UTANG LAIN-LAIN PERPAJAKAN TAXATION
language.
PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal tersebut
Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and
for the Year Then Ended Expressed in rupiah, unless otherwise stated
46
15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
Year ended December 31,
2016 2015
Laba sebelum pajak penghasilan Profit before income
per laporan laba rugi tax per consolidated
konsolidasian dan statement of profit or loss and
penghasilan komprehensif lain 369.416.841.698
378.251.615.088 other comprehensive income
Dikurangi rugi sebelum beban pajak Deduct with loss of
penghasilan entitas anak 408.066.210
- subsidiaries before income tax
Laba sebelum beban pajak penghasilan Perusahaan
369.824.907.908 378.251.615.088
Profit before income tax of the Company Beban pajak penghasilan
Income tax expense at the dengan tarif pajak yang berlaku
92.456.226.977 94.562.903.772
applicable tax rate Pengaruh pajak atas beda permanen:
Tax effects on permanent differences: Beban yang tidak dapat dikurangkan 1.665.252.566
1.648.295.680 Non-deductible expenses
Penghasilan bunga yang Interest income already
dikenakan pajak final 4.482.006.676
3.708.146.035 subjected to final tax
Penyesuaian pajak penghasilan badan yang berasal dari tahun
Adjustment in respect of corporate income sebelumnya
- 15.209.861.231
tax of the previous years
Beban pajak penghasilan - neto 89.639.472.867
107.712.914.648 Income tax expense - net
g. Liabilitas pajak tangguhan - neto terdiri dari:
g. Deferred tax liability - net consists of the
following:
Manfaat Beban Pajak Tangguhan Dikreditkan Dibebankan ke
Deferred Tax Benefit Expense Credited Charged to
Penghasilan Komprehensif
LainOther 31 Desember 2015
Laba Rugi Comprehensive
31 Desember 2016 December 31, 2015
Profit or Loss Income
December 31, 2016
Aset pajak tangguhan Deferred tax assets
Liabilitas imbalan kerja jangka panjang
16.908.561.909 3.010.249.250
4.528.563.501 18.426.876.160
Long-term employee benefits liability Biaya bunga
3.156.255.785 394.531.973
- 2.761.723.812
Interest cost Akrual rabat
1.169.168.011 1.129.071.651
- 40.096.360
Accrued rebates Retur penjualan
658.754.922 -
- 658.754.922
Sales return Aset takberwujud
93.421.191 126.931.284
- 33.510.093
Intangible assets Liabilitas pajak tangguhan
Deferred tax liability Aset tetap
60.018.062.061 24.728.658.131
- 84.746.720.192
Fixed assets
Liabilitas pajak tangguhan - neto
38.031.900.243 29.389.442.289
4.528.563.501 62.892.779.031
Deferred tax liability - net
f. Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan
yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku sebesar 25 atas laba sebelum
pajak penghasilan
dengan beban
pajak penghasilan - neto sebagaimana yang disajikan
dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif
lain konsolidasian
adalah sebagai berikut:
f. The reconciliation between income tax expense
calculated by applying the applicable tax rate of 25 to the proft before income tax and the
income tax expense-net shown in consolidated statement
of profit
or loss
and other
comprehensive income is as follows:
language.
PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal tersebut
Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and
for the Year Then Ended Expressed in rupiah, unless otherwise stated
47
15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued