ASET NON-KEUANGAN PT. Nippon Indosari Corpindo - Sari Roti AR SARI ROTI 2016
language.
PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal tersebut
Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and
for the Year Then Ended Expressed in rupiah, unless otherwise stated
44
15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued
c. Rekonsiliasi
antara laba
sebelum pajak
penghasilan sebagaimana
yang disajikan
dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian dan taksiran
penghasilan kena pajak adalah sebagai berikut: c.
The reconciliation
between profit
before income tax as shown in the consolidated
statement of
profit or
loss and
other comprehensive income and estimated taxable
income is as follows:
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
Year ended December 31,
2016 2015
Laba sebelum pajak Profit before income tax
penghasilan per laporan per consolidated statement of
laba rugi dan penghasilan profit or loss and other
komprehensif lain konsolidasian 369.416.841.698
378.251.615.088 comprehensive income
Dikurangi rugi sebelum pajak Deduct with loss of
penghasilan entitas anak 408.066.210
- subsidiaries before income tax
Laba sebelum pajak penghasilan Perusahaan
369.824.907.908 378.251.615.088
Profit before income tax of the Company Beda temporer:
Temporary differences: Penyusutan dan kerugian
Depreciation and loss pelepasan aset tetap
98.914.632.524 76.120.003.061
on disposals of fixed assets Penyisihan imbalan kerja - neto
12.040.997.000 13.474.660.000
Provision for employee benefits - net Akrual rabat
4.516.286.605 994.191.474
Accrued rebates Biaya bunga
1.578.127.892 12.625.023.140
Interest cost Amortisasi aset takberwujud
507.725.135 154.145.717
Amortization of intangible assets Retur penjualan
- 2.635.019.689
Sales return Beda permanen:
Permanent differences: Beban yang tidak dapat dikurangkan
6.661.010.264 6.593.182.719
Non-deductible expenses Penghasilan bunga yang
Interest income already dikenakan pajak final
17.928.026.704 14.832.584.141
subjected to final tax
Taksiran penghasilan kena pajak
241.000.122.312 321.786.867.677
Estimated taxable income
d. Rincian beban pajak penghasilan - neto adalah
sebagai berikut: d.
The details of income tax expense - net are as follows:
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
Year ended December 31,
2016 2015
Beban pajak penghasilan - kini Income tax expense - current
Perusahaan 60.250.030.578
80.446.716.919 Company
Entitas anak -
- Subsidiaries
Penyesuaian pajak penghasilan badan yang berasal dari tahun
Adjustment in respect of corporate income sebelumnya
tax of the previous years Perusahaan
- 15.209.861.231
Company Entitas anak
- -
Subsidiaries
Total beban pajak penghasilan - kini
60.250.030.578 95.656.578.150
Total income tax expense - current
language.
PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal tersebut
Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and
for the Year Then Ended Expressed in rupiah, unless otherwise stated
45
15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued
d. Rincian beban pajak penghasilan - neto adalah
sebagai berikut lanjutan: d.
The details of income tax expense - net are as follows continued:
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
Year ended December 31,
2016 2015
Beban manfaat pajak tangguhan:
Deferred income tax expense benefit: Perusahaan
Company Penyusutan dan kerugian
Depreciation and loss pelepasan aset tetap
24.728.658.131 19.030.000.765
on disposals of fixed assets Penyisihan imbalan kerja -
neto 3.010.249.250
3.368.665.000 Provision for employee benefits - net
Akrual rabat 1.129.071.651
248.547.869 Accrued rebates
Biaya bunga 394.531.973
3.156.255.785 Interest cost
Amortisasi aset takberwujud 126.931.284
38.536.429 Amortization of intangible assets
Retur penjualan -
658.754.922 Sales return
Total Perusahaan 29.389.442.289
12.056.336.498 Total Company
Entitas anak -
- Subsidiaries
Beban pajak penghasilan - neto 89.639.472.867
107.712.914.648 Income tax expense - net
Jumlah penghasilan kena pajak dan beban pajak penghasilan kini Perusahaan untuk tahun
2016 seperti yang disebutkan di atas dan utang pajak penghasilan pengembalian pajak terkait
akan dilaporkan oleh Perusahaan dalam Surat Pemberitahuan
Tahunan ‘’SPT’’
pajak penghasilan badan tahun 2016 ke Kantor Pajak.
The amounts of the Company’s taxable income and current income tax expense for 2016, as
stated in the foregoing, and the related income tax payable claim for tax refund will be
reported by the Company in its 2016 annual income tax return ‘’SPT’’ to be submitted to
the Tax Office.
e. Perhitungan taksiran utang pajak penghasilan
pengembalian pajak adalah sebagai berikut: e. The computation of estimated income tax
payable claim for tax refund is as follows:
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
Year ended December 31, 2016
2015
Taksiran penghasilan kena pajak rugi pajak
Estimated taxable income tax loss Perusahaan
241.000.122.312 321.786.867.677
Company Entitas anak
408.066.210 -
Subsidiaries Beban pajak penghasilan - kini
Income tax expense - current Perusahaan
60.250.030.578 80.446.716.919
Company Entitas anak
- -
Subsidiaries Total
60.250.030.578 80.446.716.919
Total Dikurangi pajak penghasilan
Less prepayments of dibayar dimuka
income taxes Perusahaan
83.329.939.511 63.020.250.281
Company Entitas anak
- -
Subsidiaries Total
83.329.939.511 63.020.250.281
Total
Taksiran utang pajak penghasilan Estimated income tax payable
pengembalian pajak claim for tax refund
Perusahaan 23.079.908.933
17.426.466.638 Company
Entitas anak -
- Subsidiaries