ASET NON-KEUANGAN PT. Nippon Indosari Corpindo - Sari Roti AR SARI ROTI 2016

language. PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal tersebut Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and for the Year Then Ended Expressed in rupiah, unless otherwise stated 44 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued c. Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan sebagaimana yang disajikan dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian dan taksiran penghasilan kena pajak adalah sebagai berikut: c. The reconciliation between profit before income tax as shown in the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income and estimated taxable income is as follows: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember Year ended December 31, 2016 2015 Laba sebelum pajak Profit before income tax penghasilan per laporan per consolidated statement of laba rugi dan penghasilan profit or loss and other komprehensif lain konsolidasian 369.416.841.698 378.251.615.088 comprehensive income Dikurangi rugi sebelum pajak Deduct with loss of penghasilan entitas anak 408.066.210 - subsidiaries before income tax Laba sebelum pajak penghasilan Perusahaan 369.824.907.908 378.251.615.088 Profit before income tax of the Company Beda temporer: Temporary differences: Penyusutan dan kerugian Depreciation and loss pelepasan aset tetap 98.914.632.524 76.120.003.061 on disposals of fixed assets Penyisihan imbalan kerja - neto 12.040.997.000 13.474.660.000 Provision for employee benefits - net Akrual rabat 4.516.286.605 994.191.474 Accrued rebates Biaya bunga 1.578.127.892 12.625.023.140 Interest cost Amortisasi aset takberwujud 507.725.135 154.145.717 Amortization of intangible assets Retur penjualan - 2.635.019.689 Sales return Beda permanen: Permanent differences: Beban yang tidak dapat dikurangkan 6.661.010.264 6.593.182.719 Non-deductible expenses Penghasilan bunga yang Interest income already dikenakan pajak final 17.928.026.704 14.832.584.141 subjected to final tax Taksiran penghasilan kena pajak 241.000.122.312 321.786.867.677 Estimated taxable income d. Rincian beban pajak penghasilan - neto adalah sebagai berikut: d. The details of income tax expense - net are as follows: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember Year ended December 31, 2016 2015 Beban pajak penghasilan - kini Income tax expense - current Perusahaan 60.250.030.578 80.446.716.919 Company Entitas anak - - Subsidiaries Penyesuaian pajak penghasilan badan yang berasal dari tahun Adjustment in respect of corporate income sebelumnya tax of the previous years Perusahaan - 15.209.861.231 Company Entitas anak - - Subsidiaries Total beban pajak penghasilan - kini 60.250.030.578 95.656.578.150 Total income tax expense - current language. PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal tersebut Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and for the Year Then Ended Expressed in rupiah, unless otherwise stated 45 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued d. Rincian beban pajak penghasilan - neto adalah sebagai berikut lanjutan: d. The details of income tax expense - net are as follows continued: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember Year ended December 31, 2016 2015 Beban manfaat pajak tangguhan: Deferred income tax expense benefit: Perusahaan Company Penyusutan dan kerugian Depreciation and loss pelepasan aset tetap 24.728.658.131 19.030.000.765 on disposals of fixed assets Penyisihan imbalan kerja - neto 3.010.249.250 3.368.665.000 Provision for employee benefits - net Akrual rabat 1.129.071.651 248.547.869 Accrued rebates Biaya bunga 394.531.973 3.156.255.785 Interest cost Amortisasi aset takberwujud 126.931.284 38.536.429 Amortization of intangible assets Retur penjualan - 658.754.922 Sales return Total Perusahaan 29.389.442.289 12.056.336.498 Total Company Entitas anak - - Subsidiaries Beban pajak penghasilan - neto 89.639.472.867 107.712.914.648 Income tax expense - net Jumlah penghasilan kena pajak dan beban pajak penghasilan kini Perusahaan untuk tahun 2016 seperti yang disebutkan di atas dan utang pajak penghasilan pengembalian pajak terkait akan dilaporkan oleh Perusahaan dalam Surat Pemberitahuan Tahunan ‘’SPT’’ pajak penghasilan badan tahun 2016 ke Kantor Pajak. The amounts of the Company’s taxable income and current income tax expense for 2016, as stated in the foregoing, and the related income tax payable claim for tax refund will be reported by the Company in its 2016 annual income tax return ‘’SPT’’ to be submitted to the Tax Office. e. Perhitungan taksiran utang pajak penghasilan pengembalian pajak adalah sebagai berikut: e. The computation of estimated income tax payable claim for tax refund is as follows: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember Year ended December 31, 2016 2015 Taksiran penghasilan kena pajak rugi pajak Estimated taxable income tax loss Perusahaan 241.000.122.312 321.786.867.677 Company Entitas anak 408.066.210 - Subsidiaries Beban pajak penghasilan - kini Income tax expense - current Perusahaan 60.250.030.578 80.446.716.919 Company Entitas anak - - Subsidiaries Total 60.250.030.578 80.446.716.919 Total Dikurangi pajak penghasilan Less prepayments of dibayar dimuka income taxes Perusahaan 83.329.939.511 63.020.250.281 Company Entitas anak - - Subsidiaries Total 83.329.939.511 63.020.250.281 Total Taksiran utang pajak penghasilan Estimated income tax payable pengembalian pajak claim for tax refund Perusahaan 23.079.908.933 17.426.466.638 Company Entitas anak - - Subsidiaries