53
���������
5. JUMLAH PELANGGAN
Berikut ini jumlah pelanggan Perseroan dalam 5 lima tahun terakhir :
Tahun Jumlah Pelanggan
2003 3.491 pelanggan
2004 2.438 pelanggan
2005 1.928 pelanggan
2006 2.108 pelanggan
2007 2.611 pelanggan
6. TRANSAKSI DENGAN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
Dalam kegiatan usahanya, Perseroan dan Anak Perusahaan melakukan transaksi usaha dan keuangan dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa, yang dilakukan pada tingkat harga dan
persyaratan yang wajar sebagaimana diperlakukan terhadap pihak ketiga. Transaksi dan saldo yang signiikan dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa adalah
sebagai berikut: a. Pembelian dari pihak yang mempunyai hubungan istimewa, Sun Microsystems Pte. Ltd., Singapura,
masing-masing sebesar Rp 323.387.530.848,- dan Rp 260.775.821.900,- pada tahun 2007 dan 2006, atau sebesar 13,31 dan 17,98 dari jumlah beban pokok penjualan pada tahun 2007 dan 2006.
Pada tanggal neraca, hutang atas pembelan n dcatat sebaga bagan dar akun hutang usaha, yang meliputi 9,35 dan 12,50 dari jumlah kewajiban masing-masing pada tanggal 31 Desember
2007 dan 2006. b. Perusahaan dan anak perusahaan memberkan pnjaman dengan bunga sebesar 0 per tahun
kepada karyawan yang dibayar melalui pemotongan gaji setiap bulan. Pinjaman tersebut diberikan Pnjaman tersebut dberkan
kepada karyawan yang telah bekerja minimal 2 tahun. Saldo pinjaman tersebut berjumlah Rp 1.526.397.432,- dan Rp 2.616.242.156,- pada tanggal 31 Desember 2007 dan 2006 dan
disajikan sebagai bagian dari akun “Aktiva Lain-lain”. Saldo pinjaman tersebut masing-masing sebesar 0,13 dan 0,35 pada tahun 2007 dan 2006, dari jumlah aktiva.
54
���������
Dibawah ini disajikan ikhtisar data keuangan pokok Perseroan untuk 1 tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2007 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Osman Bing Satrio Rekan, dan tahun yang
berakhir tanggal 31 Desember 2006, 2005, 2004, dan 2003 yang berasal dari laporan keuangan konsolidasi Perseroan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Osman Ramli Satrio Rekan dengan pendapat
Wajar Tanpa Pengecualan.
A. N E R A C A
dalam jutaan Rupiah
Keterangan 31 Desember
2007 2006
2005 2004
2003 AKTIVA
AKTIVA LANCAR Kas dan setara kas
159.929 106.397 100.331
99.099 46.733
Efek-efek 9.351 9.435
1.629 10.096
10.479 Putang usaha
Pihak ketiga - bersih 595.180 317.634
320.250 222.844
132.886 Piutang lain-lain
7.912 .4 6.872
4.531 4.680
Persedaan 151.923 116.720
76.865 71.385
60.692 Uang muka pembelan, pajak
pertambahan nla dan biaya dibayar dimuka
83.288 83.288 57.273
45.692 56.836
45.813 Jumlah Aktiva Lancar
1.007.583 629.601 551.639
464.791 301.283
AKTIVA TIDAK LANCAR Aktiva pajak tangguhan - bersih
9.890 8.461 7.363
15.509 20.572
Investas pada perusahaan asosas 15.579 5.565
15.313 15.296
13.967 Aktiva tetap – bersih
44.997 31.381 35.124
54.819 72.040
Taksran taghan pajak penghaslan 67.618 36.494
39.894 43.755
34.215 Aktiva lain-lain
16.584 19.298 17.271
16.872 10.291
Jumlah Aktiva Tidak Lancar 154.668 111.199
114.965 46.5
151.085
JUMLAH AKTIVA .6.5
740.800 666.604
6.04 452.368
KEWAJIBAN DAN EKUITAS KEWAJIBAN LANCAR
Hutang bank 385.953
128.312 69.940
56.083 10.581
Wesel bayar -
- .560
- -
Hutang usaha Pihak yang mempunyai hubungan
stmewa 76.571
76.571 56.827 42.538
25.249 23.788
Phak ketga 166.080 107.443
92.680 44.232
26.796 -
- -
560 3.462
Pihak yang mempunyai hubungan stmewa
-- 9.945 -
- -
Phak ketga 2.869 341
608 -
- Uang muka pelanggan
24.857 6.406 2.946
8.151 4.108
Hutang pajak 6.65
15.386 18.748
0.666 8.427
Biaya yang masih harus dibayar 36.971 16.070
25.741 21.809
11.427 Pendapatan dtangguhkan
60.746 45.476 49.145
4. 12.891
Hutang jangka panjang yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun
Bank Bank
6.903 28.799 20.597
39.788 18.721
Obligasi -
- -
32.000 -
Jumlah Kewajiban Lancar 787.115 45.005
324.504 280.760 0.00
IX. IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING
55
���������
KEWAJIBAN TIDAK LANCAR Hutang bank jangka panjang setelah
dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun
Bank 5.459
5.459 13.637 19.824
36.057 19.424
Obligasi -
- -
- 48.500
Kewajiban pajak tangguhan - bersih - 6
17 -
Kewajban mbalan pasca kerja 26.807 6.
20.319 5.6
12.726 Jumlah Kewajiban Tidak Lancar
32.266 39.754 40.60
51.319 80.652
Jumlah Kewajiban 819.381
454.759 364.664
332.079 200.852
HAK MINORITAS ATAS AKTIVA BERSIH ANAK PERUSAHAAN
58.588 58.588 23.743
52.030 44.811
34.555
EKUITAS Modal dtempatkan dan dsetor penuh
102.096 101.072 101.072
101.072 101.072
Tambahan modal disetor - bersih 4.605
40.519 40.519
40.519 40.65
Selsh transaks perubahan ekutas Anak perusahaan
2.957 -
- -
- Selsh kurs karena penjabaran lap.
keuangan .444
2.899 809
.6 5.933
Laba rug belum drealsas dar nilai kepemilikan efek-efek
563 428 54
- -
Saldo laba Ditentukan penggunaannya
.000 .000
17.159 8.544
8.544 Tidak ditentukan penggunaannya
4.545 102.178
90.297 86.243
73.990 Modal saham yang diperoleh
kembal sebesar nla perolehan 10.700.000 saham tahun 2003
- -
- -
1.337 Jumlah Ekuitas
284.282 262.298 249.910
234.152 216.961
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS .6.5
740.800 666.604
6.04 452.368
56
���������
B. LAPORAN LABA RUGI
dalam jutaan Rupah, kecual Laba Rug per Saham
Keterangan 2007
2006 2005
2004 2003
Penjualan
2.712.987 1.636.282 1.503.906
1.260.770 944.300
Beban Pokok Penjualan
2.429.558 .450.6
1.319.571 1.101.047
809.985
Laba Kotor
283.429 185.660 184.335
159.723 134.315
Beban Usaha
172.476 132.739
118.095 109.653
103.182
Laba Usaha
110.953 52.921 66.40
50.070 31.133
Penghasilan Beban Lain-Lain
Keuntungan penjualan aktva tetap dan klam asurans
6 2.331
45 -
- Penghaslan bunga
3.116 1.473 2.263
1.869 2.997
Beban bunga 8.803
5.734 11.817
10.217 10.920
Kerugian mata uang asing - Bersih 7.309
4.327 8.439
4.364 3.084
Beban pajak 922
2.959 1.841
3.712 1.846
Keuntungan Kerugan penjualan dan pembelan
hutang oblgas dan hutang oblgas dan
efek efek --
- 6.285
1.033 322
Kerugan penjualan aktva tetap --
- -
5 274
Lain-lain bersih 2.393 296
1.788 791
1.409 Jumlah Beban Lain-lain - Bersih
11.409 8.920
24.086 16.717
4.4
Bagian Laba Bersih Perusahaan Asosiasi
4 4
5 466
1.539 .00
Laba Sebelum Pajak
99.558 44.253 4.60
34.892 17.939
Beban Pajak
Kn 31.798 13.436
10.685 8.884
10.719 Tangguhan
1.429 1.109
8.273 5.45
1.167 Beban Pajak - Bersih
30.369 12.327 18.958
14.129 11.886
Laba Bersih Sebelum Hak Minoritas atas Laba
Bersih Anak Perusahaan 69.189 31.926
23.662 20.763
6.053
Hak Minoritas atas Laba Bersih Anak Perusahaan
40.709 .50 7.355
8.510 7.367
Laba Rug Bersh 28.480 20.776
16.307 12.253
1.314 Laba Rug Bersh per saham Dasar
4,0 10,28
8,07 6,07
0,65
57
���������
C. RASIO – RASIO Keterangan
2007 2006
2005 2004
2003 Proitabilitas
Laba Rug Bersh terhadap Penjualan
,50 1,27
1,08 0,97
-0,14 Laba Kotor terhadap Penjualan
0,45 11,35
,6 12,67
4, Laba Usaha terhadap Penjualan
4,09 3,23
4,40 3,97
3,30 Laba RugiBersih terhadap Jumlah
Aktva ,45
2,80 ,45
,0 -0,29
Laba Usaha terhadap Jumlah Aktiva 9,55
7,14 9,94
8,19 6,88
Laba Rugi Bersih terhadap Jumlah Ekutas
0,0 7,92
6,53 5,23
-0,61 Laba Usaha terhadap Jumlah Ekuitas
39,03 20,18
6,5 21,38
14,35
Solvabilitas Jumlah Kewajiban terhadap Jumlah
Ekutas 288,23
173,37 145,92
141,82 92,58
Jumlah Kewajiban terhadap Jumlah Aktva
70,00 61,39
54,70 54,35
44,40
Likuiditas Jumlah Aktiva Lancar terhadap
Jumlah Kewajiban Lancar 128, 01
151,71 170,00
65, 55 50,65
Eisiensi Perputaran Persedaan dalam har
18 5
18 17
5 Perputaran Putang Usaha dalam har
6 5
6 7
7
Pertumbuhan Penjualan
65,80 8,80
19,28 33,51
-5,08 Beban Usaha
29,94 ,40
7,70 6,27
-5,34 Laba rug bersh
37,08 27,41
33,09 1.032,50
96,54 Aktva
56,89 11,13
9,09 35,08
-0,02 Kewajban
80,18 24,71
9,81 65,34
-2,12 Ekutas
8,38 4,96
6,73 7,92
0,6 Rasio keuangan yang termasuk dalam persyaratan pinjaman yang ditetapkan kreditur adalah sebagai
berikut :
Pinjaman jangka pendek
PT Bank Danamon Indonesia Tbk - Rasio jumlah aktiva lancar terhadap kewajiban lancar minimum 1,25:1.
- Rasio jumlah kewajiban terhadap ekuitas maksimum 1,5:1.
PT Bank Chinatrust Indonesia - Rasio jumlah kewajiban kepada lembaga keuangan terhadap ekuitas maksimum 2:1.
- Rasio jumlah pendapatan sebelum pajak, bunga, depresiasi dan amortisasi terhadap beban bunga minimum 2:1.
- Rasio jumlah kas dan setara kas, surat berharga dan piutang usaha terhadap kewajiban lancar minimum 1:1.
ABN AMRO Bank - Rasio jumlah aktiva lancar terhadap kewajiban lancar minimum 1,25:1.
- Rasio jumlah kewajiban terhadap ekuitas maksimum 2,5:1.
58
���������
Pinjaman jangka panjang
PT Bank Lippo Tbk - Rasio jumlah aktiva lancar terhadap kewajiban lancar minimum 1,25:1.
- Rasio atas jumlah kewajiban dibanding jumlah ekuitas maksimum 1,5:1. - Jumlah piutang usaha dan persediaan minimum sebesar 140 dari saldo pinjaman outstanding.
PT Bank Internasional Indonesia Tbk - Rasio jumlah aktiva lancar terhadap kewajiban lancar minimum 1,5:1
- Rasio atas jumlah kewajiban dibanding jumlah ekuitas maksimum 1,5 : 1.
Perseroan dan Anak Perusahaan telah memenuhi rasio keuangan yang termasuk dalam persyaratan pinjaman yang ditetapkan kredtur.
59
���������
Tabel di bawah ini menunjukkan posisi Ekuitas Perseroan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2007 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Osman Bing Satrio Rekan dan untuk tahun
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2006 dan 2005 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Os- man Ramli Satrio Rekan, yang seluruhnya menyatakan pendapat wajar tanpa pengecualian.
dalam Jutaan Rupiah
U R A I A N 31 Desember
2007 2006
2005
Modal saham ditempatkan disetor penuh 102.096
101.072 101.072
Tambahan modal disetor - bersih 41.605
40.519 40.519
Selsh transaks perubahan ekutas anak perusahaan
2.957 -
- Selisih kurs penjabaran laporan keuangan
1.444 2.899
809 Laba rug belum drealsas dar nla
kepemilikan efek-efek 563
428 54
Saldo Laba Ditentukan penggunaannya
21.000 21.000
17.159 Tidak ditentukan penggunaannya
124.545 102.178
90.297
Jumlah Ekuitas 284.282
262.298 249.910
Pada tahun 2007, Perseroan telah meningkatkan modal ditempakan dan disetor penuh masing-masing sejumlah 20.493.500 saham sehubungan dengan pelaksanaan hak opsi pemilikan saham oleh karyawan,
eksekutf dan dreks. Tidak terdapat perubahan struktur modal saham yang terjadi setelah tanggal laporan auditor independen
tertanggal 12 Juni 2008 atas laporan keuangan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2007.
X. EKUITAS
60
���������
Pajak Sukuk Ijarah
Pajak atas penghasilan yang diperoleh dari kepemilikan Sukuk Ijarah yang diterima atau diperoleh Pemegang Pemegang Sukuk diperhitungkan dan diperlakukan sesuai dengan Peraturan Perpajakan yang berlaku di
Indonesa. Pemegang Sukuk perlu memperhatikan peraturan perpajakan yang berlaku di Indonesia, khususnya Peraturan
Peraturan Pemerintah Republik Indonesia No. 6 Tahun 2002 tanggal 23 Maret 2002 tentang Pajak Penghasilan Atas Bunga dan Diskonto Obligasi Yang Diperdagangkan DanAtau Dilaporkan Perdagangannya di Bursa Efek
dan keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No.121KMK.032002 tentang Tata Cara Pelaksanaan Pemotongan Pajak Penghasilan atas Bunga dan Diskonto Obligasi yang Dilaporkan Perdagangannya di Bursa
Efek, penghasilan yang diterima atau diperoleh perdagangannya di Bursa Efek dikenakan pemotongan Pajak Penghasilan yang bersifat inal sebesar:
• atas bunga oblgas dengan kupon interest bearing bond sebesar 0 bag Wajb Pajak dalam neger
dan bentuk usaha tetap BUT dan 0 atau tarf sesua ketentuan Persetujuan Penghndaran pajak Berganda P3B yang berlaku, bagi Wajib pajak Pendudukberkedudukan di luar negeri. Jumlah yang
terkena pajak dhtung dar jumlah bruto bunga sesua dengan masa kepemlkan holding period oblgas.
• atas dskonto oblgas dengan kupon sebesar 0 bag Wajb Pajak dalam neger dan bentuk usaha
tetap BUT dan 20 atau tarif sesuai ketentuan Persetujuan Penghindaran Pajak Berganda P3B yang berlaku, bagi Wajib Pajak Pendudukberkedudukan di luar negeri. Jumlah yang terkena pajak
dhtung dar selsh lebh harga jual atau nomnal d atas harga prolehan oblgas dan tdak termasuk bunga berjalan accured interest.
• atas dskonto oblgas tanpa bunga zero coupon bond sebesar 0 bag Wajb Pajak dalam neger
dan bentuk usaha tetap BUT dan 0 atau tarf sesua ketentuan Persetujuan Penghndaran Pajak Berganda P3B yang berlaku, bagi Wajib Pajak Pendudukberkedudukan di luar negeri. Jumlah yang
terkena pajak dhtung dar selsh harga jual atau nla nomnal d atas harga perolehan oblgas. Pemotongan pajak yang bersifat inal ini tidak dikenakan terhadap bunga atau diskonto obligasi yang diterima
atau dperoleh Wajb Pajak; 1.
Bank yang didirikan di Indonesia atau cabang bank luar negeri di Indonesia; 2.
Dana Pensiun yang pendirianpembentukannya telah disahkan oleh Menteri Keuangan 3.
Reksadana yang terdaftar pada BAPEPAM selama 5 tahun sejak pendirian perusahaan atau pemberian zn usaha
Pemotongan Pajak Penghasilan atas bunga dan diskonto obligasi yang diperdagangkan diluar Bursa dan tidak dilaporkan perdagangannya di Bursa Efek, tetap dikenakan pemotongan Pajak Penghasilan sebagaimana
berdasarkan pasal 23 atau pasal 26 Undang-Undang Pajak Penghasilan.
