Pasal 21
510.455.980 541.190.689
Pasal 23 52.783.762
23.642.847 Pasal 42
682.045.225 112.403.826
Pasal 29 647.856.917
- Pajak lainnya:
Pajak pembangunan 1 1.330.048.346
671.712.538 Pajak Final
4.104.944.393 -
Jumlah 7.328.134.623
1.348.949.900 c. Manfaat beban pajak penghasilan
Manfaat beban pajak penghasilan Perusahaan dan Entitas Anak adalah sebagai berikut:
2012 2011
Pajak final - Entitas Anak 4.404.944.393
59.148.430 Pajak kini - Entitas Anak
647.856.917 -
Sub-jumlah 5.052.801.310
59.148.430
Pajak tangguhan: Perusahaan
209.675.605 186.712.480
Entitas anak 670.293.233
1.137.346.520
Sub-jumlah 879.968.838
950.634.040 Jumlah manfaat beban pajak
penghasilan - bersih 5.932.770.148
891.485.610
PT SARASWATI GRIYA LESTARI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 DENGAN ANGKA PERBANDINGAN PADA TANGGAL 1 JANUARI 201131 DESEMBER 2010
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
49
17. PERPAJAKAN lanjutan c. Manfaat beban pajak penghasilan lanjutan
Rekonsiliasi antara laba rugi sebelum manfaat beban pajak penghasilan seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dengan taksiran penghasilan kena pajak
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:
2012 2011
Laba rugi sebelum manfaat beban pajak penghasilan menurut laporan
laba rugi komprehensif konsolidasian 23.058.591.497
36.927.503.320 Dikurangi:
Rugi sebelum manfaat beban pajak penghasilan Entitas Anak
22.212.479.573 33.437.447.919
Penyesuaian atas perubahan kepemilikan kepentingan non pengendali
24.718.308 4.275.489.474
Laba sebelum pajak penghasilan Perusahaan
821.393.616 785.434.073
Beda temporer: Penyisihan imbalan kerja karyawan
154.122.941 77.345.516
Penyusutan aset tetap 80.801.030
35.484.566 Beda tetap:
Jamuan 17.385.500
15.512.250 Sumbangan
- 1.800.000
Penghasilan yang pajaknya bersifat final: Pendapatan jasa giro
10.861.216 541.362
Pajak final atas jasa giro 2.195.454
77.919
Penghasilan Kena Pajak 903.435.265
844.143.830
Akumulasi rugi fiskal yang dapat dikompensasikan:
Tahun 2007 156.550.386
1.000.694.216 Tahun 2008
962.693.359 962.693.359
Tahun 2009 402.477.447
402.477.447
Akumulasi rugi fiskal yang dapat dikompensasikan pada akhir tahun
618.285.927 1.521.721.192
Penghasilan kena pajak dan akumulasi rugi fiskal pada tanggal 31 Desember 2011 telah sesuai dengan Surat Pemberitahuan Tahunan SPT yang disampaikan ke Kantor Pelayanan Pajak.
