Estimasi Pendapatan dan Biaya Selama Umur Ekonomis Alat

Tabel 5. Estimasi Biaya Unit Hemodialisa Rp No Keterangan Tahun 2016 Tahun 2017 1 Beban Gaji Karyawan 837,000,000 867063461 2 Beban Lembur 6,359,475 6,884,132 3 Beban Pakaian Dinas 1,725,042 1,867,358 4 Beban Iuran Pensiun 10,313,096 11,163,926 5 Beban Iuran Jamsostek 9,444,158 10,223,301 6 Beban Asuransi Idaman 1,687,468 1,826,684 7 Beban Pemel.Kesehatan Kary. 19,215,540 20,800,822 8 Beban Pengemb. SDM 3,739,417 4,047,919 9 Beban Alat Tulis Kantor 4,692,471 5,079,600 10 Beban Listrik 26,822,619 29,035,485 11 Beban Air 4,898,313 5,302,424 12 Beban Pos dan Meterai 974,686 1,055,098 13 Beban Kebersihan 10,276,147 11,123,929 14 Beban Perjalanan Dinas 1,519,281 1,644,622 15 Beban Rumah Tangga 3,025,115 3,274,687 16 Beban Pemel.dan Suku Cadang 7,101,232 7,687,084 17 Beban Pemeliharaan Taman 192,553 208,439 18 Beban Pemeliharaan Kendaraan 790,552 855,773 19 Beban Pajak Bumi dan Bangunan 1,369,505 1,482,489 20 Beban Retribusi 584,676 632,912 21 Beban Perijinan 371,084 401,698 22 Beban Telepon,Telex dan Fax 2,223,939 2,407,414 23 Beban Pamflet,Kalender dan Cetakan 918,552 994,333 24 Beban Surat Kabar 531,346 575,182 25 Beban Pemasaran dan Publikasi 79,659 86,231 26 Beban Penyusutan Gedung 25,200,000 27,279,000 27 Beban Penyusutan Alat Medis - 28 Beban Penyusutan Perabotan 1,624,281 1,758,284 29 Beban Penyusutan Mesin dan Instalasi 10,128,909 10,964,544 30 Beban Penyusutan Alat Kerja 3,627,289 3,926,540 31 Beban Penyusutan Kendaraan 323,262 349,931 32 Beban Barang Medik Reagent 1,716,828,120 1,927,569,041 Total Beban 2,713,587,787 2,967,572,342 Sumber: data diolah PLAGIAT MERUPAKAN TINDAKAN TIDAK TERPUJI Tabel 5. Estimasi Biaya Unit Hemodialisa Rp lanjutan No Keterangan Tahun 2018 Tahun 2019 1 Beban Gaji Karyawan 882095192.3 889611058 2 Beban Lembur 7452072.552 8066868.537 3 Beban Pakaian Dinas 2021414.997 2188181.734 4 Beban Iuran Pensiun 12084950.35 13081958.75 5 Beban Iuran Jamsostek 11066723.37 11979728.05 6 Beban Asuransi Idaman 1977385.549 2140519.857 7 Beban Pemel.Kesehatan Kary. 22516889.87 24374533.28 8 Beban Pengemb. SDM 4381872.212 4743376.669 9 Beban Alat Tulis Kantor 5498666.846 5952306.861 10 Beban Listrik 31430912.59 34023962.87 11 Beban Air 5739873.788 6213413.375 12 Beban Pos dan Meterai 1142143.147 1236369.956 13 Beban Kebersihan 12041653.28 13035089.68 14 Beban Perjalanan Dinas 1780302.971 1927177.966 15 Beban Rumah Tangga 3544848.664 3837298.679 16 Beban Pemel.dan Suku Cadang 8321268.04 9007772.654 17 Beban Pemeliharaan Taman 225634.8089 244249.6806 18 Beban Pemeliharaan Kendaraan 926373.7746 1002799.611 19 Beban Pajak Bumi dan Bangunan 1604794.518 1737190.066 20 Beban Retribusi 685126.991 741649.9678 21 Beban Perijinan 434838.5505 470712.7309 22 Beban Telepon,Telex dan Fax 2606025.62 2821022.733 23 Beban Pamflet,Kalender dan Cetakan 1076364.975 1165165.085 24 Beban Surat Kabar 622634.5637 674001.9152 25 Beban Pemasaran dan Publikasi 93344.91407 101045.8695 26 Beban Penyusutan Gedung 29529517.5 31965702.69 27 Beban Penyusutan Alat Medis 28 Beban Penyusutan Perabotan 1903342.628 2060368.394 29 Beban Penyusutan Mesin dan Instalasi 11869118.87 12848321.18 30 Beban Penyusutan Alat Kerja 