CALON PEMBELI SUKUK IJARAH DALAM PENAWARAN UMUM INI ATAS BIAYANYA SENDIRI DIHARAPKAN UNTUK BERKONSULTASI DENGAN KONSULTAN PAJAKNYA MASING-MASING
MENGENAI AKIBAT PERPAJAKAN YANG TIMBUL DARI PEMBELIAN, PEMILIKAN MAUPUN PENJUALAN ATAU PENGALIHAN DENGAN CARA LAIN SUKUK IJARAH YANG DIBELI MELALUI
PENAWARAN UMUM INI.
Pemenuhan Kewajiban Perpajakan
Sebagai Wajib Pajak, Perseroan memiliki kewajiban perpajakan dan Perseroan telah memenuhi perpajakannya sesuai dengan ketentuan perundang-undangan dan peraturan perpajakan yang berlaku. Sampai dengan
tanggal Prospektus n dterbtkan, Perseroan tdak memlk tunggakan pajak.
XI. PERPAJAKAN
6
���������
Berdasarkan persyaratan dan ketentuan yang tercantum dalam Akta Perjanjian Penjaminan Emisi Sukuk Ijarah Metrodata Electronics I Tahun 2008 No. 34 tanggal 9 Mei 2008, yang dibuat di hadapan Dr. Irawan
Soerodjo, SH, MSi, Notaris di Jakarta, Penjamin Emisi Sukuk Ijarah yang namanya tercantum di bawah ini, telah menyetujui untuk menawarkan kepada masyarakat “Sukuk Ijarah Metrodata Electronics I Tahun 2008”
sebesar bagian penjaminannya atas dasar kesanggupan penuh full commitment sebesar Rp 80.000.000.000,- delapan puluh mlar Rupah dan kesanggupan terbak best effort
sebesar Rp 20.000.000.000,- dua puluh miliar Rupiah dengan nilai keseluruhan sebesar-besarnya Rp 100.000.000.000,- seratus miliar Rupiah.
Perjanjian ini merupakan perjanjian lengkap, yang menggantikan semua persetujuan yang mungkin telah dibuat sebelumnya mengenai perihal yang dimuat dalam perjanjian ini dan setelah ini tidak ada perjanjian
lain yang dibuat oleh pada pihak yang isinya bertentangan dengan perjanjian ini. Susunan Penjamin Emisi Efek dan Penjamin Emisi Efek adalah sebagai berikut:
Penjamin Emisi Efek Jumlah Penjaminan Full
Commitment Rp
Best Effort Persentase
. PT Andalan Artha Advsndo Sekurtas
Rp 80.000.000.000,- Rp. 20.000.000.000,-
00
SUB TOTAL TOTAL PENJAMINAN EMISI OBLIGASI
100,00
Selanjutnya Penjamin Emisi Sukuk Ijarah telah sepakat untuk melaksanakan tugasnya sesuai dengan Peraturan No. IX.A.7 tentang Tanggung Jawab Manajer Penjatahan Dalam Rangka Pemesanan dan
Penjatahan Efek Dalam Rangka Penawaran Umum, Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM No. Kep-48 PM1996 tanggal 17 Januari 1996 yang diubah dengan Keputusan Ketua BAPEPAM No. Kep-45PM2000
tanggal 27 Oktober 2000. Para Penjamin Emisi Sukuk Ijarah dengan tegas menyatakan tidak mempunyai hubungan ailiasi dengan
Perseroan, baik langsung maupun tidak langsung sebagaimana dideinisikan dalam Undang-Undang No. 8 tahun 1995 tentang Pasar Modal.
XII. PENJAMINAN EMISI SUKUK IJARAH
6
���������
Auditor Independen:
Osman Bing Satrio Rekan
Anggota dar Delotte Touche Tohmatsu Wsma Antara Lt.
Jl. Medan Merdeka Selatan 17 Jakarta 10110, Indonesia
Fungsi utama Auditor Independen dalam Penawaran Umum ini adalah untuk melaksanakan audit berdasarkan standar auditing yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia. Standar tersebut mengharuskan
Auditor Independen merencanakan dan melaksanakan audit agar memperoleh keyakinan yang memadai bahwa laporan keuangan bebas dari salah saji material dan bertanggung jawab atas pendapat yang diberikan
terhadap laporan keuangan yang diaudit. Audit yang dilakukan oleh Auditor Independen meliputi pemeriksaan atas dasar pengujian bukti-bukti yang mendukung jumlah-jumlah dan pengungkapan dalam laporan keuangan.
Juga meliputi penilaian atas prinsip akuntansi yang digunakan dan estimasi signiikan yang dibuat oleh manajemen serta penilaian terhadap penyajian laporan keuangan secara keseluruhan. Auditor Independen
bertanggung-jawab atas pendapat mengenai kewajaran dari laporan keuangan Perseroan. Surat penunjukan jasa audit No. 137IX07GA623 tanggal 27 September 2007, dan nomor STTD Osman
Bing Satriio yaitu No. 42BLSTTD-AP2007 3 Desember 2007 dan bukti keanggotaan asosiasi yaitu No. 100538121 Ikatan Akuntan Indonesia serta No. 1483 Institut Akuntan Publik Indonesia . Pedoman kerja
Osman Bing Satriio berdasarkan standar auditing yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia mengikuti ketentuan yang diatur dalam perjanjian Perwaliamanatan dan Undang-Undang Pasar Modal serta
peraturan yang berkaitan dengan tugas Auditor. Konsultan Hukum:
Makes Partners Law Firm
Jalan K.H. Mas Mansyur Kav.126 Jakarta 10220, Indonesia
Sesuai dengan standar profesi dan Undang-Undang Pasar Modal yang berlaku, ruang lingkup tugas Konsultan Hukum dalam rangka Penawaran Umum ini adalah melakukan penelaahan secara cermat dan seksama atas
segala aspek hukum Perseroan serta memberikan pendapat dari segi hukum yang obyektif atas Perseroan. Pemerksaan aspek hukum atas Perseroan n dlakukan dalam rangka pelaksanaan prnsp keterbukaan
sehingga memberikan informasi kepada masyarakat dan mendukung pernyataan serta informasi yang dimuat dalam prospektus, khususnya yang berkaitan dengan hukum. Konsultan hukum bertanggung-jawab atas
pendapat yang diberikan mengenai aspek hukum. Surat Penunjukan Konsultan Hukum No. 009MELGLIII2008, nomor STTD Makes Partners Law Firm
No. 31STTD-KHPM1993 tanggal 22 Maret 1993 dan No. 227PMSTTD-KH1998 tanggal 5 Oktober 1998, dengan nomor keanggotaan dalam Himpunan Konsultan Hukum Pasar Modal No. 92031.
Notaris:
Dr. IRAWAN SOERODJO, SH, MSi.
Jl. K.H. Zainul Ariin No. 2 Komp. Ketapang Indah Blok B – 2 No. 4 - 5
Jakarta 11140, Indonesia Fungsi utama Notaris dalam rangka Penawaran Umum ini adalah membuat akta-akta perjanjian seperti
Perjanjan Perwalamanatan Sukuk Ijarah antara Perseroan dengan Wal Amanat, Perjanjan Penjamnan Emisi Sukuk Ijarah antara Perseroan dengan Penjamin Emisi Sukuk Ijarah serta bertanggung-jawab atas
sahnya akta-akta yang dibuat. Surat penunjukan Notaris yaitu tanggal 12 Maret 2008 dan Nomor STTD Notaris yaitu No. 31STTD-NPM1996
tanggal 4 Juli 1996. Saat ini Notaris adalah salah satu anggota Ikatan Notaris Indonesia, dengan nomor anggota 060.2.021.150152. Pedoman kerja Notaris mengikuti ketentuan yang diatur dalam Undang-Undang
Pasar Modal serta peraturan yang berkaitan dengan tugas Notaris.
XIII. LEMBAGA DAN PROFESI PENUNJANG PASAR MODAL
63
���������
Wali Amanat:
PT Bank Mega Tbk.
Menara Bank Mega, 16th Floor Jl. Kapten Tendean Kav. 12-14 A
JAKARTA 12790, Indonesia Tugas utama Wal Amanat adalah mewakl kepentngan dan bertndak atas nama Pemegang Sukuk Ijarah
baik di dalam maupun di luar pengadilan mengenai hak-hak Pemegang Sukuk Ijarah sesuai dengan syarat- syarat emisi Sukuk Ijarah dan ketentuan-ketentuan yang tercantum dalam Perjanjian Perwaliamanatan Sukuk
Ijarah serta peraturan perundang-undangan yang berlaku. Surat penunjukan wali amanat yaitu No. 0519CMSD08 tanggal 14 Maret 2008, dan nomor STTD Bank
Mega yaitu No. 20STTD-WAPPM2000 tanggal 2 Agustus 2000. Pedoman kerja Wali Amanat mengikuti ketentuan yang diatur dalam perjanjian Perwaliamanatan dan Undang-Undang Pasar Modal serta peraturan
yang berkaitan dengan tugas Wali Amanat. Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal menyatakan tidak terailiasi dengan Perseroan baik secara
langsung maupun tidak langsung sebagaimana dideinisikan dalam Undang-Undang No. 8 Tahun 1995 tanggal 10 November 1995 tentang Pasar Modal.
