PIUTANG DAN UTANG LAIN-LAIN KEPADA PIHAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 31 DESEMBER 2013 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 Lanjutan NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014 DECEMBER 31, 2013 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 Continued - 53 - Bangunan Dalam Penyelesaian Buildings Under Construction Bangunan dalam penyelesaian merupakan biaya perolehan bangunan rumah tinggal, rumah kantor, apartemen dan perkantoran yang masih dalam proses konstruksi setelah dikurangi dengan pengakuan beban pokok penjualan berdasarkan persentase penyelesaian proyek. Manajemen berpendapat tidak terdapat hambatan dalam penyelesaian proyek. Buildings under construction consist of acquisition cost of houses, home offices, apartments and offices under construction, net of costs of sales recognized based on the project’s percentage of completion. Management believes that there are no constraints in the completion of the projects. Mutasi bangunan dalam penyelesaian adalah sebagai berikut: Movements of buildings under construction are as follows: 2015 2014 Rp’000 Rp’000 Saldo awal 1.630.378.191 1.480.883.352 Beginning balance Penambahan Additions Pembangunan konstruksi 2.413.129.096 1.925.537.253 Construction development Reklasifikasi dari tanah yang Reclassification from land sedang dikembangkan 1.744.140.709 163.531.923 under development Kapitalisasi biaya pinjaman 44.916.481 31.680.154 Capitalization of borrowing costs Reklasifikasi dari tanah Reclassification from land belum dikembangkan 370.839.899 - not yet developed Reklasifikasi dari properti investasi Reclassification from investment Catatan 14 25.582.465 85.687.634 properties Note 14 Jumlah 4.598.608.650 2.206.436.964 Total Pengurangan Deductions Pembebanan ke beban pokok Charged to cost of sales penjualan Catatan 32 1.388.116.421 1.355.498.892 Note 32 Reklasifikasi ke bangunan Reclassification to buildings siap dijual 624.049.626 667.775.904 ready for sale Reklasifikasi ke properti Reclassification to investment investasi Catatan 14 709.065.429 - properties Note 14 Reklasifikasi ke aset tetap Reclassification to property Catatan 15 48.085.102 33.667.329 and equipment Note 15 Jumlah 2.769.316.578 2.056.942.125 Total Saldo akhir 3.459.670.263 1.630.378.191 Ending balance Pada tahun 2015, ballroom Green Bay dan Emporium Pluit dijual dengan nilai penjualan masing-masing sebesar Rp 120.218.340 ribu dan Rp 103.431.078 ribu dan beban pokok atas penjualan masing-masing sebesar Rp 85.687.634 ribu dan Rp 38.564.353 ribu. In 2015, Green Bay and Emporium Pluit ballroom was sold with sales value amounting to Rp 120,218,340 thousand and Rp 103,431,078 thousand and cost of goods sold amounting to Rp 85,687,634 thousand and Rp 38,564,353 thousand, respectively. Pada tahun 2015, entitas anak SMD, CPKA dan JKS melakukan reklasifikasi dari bangunan dalam penyelesaian ke properti investasi Catatan 14. In 2015, buildings under construction from subsidiaries, SMD, CPKA and JKS were reclassified to investment properties Note 14.