ASET KEUANGAN LAINNYA OTHER FINANCIAL ASSETS

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 31 DESEMBER 2013 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 Lanjutan NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014 DECEMBER 31, 2013 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 Continued - 60 - Mutasi investasi pada entitas asosiasi adalah sebagai berikut: Movements of investment in associates are as follows: 2015 2014 Rp’000 Rp’000 PT Manggala Gelora Perkasa MGP PT Manggala Gelora Perkasa MGP Saldo awal 127.032.181 97.259.420 Beginning balance Perubahan tahun berjalan Changes during the year Pembagian dividen 40.800.000 31.875.000 Dividend distribution Bagian laba bersih 53.489.454 94.585.295 Share in net income Penyesuaian atas bagian laba bersih Adjustment share in net income tax atas perubahan kebjiakan akuntansi 21.183.670 32.361.743 change in accunting policy Bagian penghasilan komprehensif lain 343.115 575.791 Share in other comprehensive income Saldo akhir 160.562.190 127.032.181 Ending balance PT Citra Gemilang Nusantara CGN PT Citra Gemilang Nusantara CGN Saldo awal 76.161.771 85.815.931 Beginning balance Perubahan tahun berjalan Changes during the year Pembagian dividen 26.600.000 36.750.000 Dividend distribution Bagian laba bersih 31.272.130 27.114.712 Share in net income Penyesuaian lain 4.857.882 - Other adjustments Bagian penghasilan komprehensif lain 316.525 18.872 Share in other comprehensive income Saldo akhir 85.375.258 76.161.771 Ending balance Ringkasan informasi keuangan dibawah ini merupakan jumlah yang disajikan dalam laporan keuangan entitas asosiasi yang disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan Indonesia. The summarized financial information below represents amounts shown in the associates’ financial statements prepared in accordance Indonesian Financial Accounting Standards. 2015 2014 2015 2014 Rp ’ 000 Rp ’ 000 Rp ’ 000 Rp ’ 000 Laporan Posisi Keuangan Statement of Financial Position Aset lancar 298.385.546 331.744.414 260.525.211 256.652.541 Current assets Aset tidak lancar 5.048.761.200 5.079.726.856 53.408.985 60.015.737 Non-current assets Jumlah aset 5.347.146.746 5.411.471.270 313.934.196 316.668.278 Total assets Liabilitas jangka pendek 450.932.930 487.160.648 43.702.032 60.162.985 Current liabilities Liabilitas jangka panjang 573.062.850 618.086.492 26.304.241 25.020.979 Non-current liabilities Ekuitas yang dapat diatribusikan Equity attributable to owners kepada pemilik entitas induk 4.323.150.966 4.306.224.130 243.929.309 231.484.725 of the Company Kepentingan non-pengendali - - 1.386 411 Non-controlling interest Jumlah liabilitas dan ekuitas 5.347.146.746 5.411.471.270 313.934.196 316.668.278 Total liabilities and equity Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Statement of Profit or Loss and Komprehensif Lain Other Comprehensive Income Penjualan dan pendapatan usaha 506.561.472 500.849.120 171.794.746 169.488.050 Sales and revenue Beban 205.096.344 207.690.662 82.445.803 92.017.770 Expenses Kenaikan penurunan nilai wajar atas Increase decrease of fair value properti investasi 91.702.565 77.764.268 - - of invesment properties Laba tahun berjalan 209.762.563 370.922.726 89.348.943 77.470.607 Profit for the year Jumlah laba komprehensif tahun Total comprehensive income berjalan 208.417.016 368.664.721 88.444.585 77.416.687 for the year MGP CGN 31 DesemberDecember 31, 31 DesemberDecember 31, Disajikan kembali Catatan 2 As restated Note 2 CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 31 DESEMBER 2013 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 Lanjutan NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014 DECEMBER 31, 2013 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 Continued - 61 - Rekonsiliasi