57
Danamon menjadi salah satu bank valuta asing pertama di Indonesia, dan menjadi perusahan publik yang tercatat di Bursa Efek Jakarta.
www.danamon.co.id h. Bank Permata
PT Bank Permata Tbk Permata Bank merupakan hasil merger 5 lima Bank yaitu PT. Bank Bali Tbk, PT. Bank Universal Tbk, PT.
Bank Artamedia, PT. Bank Patriot dan PT. Bank Prima Ekspress pada tahun 2002, dan saat ini telah berkembang menjadi sebuah bank swasta
utama yang menawarkan produk dan jasa inovatif serta komprehensif terutama disisi delivery channel-nya termasuk Internet Banking dan
Mobile Banking. www.permatabank.com i. Bank BII
PT Bank Internasional Indonesia Tbk BII didirikan 15 Mei 1959. Setelah mendapatkan ijin sebagai bank devisa pada 1988, BII
mencatatkan sahamnya di Bursa Efek Jakarta dan Bursa Efek Surabaya sekarang Bursa Efek Indonesia atau BEI pada tahun 1989. Sejak
menjadi perusahaan publik, BII telah tumbuh menjadi salah satu bank swasta terkemuka di Indonesia.
www.bii.co.id
B. Pengujian dan Pembahasan
1. Deskriptif Variabel
Variabel independen dalam penelitian ini yakni: Return on Asset ROA, Loan to Deposit Ratio LDR, dan Non Performing Loan NPL.
58
Adapun variabel dependennya adalah penyaluran kredit yang diambil selama periode 2005-2012. Penjelasan lebih lanjut sebagai berikut:
a. Return on Asset ROA
Rasio ini digunakan untuk mengukur kemampuan manajemen bank dalam memperoleh keuntungan secara keseluruhan. Semakin besar
Return on Asset ROA suatu bank semakin besar pula tingkat keuntungan yang dicapai bank tersebut dan semakin baik pula posisi
bank tersebut dari sisi penggunaan aset. Menurut surat edaran Bank Indonesia tahun 2004 Return on Asset ROA yang baik nilainya lebih
dari 1,25.
Tabel 4.1 Return on Asset ROA
Perusahaan 2005 2006
2007 2008
2009 2010
2011 2012 MANDIRI
0,5 1,1
2,3 2,5
3 3,4
3,4 3,5
BRI 5,04
4,36 4,61
4,18 3,73
4,64 4,93
5,15 BCA
3,4 3,8
3,3 3,4
3,4 3,5
3,8 3,6
BNI 1,6
1,9 0,9
1,1 1,7
2,5 2,9
2,9 CIMB
2,01 2,09
2,49 1,1
2,1 2,75
2,85 3,18
PANIN 2,27
2,78 3,14
1,75 1,78
1,76 2,02
1,96 DANAMON 3,1
1,8 2,4
1,5 1,5
2,8 2,6
2,7 PERMATA 1,2
1,2 1,9
1,7 1,4
1,9 1,7
1,7 BII
1,68 1,23
0,75 1,11
0,07 1,14
1,13 1,62
dalam persen sumber: www.idx.co.id
59
Berdasarkan tabel diatas, dapat disimpulkan bahwa sejak tahun 2005
– 2012 Return on Asset ROA tertinggi dihasilkan oleh bank BRI yaitu sebesar 5,04, 4,61, 4,18, 3,73, 4,64, 4,93, 5,15
sehingga pada tahun 2008 BRI merupakan bank terbaik di Indonesia. Pada tahun 2009 hampir semua bank rata-rata mengalami penurunan Return on
Asset ROA, hal ini disebabkan oleh suatu masalah yang pernah bertahun- tahun dialami paska krisis.
b. Loan to Deposit Ratio LDR
Loan to Deposit Ratio LDR adalah perbandingan antara total kredit yang diberikan dengan total dana pihak ketiga DPK yang dapat
dihimpun oleh bank. Loan to Deposit Ratio LDR akan menunjukan tingkat kemampuan bank dalam menyalurkan dana pihak ketiga yang
dihimpun oleh bank yang bersangkutan. Maksimal Loan to Deposit Ratio LDR yang diperkenankan oleh bank Indonesia adalah sebesar 110
60
Tabel 4.2 Loan to Deposit Ratio LDR
Perusahaan 2005 2006
2007 2008
2009 2010
2011 2012
MANDIRI 51,70 57,20
54,30 59,20
61,40 67,60
74,10 77,60 BRI
77,83 72,53 68,80
79,93 80,88
75,17 76,20 79,85
BCA 41,80 40,30
43,60 53,80
50,30 55,20
61,70 68,60 BNI
54,20 49,20 60,60
68,60 64,10
70,20 70,40 77,50
CIMB 62,93 68,54
79,30 87,84
95,11 88,04
94,41 95,04 PANIN
55,17 80,47 92,36
78,93 73,31
74,22 80,36 88,46
DANAMON 80,80 75,50 88,10
86,40 88,80
93,80 98,30 100,6
PERMATA 78,50 83,10 88,00
81,80 90,60
87,50 83,10 90,00
BII 60,31 70,16
88,01 86,53
82,93 89,03
95,07 92,97 dalam persen sumber: www.idx.co.id
Berdasarkan tabel diatas, dapat disimpulkan bahwa sejak tahun 2005
– 2012 Loan to Deposit Ratio LDR tertinggi ada beberapa bank yang menduduki tingkat teratas, namun Loan to Deposit Ratio LDR
tertinggi terjadi pada tahun 2012 pada bank DANAMON yaitu sebesar 100,6. Hal ini dikarenakan Loan to Deposit Ratio LDR Bank
diimbangi oleh permodalan yang kuat dengan rasio KPMM konsolidasian sebesar 18,9 dibandingkan 17,6 pada tahun 2011, mencerminkan
likuiditas yang baik untuk melanjutkan pertumbuhan. Sedangkan Loan to Deposit Ratio LDR terendah sejak tahun 2005
– 2012 diduduki oleh bank BCA. Pertumbuhan dana pihak ketiga yang lebih tinggi
dibandingkan pertumbuhan kredit menyebabkan rasio kredit terhadap dana
61
pihak ketiga LDR mengalami penurunan menjadi 50,3 di akhir tahun 2009, dimana Loan to Deposit Ratio LDR di tahun sebelumnya tercatat
sebesar 53,8.
c. Non Performing Loan NPL
Besarnya Non Performing Loan NPL yang diperbolehkan oleh Bank Indonesia saat ini adalah maksimal 5. Jika melebihi 5 maka akan
mempengaruhi penilaian tingkat kesehatan Bank yang bersangkutan, yaitu akan mengurangi nilai atau skor yang diperolehnya. Semakin besar tingkat
Non Performing Loan NPL ini menunjukkan bahwa bank tersebut tidak profesional dalam pengelolaan kreditnya, sekaligus memberikan indikasi
bahwa tingkat resiko atas pemberian kredit pada bank tersebut cukup tinggi searah dengan tingginya Non Performing Loan NPL yang
dihadapi bank Slamet Riyadi, 2003:161