4250479.921 4601144.514 31 Beban Penyusutan Kendaraan 378800.432 410051.4676 32 Beban Barang Medik Reagent 2032939501 2085624731 Total Beban 3,102,242,070 3,177,887,774 Sumber:data diolah PLAGIAT MERUPAKAN TINDAKAN TIDAK TERPUJI Tabel 5. Estimasi Biaya Unit Hemodialisa Rp lanjutan Keterangan Tahun 2020 Tahun 2021 Beban Gaji Karyawan 893368990 895247957 Beban Lembur 8732385.192 9452806.97 Beban Pakaian Dinas 2368706.727 2564125.032 Beban Iuran Pensiun 14161220.35 15329521.03 Beban Iuran Jamsostek 12968055.61 14037920.2 Beban Asuransi Idaman 2317112.745 2508274.547 Beban Pemel.Kesehatan Kary. 26385432.28 28562230.44 Beban Pengemb. SDM 5134705.245 5558318.427 Beban Alat Tulis Kantor 6443372.177 6974950.381 Beban Listrik 36830939.81 39869492.35 Beban Air 6726019.979 7280916.627 Beban Pos dan Meterai 1338370.478 1448786.042 Beban Kebersihan 14110484.57 15274599.55 Beban Perjalanan Dinas 2086170.149 2258279.186 Beban Rumah Tangga 4153875.82 4496570.575 Beban Pemel.dan Suku Cadang 9750913.898 10555364.29 Beban Pemeliharaan Taman 264400.2792 286213.3023 Beban Pemeliharaan Kendaraan 1085530.579 1175086.852 Beban Pajak Bumi dan Bangunan 1880508.247 2035650.177 Beban Retribusi 802836.0901 869070.0676 Beban Perijinan 509546.5312 551584.12 Beban Telepon,Telex dan Fax 3053757.109 3305692.07 Beban Pamflet,Kalender dan Cetakan 1261291.204 1365347.729 Beban Surat Kabar 729607.0732 789799.6568 Beban Pemasaran dan Publikasi 109382.1537 118406.1814 Beban Penyusutan Gedung 34602873.17 37457610.2 Beban Penyusutan Alat Medis Beban Penyusutan Perabotan 2230348.787 2414352.562 Beban Penyusutan Mesin dan Instalasi 13908307.68 15055743.06 Beban Penyusutan Alat Kerja 4980738.937 5391649.899 Beban Penyusutan Kendaraan 443880.7137 480500.8726 Beban Barang Medik Reagent 2111967347 2125138654 Total Beban 3,224,707,111 3,257,855,473 Sumber : data diolah PLAGIAT MERUPAKAN TINDAKAN TIDAK TERPUJI Tabel 5. Estimasi Biaya Unit Hemodialisa Rp lanjutan No Keterangan Tahun 2022 Tahun 2023 1 Beban Gaji Karyawan 896187440 896657181 2 Beban Lembur 10232663.54 11076858.29 3 Beban Pakaian Dinas 2775665.348 3004657.739 4 Beban Iuran Pensiun 16594206.51 17963228.55 5 Beban Iuran Jamsostek 15196048.62 16449722.63 6 Beban Asuransi Idaman 2715207.197 2939211.79 7 Beban Pemel.Kesehatan Kary. 30918614.45 33469400.15 8 Beban Pengemb. SDM 6016879.698 6513272.273 9 Beban Alat Tulis Kantor 7550383.788 8173290.45 10 Beban Listrik 43158725.46 46719320.31 11 Beban Air 7881592.249 8531823.609 12 Beban Pos dan Meterai 1568310.89 1697696.539 13 Beban Kebersihan 16534754.01 17898871.22 14 Beban Perjalanan Dinas 2444587.219 2646265.664 15 Beban Rumah Tangga 4867537.647 5269109.503 16 Beban Pemel.dan Suku Cadang 11426181.85 12368841.85 17 Beban Pemeliharaan Taman 309825.8997 335386.5364 18 Beban Pemeliharaan Kendaraan 1272031.517 1376974.117 19 Beban Pajak Bumi dan Bangunan 2203591.317 2385387.6 20 Beban Retribusi 940768.3481 1018381.737 21 Beban Perijinan 597089.8099 646349.7192 22 Beban Telepon,Telex dan Fax 3578411.666 3873630.629 23 Beban Pamflet,Kalender dan Cetakan 1477988.916 1599923.002 24 Beban Surat Kabar 854958.1284 925492.174 25 Beban Pemasaran dan Publikasi 128174.6914 138749.1034 26 Beban Penyusutan Gedung 40547863.04 43893061.74 27 Beban Penyusutan Alat Medis 28 Beban Penyusutan Perabotan 2613536.648 2829153.422 29 Beban Penyusutan Mesin dan Instalasi 16297841.86 17642413.82 30 Beban Penyusutan Alat Kerja 5836461.016 6317969.049 31 Beban Penyusutan Kendaraan 520142.1946 563053.9256 32 Beban Barang Medik Reagent 2131724308 2135017135 Total Beban 3,284,971,791 3,309,941,813 Sumber: data diolah PLAGIAT MERUPAKAN TINDAKAN TIDAK TERPUJI Tabel 5. Estimasi Biaya Unit Hemodialisa Rp lanjutan No Keterangan Tahun 2024 Tahun 2025 1 Beban Gaji Karyawan 896892052 897009488 2 Beban Lembur 11990699.1 12979931.77 3 Beban Pakaian Dinas 3252542.002 3520876.717 4 Beban Iuran Pensiun 19445194.91 21049423.49 5 Beban Iuran Jamsostek 17806824.74 19275887.79 6 Beban Asuransi Idaman 3181696.763 3444186.746 7 Beban Pemel.Kesehatan Kary. 36230625.66 39219652.28 8 Beban Pengemb. SDM 7050617.235 7632293.157 9 Beban Alat Tulis Kantor 8847586.912 9577512.832 10 Beban Listrik 50573664.24 54745991.54 11 Beban Air 9235699.057 9997644.229 12 Beban Pos dan Meterai 1837756.503 1989371.415 13 Beban Kebersihan 19375528.1 20974009.16 14 Beban Perjalanan Dinas 2864582.582 3100910.645 15 Beban Rumah Tangga 5703811.037 6174375.448 16 Beban Pemel.dan Suku Cadang 13389271.3 14493886.19 17 Beban Pemeliharaan Taman 363055.9257 393008.0396 18 Beban Pemeliharaan Kendaraan 1490574.482 1613546.876 19 Beban Pajak Bumi dan Bangunan 2582182.077 2795212.099 20 Beban Retribusi 1102398.23 1193346.084 21 Beban Perijinan 699673.5711 757396.6407 22 Beban Telepon,Telex dan Fax 4193205.156 4539144.581 23 Beban Pamflet,Kalender dan Cetakan 1731916.65 1874799.773 24 Beban Surat Kabar 1001845.278 1084497.514 25 Beban Pemasaran dan Publikasi 150195.9044 162587.0665 26 Beban Penyusutan Gedung 47514239.34 51434164.08 27 Beban Penyusutan Alat Medis 28 Beban Penyusutan Perabotan 3062558.579 3315219.662 29 Beban Penyusutan Mesin dan Instalasi 19097912.96 20673490.77 30 Beban Penyusutan Alat Kerja 6839201.496 7403435.619 31 Beban Penyusutan Kendaraan 609505.8745 659790.1091 32 Beban Barang Medik Reagent 2136663548 2137486755 Total Beban 3,334,780,166 3,360,571,835 Sumber : data diolah PLAGIAT MERUPAKAN TINDAKAN TIDAK TERPUJI Tabel 5. Estimasi Biaya Unit Hemodialisa Rp lanjutan No Keterangan Tahun 2026 1 Beban Gaji Karyawan 897068205 2 Beban Lembur 14050776.14 3 Beban Pakaian Dinas 3811349.047 4 Beban Iuran Pensiun 22786000.93 5 Beban Iuran Jamsostek 20866148.53 6 Beban Asuransi Idaman 3728332.153 7 Beban Pemel.Kesehatan Kary. 42455273.59 8 Beban Pengemb. SDM 8261957.343 9 Beban Alat Tulis Kantor 10367657.64 10 Beban Listrik 59262535.84 11 Beban Air 10822449.88 12 Beban Pos dan Meterai 2153494.557 13 Beban Kebersihan 22704364.92 14 Beban Perjalanan Dinas 3356735.773 15 Beban Rumah Tangga 6683761.422 16 Beban Pemel.dan Suku Cadang 15689631.8 17 Beban Pemeliharaan Taman 425431.2028 18 Beban Pemeliharaan Kendaraan 1746664.494 19 Beban Pajak Bumi dan Bangunan 3025817.097 20 Beban Retribusi 1291797.136 21 Beban Perijinan 819881.8635 22 Beban Telepon,Telex dan Fax 4913624.009 23 Beban Pamflet,Kalender dan Cetakan 2029470.755 24 Beban Surat Kabar 1173968.559 25 Beban Pemasaran dan Publikasi 176000.4995 26 Beban Penyusutan Gedung 55677482.62 27 Beban Penyusutan Alat Medis 28 Beban Penyusutan Perabotan 3588725.284 29 Beban Penyusutan Mesin dan Instalasi 22379053.76 30 Beban Penyusutan Alat Kerja 8014219.058 31 Beban Penyusutan Kendaraan 714222.7931 32 Beban Barang Medik Reagent 2137898358 Total Beban 3,387,943,392 Sumber : data diolah PLAGIAT MERUPAKAN TINDAKAN TIDAK TERPUJI Berikut ini adalah rekapitulasi estimasi biaya unit hemodialisis Rumah Sakit Panti Waluyo selama 10 tahun. Tabel 6. Rekapitulasi Estimasi Biaya Unit Hemodialisis Rumah Sakit Panti Waluyo Sumber : data diolah

3. Estimasi

Cash F low Aliran Kas Untuk Setiap Tahun Selama Umur Ekonomis Alat Hemodialisa Estimasi aliran kas merupakan selisih antara jumlah uang yang masuk dengan jumlah uang yang dikeluarkan selama usia investasi alat hemodialisa berlangsung. Estimasi cash flow investasi alat hemodialisis selama 10 tahun dapat dilihat pada tabel 7. Untuk memudahkan dalam membaca estimasi aliran kas dibuat ringkasan estimasi aliran kas alat hemodialisis selama 10 tahun yang dapat dilihat pada tabel 8. Tahun Estimasi Biaya Rp 2016 2,713,587,787 2017 2,967,572,342 2018 3,102,242,070 2019 3,177,887,774 2020 3,224,707,111 2021 3,257,855,473 2022 3,284,971,791 2023 3,309,941,813 2024 3,334,780,166 2025 3,360,571,835 2026 3,387,943,392 Tabel 7. Estimasi Cash Flow Unit Hemodialisa Rp Sumber : data diolah No. Keterangan Tahun 2016 Tahun 2017 1 Pendapatan Hemodialisa Rawat Jalan 3,307,836,193 3,712,649,826 2 Pendapatan Hemodialisa Rawat Inap 187,061,800 210,002,408 Total Pendapatan 3,494,897,993 3,922,652,234 1 Beban GajiHonor 837,000,000 867,063,462 2 Beban Lembur 6,359,475 6,884,132 3 Beban Pakaian Dinas 1,725,042 1,867,358 4 Beban Premi Pensiun 10,313,096 11,163,926 5 Beban Premi Astek 9,444,158 10,223,301 6 Beban Asuransi Idaman 1,687,468 1,826,684 7 Beban Kesehatan Karyawan 19,215,540 20,800,822 8 Beban Pengembangan SDM 3,739,417 4,047,919 9 Beban Alat Tulis Kantor 4,692,471 5,079,600 10 Beban Listrik 26,822,619 29,035,485 11 Beban Air 4,898,313 5,302,424 12 Beban Pos dan Meterai 974,686 1,055,098 13 Beban Kebersihan 10,276,147 11,123,929 14 Beban Perjalanan Dinas 1,519,281 1,644,622 15 Beban Rumah Tangga 3,025,115 3,274,687 16 Beban Pemel.dan Suku Cadang 7,101,232 7,687,084 17 Beban Pemeliharaan Taman 192,553 208,439 18 Beban Pemeliharaan Kendaraan 790,552 855,773 19 Beban Pajak Bumi dan Bangunan 1,369,505 1,482,489 20 Beban Retribusi 584,676 632,912 21 Beban Perijinan 371,084 401,698 22 Beban Telepon,Telex dan Fax 2,223,939 2,407,414 23 Beban Pamflet,Kalender dan Cetakan 918,552 994,333 24 Beban Surat Kabar 531,346 575,182 25 Beban Pemasaran dan Publikasi 79,659 86,231 26 Beban Penyusutan Gedung 25,200,000 27,279,000 27 Beban Penyusutan Alat Medis - 28 Beban Penyusutan Perabotan 1,624,281 1,758,284 29 Beban Penyusutan Mesin dan Instalasi 10,128,909 10,964,544 30 Beban Penyusutan Alat Kerja 3,627,289 3,926,540 31 Beban Penyusutan Kendaraan 323,262 349,931 32 Beban Barang Medik Reagent 1,716,828,120 1,927,569,041 Total Beban 2,713,587,787 2,967,572,342 Laba Rugi 781,310,206 955,079,892 Total Biaya Penyusutan 40903741 44278299.63 Aliran Kas 740406465 910801592 Tabel 7. Estimasi Cash Flow Unit Hemodialisa Rp lanjutan