PT Bank Mega Tbk. yang bertindak sebagai Wali Amanat tidak memiliki fasilitas kredit dengan Perseroan. PT Bank Mega Tbk selaku Wali Amanat Sukuk mempunyai penanggung jawab atas pelaksanaan kegiatan
perwaliamanatan yang mengerti kegiatan-kegiatan yang bertentangan dengan Prinsip-prinsip Syariah di Pasar Modal.
64
���������
Berikut ini adalah Pendapat Dari Segi Hukum atas Perseroan dalam rangka Penawaran Umum Sukuk Ijarah yang telah dibuat oleh Konsultan Hukum Makes Partners sebagaimana dinyatakan dalam suratnya No.
0996PSHMPISEDrn0508 tanggal 9 Mei 2008.
XIV. PENDAPAT DARI SEGI HUKUM
65
���������
halaman n sengaja dkosongkan
66
���������
No. Ref.: 1118PSHMPISEDrn0608 Jakarta, 20 Juni 2008
Kepada:
PT Metrodata Electronics Tbk
Wisma Metropolitan I, Lantai 16 Jl. Jend. Sudirman Kav. 29-31
Jakarta 12920 U.p.: Yth. Direksi
Hal : Pendapat Segi Hukum Atas PT Metrodata Electronics Tbk Sehubungan
Dengan Rencana Penerbitan Sukuk Ijarah Metrodata Electronics I Tahun 2008.
Dengan hormat,
Kami, konsultan hukum dari Makes Partners Law Firm selanjutnya disebut sebagai MP, berkantor
di Menara Batavia Lantai 7, Jalan K.H. Mas Mansyur Kav. 126, Jakarta 10220, yang teman-teman serikatnya telah terdaftar pada Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan BAPEPAM-LK
sebagai Profesi Penunjang Pasar Modal dengan nomor pendaftaran 31STTD-KHPM1993 dan nomor pendaftaran 227PMSTTD-KH1998, dengan nomor keanggotaan dalam Himpunan Konsultan Hukum
Pasar Modal No.92031, telah ditunjuk dan diminta oleh PT Metrodata Electronics Tbk., suatu perseroan terbatas yang didirikan menurut dan berdasarkan peraturan perundangan yang berlaku di Republik Indonesia
dan berkedudukan di Jakarta selanjutnya disebut sebagai “Perseroan”, dengan surat Perseroan No.
009MELGLIII2008 tanggal 11 Maret 2008 perihal Surat Penunjukkan Sebagai Konsultan Hukum, untuk
memberikan pendapat segi hukum selanjutnya disebut sebagai “Pendapat Segi Hukum” sehubungan
dengan rencana Perseroan untuk menerbitkan dan menawarkan kepada masyarakat melalui penawaran
umum selanjutnya disebut sebagai Penawaran Umum Sukuk” Sukuk Ijarah dengan jangka waktu 5
lima tahun dalam jumlah nominal sebesar-besarnya Rp.100.000.000.000,- seratus miliar Rupiah
selanjutnya disebut sebagai Sukuk yang akan dijamin secara kesanggupan penuh full commitment
sebesar Rp. 80.000.000.000,- delapan puluh miliar Rupiah dan secara kesanggupan terbaik best effort sebesar Rp. 20.000.000.000,- dua puluh miliar Rupiah oleh Penjamin Emisi Sukuk yang nama dan bagian
penjaminannya dicantumkan dalam suatu addendum dari Perjanjian Penjaminan Emisi Sukuk Ijarah Metrodata Electronics I Tahun 2008 yang tercantum dalam akta No. 157 tanggal 13 Juni 2008, sebagaimana
diubah dengan akta No. 225 tanggal 19 Juni 2008, keduanya dibuat di hadapan Dr. Irawan Soerodjo, S.H., MSi., Notaris di Jakarta, dan Sukuk akan dicatatkan dan diperdagangkan di PT Bursa Efek Indonesia.
Sebagaimana tercantum dalam pasal 2 Addendum Perjanjian Perwaliamanatan Sukuk Ijarah Metrodata Electronics I Tahun 2008 sebagaimana tercantum dalam akta No. 156 tanggal 13 Juni 2008, yang diubah
dengan akta No. 224 tanggal 19 Juni 2008, keduanya dibuat di hadapan Dr. Irawan Soerodjo, S.H., MSi., Notaris di Jakarta dan Prospektus Awal dalam rangka Penawaran Umum Sukuk serta sebagaimana
diperkuat dengan pernyataan tertulis Direksi Perseroan tanggal 20 Juni 2008 “Pernyataan Perseroan”,
dana yang akan diperoleh Perseroan dari hasil Penawaran Umum Sukuk, setelah dikurangi biaya emisi, akan dipergunakan untuk hal-hal sebagai berikut:
a. Sebesar Rp 59.648.000.000,- lima puluh sembilan miliar enam ratus empatpuluh delapan juta
Rupiah digunakan untuk meningkatkan penyertaan modal Perseroan pada PT Metrodata E Bisnis yang merupakan Anak Perusahaan Perseroan. Dana hasil peningkatan penyertaan modal
sebagaimana dimaksud akan dipergunakan PT Metrodata E Bisnis, anak perusahaan Perseroan
67
���������
2
dengan kepemilikan lebih dari 99, untuk kebutuhan modal kerja untuk pembelian persediaan dari pemasok principal;
b. Sebesar Rp 16.500.000.000,- enam belas miliar lima ratus juta Rupiah digunakan untuk
meningkatkan penyertaan modal Perseroan pada PT Mitra Integrasi Informatika yang merupakan Anak Perusahaan Perseroan. Dana hasil peningkatan penyertaan modal sebagaimana
dimaksud akan dipergunakan PT Mitra Integrasi Informatika, anak perusahaan Perseroan dengan kepemilikan lebih dari 99, untuk kebutuhan modal kerja untuk pembelian persediaan
dari pemasok principal; dan c.
Sisanya digunakan untuk kebutuhan modal kerja Perseroan untuk pembelian persediaan dari pemasok principal.
Untuk memberikan PSH, MP telah memeriksa dan meneliti dokumen-dokumen yang MP terima dalam rangka memberikan PSH yang diungkapkan dalam dan yang fotokopinya dilampirkan pada Surat MP
No.Ref.: 1106LHUTAHMPISEDrn0608, tanggal 16 Juni 2008, perihal Laporan Hasil Uji Tuntas Atas Perseroan Sehubungan Dengan Rencana Penerbitan Sukuk Ijarah Metrodata Electronics I Tahun
2008 yang dilakukan terhitung sejak tanggal 29 September 2000 sampai dengan tanggal 16 Juni 2008 dan Surat MP No.Ref. No. 1117LMPISEDrn0608, tanggal 20 Juni 2007 perihal Informasi Tambahan
Atas Laporan Hasil Pemeriksaan Segi Hukum Atas PT Metrodata Electronics Tbk Sampai Dengan Tanggal 20 Juni 2008 Sehubungan Dengan Rencana Penerbitan Sukuk Ijarah Metrodata Electronics I Tahun
2008, sehubungan dengan rencana Penawaran Umum Sukuk Perseroan yang MP siapkan dan tujukan
kepada Perseroan dengan tembusan kepada BAPEPAM selanjutnya disebut sebagai “Laporan Hasil Uji Tuntas Segi Hukum” atau “LHUTAH”, dan yang fotokopinya dilampirkan pada Kertas Kerja
sebagaimana dimaksud dalam LHUTAH. Dengan diajukannya dokumen PSH Perseroan ini, maka pendapat segi hukum atas Perseroan
sebagaimana tercantum dalam surat kami kepada Perseroan No.Ref.:0996PSHMPISEDrn0508 tanggal 9 Mei 2008 dan No.Ref.:1107PSHMPISEDrn0608 tanggal 16 Juni 2008 keduanya
disebut “PSH Awal” sebagaimana disampaikan oleh Perseroan kepada Bapepam-LK dalam
pengajuan Pernyataan Pendaftaran pada tanggal 12 Mei 2008 dan 16 Juni 2008, maka PSH Awal diganti seluruhnya dengan substansi sebagaimana tercantum dalam PSH Perseroan ini.
A. Dasar dan Ruang Lingkup Pendapat Segi Hukum
Dasar dan ruang lingkup Pendapat Segi Hukum adalah sebagai berikut: 1.
Pendapat Segi Hukum diberikan berdasarkan LHUTAH serta merupakan satu kesatuan dan bagian yang tidak terpisahkan dari LHUTAH yang memuat penjelasan rinci atas hal-hal yang
termuat dalam Pendapat Segi Hukum. 2.
Kecuali ditentukan lain secara tegas dalam Pendapat Segi Hukum, Pendapat Segi Hukum
diberikan meliputi keadaan-keadaan Perseroan sampai dengan tanggal 16 Juni 2008 “Tanggal Pemeriksaan”, dengan memperhatikan bahwa tanggal laporan keuangan Perseroan yang akan
digunakan dalam rencana Perseroan untuk melakukan Penawaran Umum Obligasi adalah tanggal 31 Desember 2007.
3. Pendapat Segi Hukum sama sekali tidak dapat digunakan untuk menilai kewajaran komersial
atau finansial atas i suatu transaksi, termasuk tetapi tidak terbatas pada transaksi di mana Perseroan menjadi pihak atau mempunyai kepentingan atau harta kekayaan yang terkait, ii
rencana dan pelaksanaan penggunaan dana hasil Penawaran Umum Sukuk iii aspek risiko yang akan diderita oleh pemegang Sukuk Perseroan, yang berasal dari Sukuk, serta iv harga
Sukuk, serta v nilai jaminan yang diberikan guna menjamin Sukuk.
68
���������
3
4. Pendapat Segi Hukum diberikan dalam kerangka hukum Republik Indonesia dan oleh
karenanya sama sekali tidak dimaksudkan untuk berlaku atau dapat ditafsirkan menurut hukum atau yurisdiksi lain.
B. Pendapat Segi Hukum
Berdasarkan LHUTAH yang MP siapkan dalam kerangka peraturan perundangan yang berlaku di Republik Indonesia, khususnya peraturan perundangan di bidang pasar modal berkenaan dengan
rencana Perseroan untuk melakukan Penawaran Umum Sukuk, MP memberikan Pendapat Segi Hukum sebagai berikut:
1. Perseroan merupakan suatu perseroan terbatas yang berkedudukan di Jakarta dan didirikan
secara sah menurut dan berdasarkan peraturan perundangan yang berlaku di Republik Indonesia dengan nama PT Sarana Hitech Systems berdasarkan akta Perseroan Terbatas No.
142, tanggal 17 Pebruari 1983, sebagaimana diubah berdasarkan akta Perubahan No. 335, tanggal 28 Juni 1983, keduanya dibuat di hadapan Kartini Muljadi, S.H., Notaris di Jakarta.
Akta pendirian tersebut telah memperoleh pengesahan dari Menteri Kehakiman R.I. No. C2- 5165.HT.01.01.TH83, tanggal 27 Juli 1983, yang dimuat dalam Tambahan No. 908, Berita
Negara Republik Indonesia No. 80, tanggal 7 Oktober 1983. Perseroan mengubah nama dari PT Sarana Hitech Systems menjadi PT Metrodata Epsindo,
berdasarkan akta Berita Acara Rapat Umum Luar Biasa Para Pemegang Saham Perseroan Terbatas No. 46, tanggal 10 Oktober 1989, dibuat oleh Winnie Hadiprodjo, S.H., pengganti
Kartini Muljadi, S.H., Notaris di Jakarta, sebagaimana diubah berdasarkan akta Perbaikan Pada Perubahan Anggaran Dasar Perseroan No.130 tanggal 21 Desember 1989, dibuat di
hadapan Kartini Muljadi, S.H., Notaris di Jakarta, yang telah memperoleh persetujuan Menteri Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No.C2-11575 HT.01.04.Th.89,
tanggal 26 Desember 1989, sebagaiman termuat dalam Tambahan No.420, Berita Negara Republik Indonesia No. 10, tanggal 2 Pebruari 1990.
Perseroan mengubah kembali nama dari PT Metrodata Epsindo menjadi PT Metrodata Electronics, berdasarkan akta Berita Acara Rapat Umum Luar Biasa Para Pemegang Saham
Perseroan No. 334, tanggal 28 Maret 1991, sebagaimana diubah berdasarkan akta Pembetulan Akta Berita Acara Rapat Umum Luar Biasa Para Pemegang Saham Perseroan No.62 tanggal 8
Nopember 1991, keduanya dibuat di hadapan Mudofir Hadi, S.H., Notaris di Jakarta, yang telah memperoleh persetujuan Menteri Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan Surat
Keputusan No.C2-7163 HT.01.04.Th.91, tanggal 28 Nopember 1991, yang dimuat dalam Tambahan No.161, Berita Negara Republik Indonesia No. 4, tanggal 14 Januari 1992.
2. Anggaran Dasar Perseroan telah beberapa kali mengalami perubahan, perubahan-perubahan
tersebut telah dilakukan secara sah sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan perubahan Anggaran Dasar Perseroan terakhir adalah sebagaimana
tercantum dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat Perseroan No. 155 tanggal 25 April 2008, dibuat di hadapan Misahardi Wilamarta, SH., Notaris di Jakarta, sehubungan dengan
pengubahan Pasal 4 ayat 2 dan 3 Anggaran Dasar Perseroan mengenai peningkatan modal ditempatkan dan modal disetor Perseroan, yang Penerimaan Pemberitahuan Perubahan
Anggaran Dasar PERSEROAN telah diterima dan dicatat dalam Database Sisminbakum Direktorat Jenderal Administrasi Hukum Umum Departemen Kehakiman Dan Hak Asasi
Manusia Republik Indonesia Nomor AHU-AH.01.10-11624, tanggal 13 Mei 2008, serta telah terdaftar dalam Daftar Perseroan nomor AHU-0036590.AH.01.09.Tahun 2008 tanggal 13 Mei
2008.
69
���������
4
Sesuai dengan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Perseroan yang diselenggarakan pada tanggal 5 Juni 2008, Anggaran Dasar Perseroan akan diubah untuk
disesuaikan dengan Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas dan ketentuan Peraturan BAPEPAM-LK No. IX.J.1 tentang Pokok-Pokok Anggaran Dasar
Perseroan Yang Melakukan Penawaran Umum Efek Bersifat Ekuitas dan Perusahaan Publik. Lampiran dari Keputusan Ketua BAPEPAM-LK No. Kep-179BL2008, tanggal 14 Mei
2008. 3.
Pada Tanggal Pemeriksaan, maksud dan tujuan serta kegiatan usaha Perseroan adalah sebagaimana tercantum dalam Pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan sebagaimana termaktub
dalam akta Risalah Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Perseroan No.87, tanggal 6 Juni 1997, dibuat oleh Singgih Susilo, S.H., Notaris di Jakarta, yang telah diterima dan dicatat
berdasarkan Penerimaan Laporan Data Akta Perubahan Anggaran Dasar No. C2-HT.01.04-A. 21961, tanggal 16 Oktober 1997, serta telah diumumkan dalam Tambahan No. 151, Berita
Negara Republik Indonesia Nomor 98, tanggal 9 Desember 1997, yaitu berusaha dalam bidang yang berhubungan dengan komputer, word processor dan produk-produk teknologi tinggi
lainnya mengenai otomatisasi kantor serta perdagangan umum. Untuk mencapai maksud dan tujuan tersebut diatas Perseroan dapat melaksanakan
kegiatan usaha sebagai berikut: a.
memasarkan dan menyediakan menyewakan alat-alat hardware tersebut di atas; b.
memasarkan dan menyediakan sistim-sistim serta perangkat lunak aplikasi untuk alat- alat hardware tersebut di atas;
c. memasarkan pelayanan untuk word processing;
d. memasarkan dan melakukan pelayanan sebelum dan sesudah penjualan, misalnya :
i. mempelajari kemungkinan dilaksanakannya feasibility study otomatisasi kantor;
ii. penelitian mengenai tempat pemasangan alat-alat hardware, pemasangan
fisiknya, pemeliharaan untuk pencegahan dan perbaikan; iii.
modifikasi, perkembangan dan pemeliharaan atas sistim-sistim serta perangkat lunak software aplikasi.
e. berdagang dalam arti kata yang seluas-luasnya, menjalankan perdagangan impor dan
ekspor, antar pulaudaerah serta lokal, perdagangan komisi serta selanjutnya bertindak sebagai agen, distributor, leveransir dan perwakilan dari badan-badan dan perusahaan-
perusahaan lain, baik perusahaan dalam negeri maupun luar negeri. Bahwa pada Tanggal Pemeriksaan, kegiatan usaha yang dijalankan oleh Perseroan telah
sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar Perseroan. Pendapat ini diperkuat dengan pernyataan Perseroan.