dari ringkasan informasi keuangan di atas terhadap jumlah tercatat dari bagian entitas asosiasi yang diakui dalam laporan keuangan konsolidasian: Reconciliation of the above summarized financial information to the carrying amount of the interest in the associates recognized in the consolidated financial statements: 2015 2014 2015 2014 Rp ’ 000 Rp ’ 000 Rp ’ 000 Rp ’ 000 Aset bersih entitas asosiasi 4.323.150.966 4.306.224.130 243.929.309 231.484.725 Net assets of the associate Penyesuaian uang muka dividen Adjustment of non-controlling interest kepentingan non-pengendali 31.490.180 - - - advance for dividend Proporsi bagian kepemilikan Grup 1.110.433.492 1.098.087.153 85.375.258 81.019.653 Proportion of the Group’s ownership interest Penyesuaian model nilai wajar ke metode biaya 949.871.302 971.054.972 - - Adjustment of fair value model to cost model Penyesuaian lain - - - 4.857.882 Other adjusments Nilai tercatat bagian Grup 160.562.190 127.032.181 85.375.258 76.161.771 Carrying amount of the Group’s interest 31 DesemberDecember 31 , 31 DesemberDecember 31 , MGP CGN Pada tahun 2015, MGP mengubah kebijakan akuntansi untuk akun properti investasi dari metode biaya menjadi metode nilai wajar. Perusahaan telah melakukan penyesuaian dari metode nilai wajar ke metode biaya pada laporan keuangan konsolidasian. In 2015, MGP changed its accounting policies for investment property from cost model to fair value model. The Company has been make adjustment from fair value model to cost model in consolidated financial statement. Disajikan kembali Catatan 2 As restated Note 2 14. PROPERTI INVESTASI 14. INVESTMENT PROPERTIES 1 Januari 31 Desember January 1, Penambahan Pengurangan Reklasifikasi December 31, 2015 Additions Deductions Reclassifications 2015 Rp’000 Rp’000 Rp’000 Rp’000 Rp’000 Biaya perolehan: Cost: Tanah 977.633.958 - - 103.913.864 1.081.547.822 Land Bangunan dan prasarana 5.062.204.659 232.918.619 - 5.125.207 5.289.998.071 Building and facilities Mesin dan peralatan 229.773.095 17.650.196 - - 247.423.291 Machinery and equipment Aset dalam penyelesaian 96.854.954 309.960.691 - 580.118.429 986.934.074 Construction in progress Jumlah 6.366.466.666 560.529.506 - 678.907.086 7.605.903.258 Total Akumulasi penyusutan: Accumulated depreciation: Bangunan dan prasarana 627.700.007 163.887.005 - 4.077.318 787.509.694 Building and facilities Mesin dan peralatan 78.103.663 33.752.073 - - 111.855.736 Machinery and equipment Jumlah 705.803.670 197.639.078 - 4.077.318 899.365.430 Total Jumlah Tercatat 5.660.662.996 6.706.537.828 Net Carrying Amount 1 Januari 31 Desember January 1, Penambahan Pengurangan Reklasifikasi December 31, 2014 Additions Deductions Reclassifications 2014 Rp’000 Rp’000 Rp’000 Rp’000 Rp’000 Biaya perolehan: Cost: Tanah 948.796.578 32.895.353 - 4.057.973 977.633.958 Land Bangunan dan prasarana 4.446.079.211 245.852.619 38.825.715 409.098.544 5.062.204.659 Building and facilities Mesin dan peralatan 216.420.519 13.645.112 292.536 - 229.773.095 Machinery and equipment Aset dalam penyelesaian 443.055.464 144.527.695 - 490.728.205 96.854.954 Construction in progress Jumlah 6.054.351.772 436.920.779 39.118.251 85.687.634 6.366.466.666 Total Akumulasi penyusutan: Accumulated depreciation: Bangunan dan prasarana 454.870.095 172.829.912 - - 627.700.007 Building and facilities Mesin dan peralatan 66.296.059 11.824.511 16.907 - 78.103.663 Machinery and equipment Jumlah 521.166.154 184.654.423 16.907 - 705.803.670 Total Jumlah Tercatat 5.533.185.618 5.660.662.996 Net Carrying Amount Pada tanggal 31 Desember 2015, aset dalam penyelesaian terdiri dari Neo SOHO, foodcourt SOHO Pancoran, foodcourt Parahyangan Residences, Mal The Plaza Balikpapan dan Deli Park yang diperkirakan selesai pada tahun 2016-2017. As of December 31, 2015, construction in progress consist of Neo SOHO, foodcourt SOHO Pancoran, foodcourt Parahyangan Residences, The Plaza Balikpapan Mall and Deli Park which are estimated to be completed in 2016-2017. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 31 DESEMBER 2013 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 Lanjutan NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014 DECEMBER 31, 2013 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 Continued - 62 - Pada tanggal 31 Desember 2014, aset dalam penyelesaian terdiri dari Promenade dan Gourmet pada Mal The Plaza Balikpapan dan sebagian pembangunan Mal Baywalk yang diperkirakan selesai pada tahun 2015. As of December 31, 2014, construction in progress consist of Promenade and Gourmet at The Plaza Balikpapan Mall and some portions of Baywalk Mall development which are estimated to be completed in 2015. Penghasilan sewa dari properti investasi adalah sebesar Rp 888.951.286 ribu dan Rp 795.305.341 ribu masing-masing untuk tahun 2015 dan 2014 Catatan 31. Rent income recognized from investment properties amounted to Rp 888,951,286 thousand and Rp 795,305,341 thousand in 2015 and 2014, respectively Note 31. Beban penyusutan sebesar Rp 197.639.078 ribu dan Rp 184.654.423 ribu pada tahun 2015 dan 2014 disajikan sebagai beban langsung Catatan 32. Properti investasi diasuransikan bersama dengan aset real estat dan aset tetap Catatan 9 dan 15. Depreciation expense amounting to Rp 197,639,078 thousand and Rp 184,654,423 thousand in 2015 and 2014 were recorded as part of direct costs Note 32. Investment properties were insured along with real estate assets and property and equipment Notes 9 and 15. Rincian reklasifikasi dari jumlah tercatat atas tanah, bangunan dan aset dalam penyelesaian adalah sebagai berikut: Details of reclassification of net carrying amount of land, building and building construction in progress are as follows: 2015 2014 Rp’000 Rp’000 Tanah Land Reklasifikasi dari aset real estat 72.881.811 - Reclassification from real estate assets Reklasifikasi dari aset tetap 35.868.487 - Reclassification from property and equipment Reklasifikasi ke aset real estat 4.836.434 7.857.973 Reclassification to real estate assets Reklasifikasi dari properti investasi Reclassification from investment dalam penyelesaian - 3.800.000 property in progress Jumlah tanah 103.913.864 4.057.973 Total land Bangunan dan prasarana, mesin dan Building and facilities, machinery and peralatan equipment Reklasifikasi dari properti investasi Reclassification from investment dalam penyelesaian 37.516.464 486.928.205 property in progress Reklasifikasi ke aset real estat 38.564.353 77.829.661 Reclassification to real estate assets Jumlah bangunan dan prasarana, Total building and facilities, machinery mesin dan peralatan 1.047.889 409.098.544 and equipment Properti investasi dalam penyelesaian Investment property in progress Reklasifikasi ke tanah - 3.800.000 Reclassification to land Reklasifikasi dari aset tetap 2.197.306 - Reclassification from property and equipment Reklasifikasi ke aset real estat 20.746.031 - Reclassification to real estate assets Reklasifikasi dari aset real estat 636.183.618 - Reclassification from real estate assets Reklasifikasi ke bangunan dan prasarana 37.516.464 486.928.205 Reclassification to building and facilities Jumlah aset dalam penyelesaian 580.118.429 490.728.205 Total construction in progress Jumlah 682.984.404 85.687.634 Total Jumlah biaya pinjaman yang dikapitalisasi ke properti investasi pada tahun 2014 adalah sebesar Rp 15.478.024 ribu. Tingkat kapitalisasi biaya pinjaman pada tahun 2014 adalah 13,5. Borrowing costs capitalized to investment property in 2014 amounted to Rp 15,478,024 thousand. Borrowing costs capitalization rates in 2014 is 13.5.