PERPAJAKAN lanjutan TAXATION continued
language.
PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal tersebut
Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and
for the Year Then Ended Expressed in rupiah, unless otherwise stated
47
15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued
g. Liabilitas pajak tangguhan - neto terdiri dari
lanjutan: g.
Deferred tax liability - net consists of the following continued:
Manfaat Beban Pajak Tangguhan Dikreditkan Dibebankan ke
Deferred Tax Benefit Expense Credited Charged to
Penghasilan 31 Desember2014
Komprehensif December 31, 2014
LainOther Disajikan Kembali
Laba Rugi Comprehensive
31 Desember 2015 Restated
Profit or Loss Income
December 31, 2015
Aset pajak tangguhan Deferred tax assets
Liabilitas imbalan kerja jangka panjang
11.263.905.910 3.368.665.000
2.275.990.999 16.908.561.909
Long-term employee benefits liability Biaya bunga
- 3.156.255.785
- 3.156.255.785
Interest cost Akrual rabat
1.417.715.880 248.547.869
- 1.169.168.011
Accrued rebates Retur penjualan
- 658.754.922
- 658.754.922
Sales return Aset takberwujud
54.884.762 38.536.429
- 93.421.191
Intangible assets Liabilitas pajak tangguhan
Deferred tax liability Aset tetap
40.988.061.296 19.030.000.765
- 60.018.062.061
Fixed assets
Liabilitas pajak tangguhan - neto
28.251.554.744 12.056.336.498
2.275.990.999 38.031.900.243
Deferred tax liability - net
16. AKRUAL 16. ACCRUALS
Akun ini terdiri dari: This account consists of the following:
31 DesemberDecember 31, 2016
2015
Beban promosi 23.912.535.522
38.839.421.487 Promotion expenses
Transportasi dan distribusi 10.064.690.369
13.770.281.058 Transportation and distribution
Royalti Catatan 29 dan 30a 4.885.110.774
4.350.998.935 Royalty Notes 29 and 30a
Listrik, gas dan air 4.856.711.529
3.911.795.687 Electricity, gas and water
Bunga 3.777.777.777
3.777.777.777 Interest
Lain-lain 3.344.048.892
7.569.439.920 Others
Total 50.840.874.863
72.219.714.864 Total
17. LIABILITAS IMBALAN KERJA JANGKA PENDEK 17. SHORT-TERM EMPLOYEE BENEFITS LIABILITY
Akun ini terdiri dari: This account consists of the following:
31 DesemberDecember 31, 2016
2015
Biaya makan 494.007.500
403.414.500 Catering expenses
Biaya kesehatan -
30.150.000 Medical expenses
Lain-lain 339.273.349
637.483.349 Others
Total 833.280.849
1.071.047.849 Total
18. KEPENTINGAN NONPENGENDALI 18. NON-CONTROLLING INTEREST
Akun ini merupakan bagian MNC atas aset neto SMFC, Entitas Anak Catatan 1b, sebesar Rp43,5
miliar yang tidak dapat diatribusikan secara langsung maupun tidak langsung kepada Perusahaan.
This account represents MNC’s portion of the net assets in SMFC, a Subsidiary Note 1b, amounting
to Rp43.5 billion that are not attributable, directly or indirectly, to the Company.
language.
PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal tersebut
Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and
for the Year Then Ended Expressed in rupiah, unless otherwise stated
48
19. UTANG OBLIGASI 19. BONDS PAYABLE
31 DesemberDecember 31, 2016
2015
Nilai nominal 1.000.000.000.000
1.000.000.000.000 Face value
Dikurangi biaya penerbitan obligasi yang belum diamortisasi
4.012.086.681 5.594.961.899
Less unamortized transaction costs
Neto 995.987.913.319
994.405.038.101 Net
Pada tanggal 3 Juni 2013, Perusahaan menawarkan obligasi kepada publik dengan total nilai nominal
sebesar Rp500 miliar melalui tahap pertama dari Penawaran Umum Berkelanjutan obligasi non-
konversi berbunga tetap Obligasi Berkelanjutan I ROTI Tahap 1 Tahun 2013. Sehubungan dengan
penawaran
obligasi tersebut,
Perusahaan memperoleh peringkat IdAA- dari Pefindo, obligasi
tersebut berjangka waktu lima 5 tahun sampai dengan tanggal 11 Juni 2018 dan dikenakan tingkat
bunga tetap sebesar 8 per tahun, dibayarkan setiap tiga bulan. Wali Amanat dari obligasi ini
adalah PT Bank Mega Tbk, pihak ketiga. On June 3, 2013, the Company offered bonds to the
public with a total face value of Rp500 billion under the first stage of its Continuing Public Offering of
non-convertible, fixed
rate bonds
“Obligasi Berkelanjutan I ROTI Tahap 1 Tahun 2013”. In
connection with the said bond offering, the Company obtained a rating of “IdAA-” from Pefindo,
the said bonds have a maturity period of five 5 years up to June 11, 2018 and are subject to fixed
interest rate of 8 per year, payable quarterly. The trustee or “Wali Amanat” of these bonds is PT Bank
Mega Tbk, a third party.
Penerimaan neto
dari obligasi
tersebut dimaksudkan untuk digunakan untuk tujuan berikut:
1 Sekitar 56 dari penerimaan neto - untuk ekspansi usaha Perusahaan.
2 Sekitar 44 dari penerimaan neto - untuk pembayaran utang bank Perusahaan yang
diperoleh dari BCA. Pada tanggal 12-13 Maret 2015, Perusahaan
menawarkan obligasi kepada publik dengan total nilai nominal sebesar Rp500 miliar melalui tahap
kedua dari
Penawaran Umum
Berkelanjutan obligasi non-konversi berbunga tetap Obligasi
Berkelanjutan I ROTI Tahap 2 Tahun 2015. Sehubungan dengan penawaran obligasi tersebut,
Perusahaan memperoleh peringkat IdAA- dari Pefindo. Obligasi tersebut berjangka waktu lima 5
tahun sampai dengan tanggal 18 Maret 2020 dan dikenakan tingkat bunga tetap sebesar 10 per
tahun, dibayarkan setiap tiga bulan. Wali amanat dari obligasi ini adalah PT Bank Mega Tbk, pihak
ketiga. The net proceeds from the bonds were intended to
be used for the following purposes: 1 Approximately 56 of the net proceeds - for the
expansion of the Company’s business. 2 Approximately 44 of the net proceeds - for the
settlement of the Company’s bank loans obtained from BCA.
On March 12-13, 2015, the Company offered bonds to the public with a total face value of Rp500 billion
under second stage of its Continuing Public Offering of non-convertible, fixed rate bonds “Obligasi
Berkelanjutan I ROTI Tahap 2 Tahun 2015”. In connection with the said bond offering, the
Company obtained a rating of “IdAA-” from Pefindo. The said bonds have a maturity term of five 5
years up to March 18, 2020 and are subject to fixed interest rate of 10 per year, payable quarterly. The
trustee or “Wali Amanat” of these bonds is PT Bank Mega Tbk, a third party.