4. Riwayat permodalan Perseroan adalah berkesinambungan dan sah serta sesuai dengan
ketentuan perundang-undangan yang berlaku sehingga pada Tanggal Pemeriksaan berdasarkan Pasal 4 Anggaran Dasar Perseroan sebagaimana termaktub dalam akta Pernyataan Keputusan
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Perseroan No. 30, tanggal 27 September 2001, dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH., Notaris di Jakarta juncto akta Pernyataan Keputusan
Rapat Perseroan No. 155 tanggal 25 April 2008, dibuat di hadapan Misahardi Wilamarta, SH., Notaris di Jakarta, yang diperkuat dengan Pernyataan Perseroan, struktur permodalan
Perseroan, yaitu sebagai berikut: Modal Dasar
: Rp132.500.000.000,00 seratus tiga puluh dua miliar lima ratus juta Rupiah, terbagi atas 2.650.000.000 dua miliar enam ratus
lima puluh juta saham masing-masing dengan nilai nominal
70
���������
5
Rp50,00 lima puluh Rupiah; Modal Ditempatkan
: Rp102.096.296.150,00 seratus dua miliar sembilan puluh enam juta dua ratus sembilan puluh enam ribu seratus lima puluh
Rupiah terbagi atas 2.041.925.923 dua miliar tiga puluh tujuh juta tujuh ratus dua puluh empat ribu sembilan ratus dua puluh
tiga saham; dan Modal Disetor
: Rp102.096.296.150,00 seratus dua miliar sembilan puluh enam juta dua ratus sembilan puluh enam ribu seratus lima puluh
Rupiah atau 100 seratus persen dari nilai nominal setiap saham yang telah ditempatkan dalam Perseroan.
5. Pada Tanggal Pemeriksaan, berdasarkan Pasal 4 Anggaran Dasar Perseroan sebagaimana
termaktub dalam akta Pernyataan Keputusan Rapat Perseroan No. 155 tanggal 25 April 2008, dibuat di hadapan Misahardi Wilamarta, SH., Notaris di Jakarta juncto daftar pemegang
saham Perseroan per tanggal 30 April 2008 yang dibuat dan dikeluarkan oleh PT Datindo Entrycom selaku biro administrasi saham Perseroan, yang diperkuat dengan Pernyataan
Perseroan, susunan pemegang saham Perseroan dan kepemilikan saham mereka dalam Perseroan dengan struktur permodalan sebagaimana tercantum dalam butir 4 PSH adalah
sebagai berikut:
Keterangan Jumlah Saham
Jumlah Nilai Nominal Rp50,- per saham
Modal Dasar 2.650.000.000
132.500.000.000 Modal Ditempatkan dan Disetor
Penuh:
Ockham Cay Holding Limited 264.143.544
13.207.177.200 12,94
Hiskak Secakusuma 38.566.500
1.743.550.000 1,89
Masyarakat 1.739.215.879
86.960.793.950 85,17
Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
2.041.925.923 102.096.296.150
100,00 Jumlah Saham dalam Portepel
608.074.077 30.403.703.850
6. a.
Pada Tanggal Pemeriksaan, berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Perseroan No. 111, tanggal 26 Juni 2007, dibuat dihadapan Misahardi Wilamarta, S.H., Notaris di
Jakarta juncto Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Perseroan No.2 tanggal 1 Juni 2005, dibuat di hadapan Yana Valentina, S.H., pengganti
dari Misahardi Wilamarta, S.H, Notaris di Jakarta, susunan anggota Komisaris dan Direksi Perseroan telah secara sah diangkat dan sesuai dengan perundang-undangan
yang berlaku termasuk perundang-undangan di bidang pasar modal dan telah memenuhi ketentuan Peraturan BAPEPAM- LK No. IX.I.6 tentang Direksi dan Komisaris
Emiten dan Perusahaan Publik serta Peraturan BAPEPAM- LK No. IX.I.4 tentang Pembentukan Sekretaris Perusahaan, dengan susunan sebagai berikut:
Komisaris Presiden Komisaris
: Ir. Hiskak Secakusuma Wakil Presiden Komisaris : Candra Ciputra
Komisaris Independen : Cahyono Halim
Direksi Presiden Direktur
: Ir. Kusnadi Sukarja
71
���������
6
Direktur : Ir. Agus Honggo Widodo
Direktur : Ir. Sjafril Effendi
Direktur : Susanto Djaja
b. Bahwa pada Tanggal Pemeriksaan, sesuai dengan Keputusan Komisaris Perseroan
tertanggal 1 Juli 2003, Perseroan telah membentuk Komite Audit sebagaimana dimaksud dalam ketentuan Peraturan IX.I.5 tentang Pembentukan dan Pelaksanaan
Kerja Komite Audit dengan susunan sebagai berikut: Ketua
: Cahyono Halim Anggota
: Arman Hendiyanto Anggota
: Anita Lawari 7.
a Pada Tanggal Pemeriksaan, Perseroan dan anak-anak perusahaan Perseroan telah
memperoleh izin-izinpersetujuan-persetujuan penting, sehubungan dengan pelaksanaan kegiatan usahanya sebagaimana dimaksud dalam Anggaran Dasar Perseroan dan anak-
anak perusahaan tersebut yang dilaksanakan oleh Perseroan dan anak-anak perusahaan pada tanggal Pendapat Segi Hukum. Pendapat ini diperkuat dengan Pernyataan
Perseroan dan pernyataan dari masing-masing anak perusahaan yang bersangkutan. b.
Sehubungan dengan rencana Penawaran Umum Sukuk, Perseroan telah memperoleh persetujuan dari :
i. Direksi Perseroan sesuai Keputusan Direksi Perseroan tertanggal 10 Maret 2008;
ii. Komisaris Perseroan sesuai Keputusan Komisaris Perseroan tertanggal 9 April
2008; iii.
PT Bank NISP Tbk “Bank NISP” sesuai Surat Perseroan No.
015MELGLNISPIV2008 tertanggal 9 April 2008 yang telah ditandatangani oleh Bank NISP; dan
iv. PT Bank Danamon Indonesia Tbk “Bank Danamon” sesuai Surat Perseroan
No. 645METRSVI2008 tertanggal 9 Juni 2008 yang telah ditandatangani oleh Bank Danamon.
Terkait dengan telah diperolehnya persetujuan-persetujuan tersebut, atas Penawaran Umum Sukuk telah sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan dan perundang-undangan
yang berlaku termasuk perundang-undangan di bidang pasar modal, serta tidak bertentangan dengan perjanjian-perjanjian dengan pihak ketiga dimana Perseroan
menjadi pihak. c.
Sehubungan dengan rencana Penawaran Umum Sukuk, Perseroan juga telah memperoleh pendapat dari Dewan Syariah Nasional.
8. a.
Dalam rangka melaksanakan kegiatan usaha yang sekarang dijalankannya, Perseroan dan anak-anak perusahaannya Perseroan memiliki danatau menguasai
harta kekayaan material antara lain berupa deposito dan rekening koran, tanah dan bangunan, kendaraan bermotor, inventaris dan perlengkapan kantor, mesin-mesin
dan peralatan, serta hak atas kekayaan intelektual, kepemilikan mana telah dilakukan sesuai dengan hukum dan peraturan perundang-undangan dan
didukungdilengkapi dengan dokumen kepemilikan dan atau penguasaan yang relevan dan sah menurut hukum yang berlaku, serta harta kekayaan tersebut tidak
sedang dalam sengketa atau tuntutan hukum. Hal tersebut di atas diperkuat dengan surat keterangan dari badan peradilan yang terkait dan dokumen serta konfirmasi
yang disampaikan Perseroan. Perseroan telah mengasuransikan harta kekayaan
72
���������
7
penting atau material yang berkaitan dengan kegiatan usaha Perseroan dan asuransi-asuransi tersebut masih berlaku. Pendapat ini diperkuat dengan
Pernyataan Perseroan. b.
Pada Tanggal Pemeriksaan, kecuali atas harta kekayaan Perseroan yang telah dijaminkan kepada:
i. PT Bank NISP Tbk, berupa :
a Persediaan barang berupa produk dengan merek Epson; dan
b Tagihan klaim asuransi atas persediaan barang berupa produk dengan
merek Epson. ii.
PT Bank Danamon Indonesia Tbk, berupa barang persediaan Perseroan dan anak perusahaan Perseroan.
Selain sebagaimana tersebut di atas, terhadap harta kekayaan lain yang dimiliki oleh Perseroan tidak diagunkandibebanidigunakan sebagai jaminan kepada pihak lain, serta
atas penjaminan harta kekayaan Perseroan tersebut telah dilakukan sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan dan perundang-undangan yang berlaku. Pendapat ini
diperkuat dengan Pernyataan Perseroan. 9.
Berkaitan dengan aspek ketenagakerjaan, Perseroan dan anak perusahaan sebagaimana disebutkan pada butir 10 Pendapat Segi Hukum telah mengikutsertakan tenaga kerjanya
dalam program Jaminan Sosial Tenaga Kerja, membayar upah atau gaji karyawan Perseroan sesuai dengan ketentuan Upah Minimum yang berlaku, melakukan kewajiban
pelaporan ketenagakerjaan dan telah memiliki Peraturan Perusahaan. Pendapat ini diperkuat dengan Pernyataan Perseroan dan masing-masing anak perusahaan dimaksud.
10. Berdasarkan dokumen-dokumen korporasi sebagaimana telah diungkapkan dalam LHUTAH
dan lampirannya, Perseroan memiliki penyertaan saham yang sah pada perseroan terbatas – perseroan terbatas sebagai berikut :
a. PT Mitra Integrasi Informatika “MII’, sebanyak 3.499 tiga ribu empat ratus
sembilan puluh sembilan saham dalam MII masing-masing bernilai nominal sejumlah Rp1.000.000,00 satu juta Rupiah atau seluruhnya bernilai sejumlah
Rp3.499.000.000,00 tiga miliar empat ratus sembilan puluh sembilan juta Rupiah yang merupakan 99,971 sembilan puluh sembilan koma sembilan tujuh satu persen
dari seluruh modal yang ditempatkan dan disetor penuh dalam MII. Riwayat permodalan dan kepemilikan saham dalam MII adalah berkesinambungan dan sah serta
sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku sehingga pada Tanggal Pemeriksaan.
Susunan Komisaris dan Direksi MII telah secara sah diangkat dan sesuai dengan perundang-undangan yang berlaku dengan susunan sebagai berikut:
Komisaris
Presiden Komisaris :
Hiskak Secakusuma Komisaris
: Candra Ciputra
Komisaris :
Kusnadi Sukarja
Direksi
73
���������
8
Presiden Direktur :
Sjafril Effendi Direktur
: Agus Honggo Widodo
Direktur :
Wilson Hasyim Direktur
: Lumaksi Boediharga
Direktur :
Susanto Djaja b.
PT Metrodata E Bisnis “MEB”, 90.351 sembilan puluh ribu tiga ratus lima puluh
satu saham dalam MEB masing-masing bernilai nominal sejumlah Rp1.000.000,00 satu juta Rupiah atau seluruhnya bernilai sejumlah Rp90.351.000.000,00 sembilan
puluh miliar tiga ratus lima puluh satu juta Rupiah yang merupakan 99,999 sembilan puluh koma sembilan ratus sembilan puluh sembilan persen, dari seluruh modal yang
telah ditempatkan dan disetor penuh dalam MEB. Riwayat permodalan dan kepemilikan saham dalam MEB adalah berkesinambungan dan sah serta sesuai dengan ketentuan
perundang-undangan yang berlaku sehingga pada Tanggal Pemeriksaan. Susunan Komisaris dan Direksi MEB telah secara sah diangkat dan sesuai dengan
perundang-undangan yang berlaku dengan susunan sebagai berikut:
Komisaris
Komisaris Utama :
Hiskak Secakusuma Komisaris
: Candra Ciputra
Komisaris :
Kusnadi Sukarja
Direksi
Direktur Utama :
Agus Honggo Widodo Direktur
: Sjafril Effendi
Direktur :
Julius Wendra Lea Direktur
: Susanto Djaja
c.
PT E Metrodata Com “EMC”, sebanyak 10.200 sepuluh ribu dua ratus saham
dalam EMC masing-masing bernilai nominal sejumlah Rp1.000.000,00 satu juta Rupiah atau seluruhnya bernilai sejumlah Rp10.200.000.000,00 sepuluh milyar dua
ratus juta Rupiah yang merupakan 51 lima puluh satu persen dari seluruh modal yang ditempatkan dan disetor penuh dalam EMC. Riwayat permodalan dan kepemilikan
saham dalam EMC adalah berkesinambungan dan sah serta sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku sehingga pada Tanggal Pemeriksaan.
Susunan Komisaris dan Direksi EMC telah secara sah diangkat dan sesuai dengan perundang-undangan yang berlaku dengan susunan sebagai berikut::
Komisaris
Presiden Komisaris :
Kusnadi Sukarja Komisaris
: Steve Ting Tuan Toon
Direksi
Presiden Direktur :
Agus Honggo Widodo Direktur
: Sjafril Effendi
Direktur :
Lim Chin Hu Direktur
: Tan Heng Chin
d. PT Kepsonic Indonesia “KI”, sebanyak 1.500 seribu lima ratus saham dalam KI
dengan masing-masing bernilai nominal sejumlah Rp2.017.000,00 dua juta tujuh
74
���������
9
belas ribu Rupiah atau senilai US1,000.00 seribu Dollar Amerika Serikat sehingga seluruhnya bernilai sebesar Rp3.025.500.000,00 tiga miliar dua puluh lima
juta lima ratus ribu Rupiah atau senilai US1.500,000.00 satu juta lima ratus ribu Dollar Amerika Serikat yang merupakan 30 tiga puluh persen dari seluruh modal
yang ditempatkan dan disetor penuh dalam KI. Riwayat permodalan dan kepemilikan saham dalam KI adalah berkesinambungan dan sah serta sesuai dengan ketentuan
perundang-undangan yang berlaku sehingga pada Tanggal Pemeriksaan. Susunan Komisaris dan Direksi KI telah secara sah diangkat dan sesuai dengan
perundang-undangan yang berlaku dengan susunan sebagai berikut::
Komisaris
Presiden Komisaris :
Agus Honggo Widodo Wakil Presiden Komisaris
: Park Woon Jeong
Direksi
Presiden Direktur :
Park Soo Choul Wakil Presiden Direktur :
Susanto Djaja Direktur
: Cho Yong Ho
Direktur :
Kim Young Sun 11.
Perseroan, Soltius Pte. Ltd., PT Soltius Indonesia, dan Soltius Asia Pte. Ltd. telah menandatangani Agreement for Sale and Purchase of Shares in Soltius Asia Pte. Ltd.
sehubungan dengan rencana pembelian oleh Perseroan 100 saham dalam Soltius Asia Pte
Ltd, Singapore “Soltius Asia” yang memiliki anak perusahaan PT Soltius Indonesia,
yang bergerak di bidang usaha menyediakan jasa SAP consulting dan software consulting
lainnya “Rencana Akuisisi Soltius”. Berdasarkan perhitungan atas nilai transaksi yang
disampaikan oleh Perseroan, Rencana Akuisisi Soltius bukan merupakan suatu transaksi material sebagaimana dimaksud dalam Peraturan BAPEPAM-LK No. IX.E.2 tentang
Tansaksi Material dan Perubahan Kegiatan Usaha Utama, Lampiran dari keputusan Ketua BAPEPAM-LK No. Kep-05PM2000 tanggal 13 Maret 2000 sebagaimana diubah
dengan, keputusan Ketua BAPEPAM-LK No. Kep-02PM2001 tanggal 20 Pebruari 2001.
11. Perseroan telah menandatangani perjanjian-perjanjian yang bernilai material termasuk
perjanjian dengan klausula kerahasiaan dan perjanjian-perjanjian tersebut adalah sah dan mengikat Perseroan, sebagaimana diperkuat dengan Pernyataan Perseroan, Perseroan
tidak dinyatakan dalam keadaan lalai default dan tetap memenuhi kewajiban- kewajibannya sebagaimana ditentukan dalam perjanjian-perjanjian yang dibuat dan
ditandatangani Perseroan sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar Perseroan. Sehubungan dengan perjanjian-perjanjian dimana Perseroan menjadi pihak termasuk
perjanjian dengan klausula kerahasiaan dimaksud tidak terdapat ketentuan-ketentuan atau klausula-klausula pembatasan atau larangan sehubungan dengan pelaksanaan rencana
Penawaran Umum Sukuk hal mana dengan memperhatikan butir 7.b Pendapat Segi Hukum ini.
12. Perseroan danatau anak perusahaan sebagaimana disebutkan pada butir 10 Pendapat Segi
Hukum tidak sedang menjadi salah satu pihak yang berperkara baik pidana, perdata, tata usaha negara maupun perkara kepailitan baik di Pengadilan Negeri, Pengadilan Tata Usaha
Negara di mana Perseroan berdomisili maupun di Pengadilan Niaga dan Perseroan tidak sedang terlibat perkara perburuhan di Pengadilan Hubungan Industrial PHI dan perkara
arbitrase di Badan Arbitrase Nasional “BANI” yang secara material dapat mengganggu
75
���������
10
kegiatan usaha Perseroan dan terhadap hal tersebut diperkuat dengan Pernyataan Perseroan. Berdasarkan surat pernyataan masing-masing anggota Direksi dan Komisaris Perseroan dan
anak perusahaan sebagaimana disebutkan pada butir 10 Pendapat Segi Hukum tertanggal 9 Mei 2008, masing-masing anggota Komisaris dan Direksi Perseroan dan anak perusahaan
dimaksud, tidak sedang menjadi salah satu pihak yang berperkara baik pidana, perdata, tata usaha negara maupun perkara kepailitan baik di Pengadilan Negeri, Pengadilan Tata Usaha
Negara di mana Perseroan berdomisili maupun di Pengadilan Niaga dan Perseroan tidak sedang terlibat perkara perburuhan di PHI dan perkara arbitrase di BANI.
13. Sehubungan dengan Penawaran Umum Sukuk, Perseroan telah menandatangani perjanjian-
perjanjian sebagai berikut: a.
Akta Perjanjian Perwaliamanatan Sukuk Ijarah Metrodata Electronics I Tahun 2008 No. 32 tanggal 9 Mei 2008, serta terkahir kali diubah dengan akta No. 224 tanggal 19
Juni 2008, seluruhnya diubah dengan akta No. 156 tanggal 13 Juni 2008, keduanya dibuat dihadapan Dr. Irawan Soerodjo, S.H., MSi., Notaris di Jakarta, dimana PT Bank
Mega Tbk bertindak selaku Wali Amanat; b.
Akta Perjanjian Pengikatan Kewajiban No. 33 tanggal 9 Mei 2008 dibuat dihadapan Dr. Irawan Soerodjo, S.H., MSi., Notaris di Jakarta, antara Perseroan dan PT Bank
Mega Tbk; c.
Akta Perjanjian Penjaminan Emisi Sukuk Ijarah Metrodata Electronics I Tahun 2008 No. 34 tanggal 9 Mei 2008, sebagaimana diubah dengan akta No. 157 tanggal 13 Juni
2008, serta terkahir kali diubah dengan akta No. 225 tanggal 19 Juni 2008, seluruhnya dibuat dihadapan Dr. Irawan Soerodjo, S.H., MSi., Notaris di Jakarta, dimana PT
Andalan Artha Advisindo Sekuritas bertindak selaku Penjamin Pelaksana Emisi Efek dan Penjamin Emisi Efek;
d. Perjanjian Pendaftaran Obligasi Syariah Di KSEI No. SP-004PO-SYRHKSEI0508,
tanggal 9 Mei 2008, antara Perseroan dengan PT Kustodian Sentral Efek Indonesia; e.
Perjanjian Agen Pembayaran No. SP-004AP-SYRHKSEI0508, tanggal 9 Mei 2008, dibuat dibawah tangan, antara Perseroan dengan PT Kustodian Sentral Efek Indonesia;
f. Perjanjian Pekerjaan Jasa Pemeringkatan Atas Perusahaan, antara Perseroan
dengan PT Moody’s Indonesia tanggal 24 Maret 2008; g.
Perjanjian Pendahuluan Pencatatan Efek No. SP-022BEI.PSU06-2008 tanggal 9 Juni 2008, dibuat dibawah tangan, antara Perseroan dengan PT Bursa Efek Indonesia;
h.
Akad Wakalah Sehubungan Dengan Penawaran umum
Sukuk Ijarah Metrodata Electronics I Tahun 2008 tanggal 9 Mei 2008, dibuat dibawah tangan, antara Perseroan dengan
Pemegang Sukuk Ijarah Metrodata Electronics I Tahun 2008; i.
Akad Ijarah Sehubungan Dengan Penawaran umum
Sukuk Ijarah Metrodata Electronics I Tahun 2008 tanggal 9 Mei 2008, dibuat dibawah tangan, antara Perseroan dengan
Pemegang Sukuk Ijarah Metrodata Electronics I Tahun 2008; j.
Akad Kafalah Sehubungan Dengan Penawaran umum
Sukuk Ijarah Metrodata Electronics I Tahun 2008 tanggal 9 Mei 2008, dibuat dibawah tangan, antara Perseroan dengan
Pemegang Sukuk Ijarah Metrodata Electronics I Tahun 2008 Perjanjian sehubungan dengan Penawaran Umum Sukuk telah ditandatangani sesuai
dengan ketentuan Anggaran Dasar Perseroan dan ketentuan peraturan Pasar Modal yang berlaku.
Sehubungan dengan perjanjian-perjanjian tersebut di atas, tidak terdapat hubungan afiliasi antara Perseroan dengan Penjamin Pelaksana Emisi Efek dan Perusahaan Pemeringkat Efek,
serta tidak terdapat hubungan kredit antara Perseroan dengan PT Bank Mega, tbk selaku Wali Amanat.
76
���������
11
14. Berdasarkan surat dari PT Moody’s Indonesia No. 022Moody’sCFGV2008 tanggal 19 Mei
2008, Moody’s Rating Committe telah memutuskan untuk memberikan skala nasional peringkat perusahaan A3.id untuk Perseroan dan peringkat provisional P A3.id untuk
rencana Penawaran Umum Sukuk. Outlook dari peringkat ini adalah stabil. 15.
Informasi yang disajikan dalam Prospektus sehubungan dengan Penawaran Umum Sukuk, khususnya Bab VII mengenai Keterangan Tentang Perseroan butir 1, 2 , 3 kecuali riwayat
singkat Komisaris dan Direksi Perseroan, 6 a, 7 dan 12, secara ringkas telah sesuai dengan
informasi yang termuat dalam LHUTAH. Pendapat Segi Hukum diberikan berdasarkan pengertian-pengertian sebagai berikut:
a. Pelaksanaan dari dokumen dan perjanjian yang diperiksa oleh MP danatau dibuat dalam
rangka Penawaran Umum Sukuk dapat dipengaruhi oleh peraturan perundangan Republik Indonesia yang bersifat memaksa dan tunduk kepada asas itikad baik yang wajib ditaati sebagaimana diatur
dalam Pasal 1338 Kitab Undang-undang Hukum Perdata. b.
PSH secara tegas hanya meliputi hal-hal yang disebutkan di dalamnya dan sama sekali tidak meliputi hal-hal yang mungkin secara implisit dapat dianggap termasuk di dalamnya.
c. PSH diberikan berdasarkan i dokumen danatau keterangan yang fotokopinya disebutkan dalam
LHUTAH dan Kertas Kerja dan ii pernyataan Direksi Perseroan di mana disebutkan bahwa dokumen danatau hal yang disampaikan danatau keterangan yang diberikan kepada MP sama
sekali tidak bertentangan dengan PSH dan dalam hal menurut pendapat Perseroan, baik secara sendiri- sendiri maupun bersama-sama, terdapat dokumen danatau hal yang tidak perlu disampaikan danatau
keterangan yang tidak perlu diberikan kepada MP, dan karenanya tidak diterimadiketahui oleh MP, tidak membuat PSH menjadi tidak benar danatau menyesatkan.
d. PSH diberikan dengan asumsi bahwa semua tanda tangan yang tertera dalam semua dokumen yang
disampaikan atau ditunjukkan oleh Perseroan dan pihak ketiga kepada MP adalah asli dan dokumen-dokumen asli yang diberikan atau ditunjukkan kepada MP adalah otentik dan bahwa
dokumen-dokumen yang disampaikan kepada MP dalam bentuk fotokopi adalah benar, akurat, sesuai, tidak bertentangan dengan aslinya dan tidak menyesatkan.
e. Dengan tidak mengesampingkan huruf d tersebut di atas, PSH diberikan dengan asumsi bahwa
dokumen-dokumen, pernyataan-pernyataan dan keterangan-keterangan yang disampaikan kepada MP untuk memberikan PSH telah lengkap, sesuai dengan keadaan yang sebenarnya dan tidak
mengalami perubahan sampai dengan tanggal dilakukannya pernyataan pendaftaran ke BAPEPAM kecuali jika dinyatakan lain dalam Informasi Tambahan yang akan disampaikan kepada BAPEPAM
dalam rangka untuk melengkapi informasi aspek hukum setelah tanggal PSH jika ada. f.
PSH diberikan berdasarkan peraturan perundangan dan ketentuan yang berlaku di Republik Indonesia pada tanggal ditandatanganinya PSH, termasuk Undang-undang Nomor 30 Tahun 2004 tentang
Jabatan Notaris. g.
Bahwa MP bertanggungjawab atas PSH ini dan tanggung jawab MP sebagai Konsultan Hukum Perseroan yang independen sehubungan dengan hal-hal yang diberikan dalam PSH adalah terbatas
pada dan sesuai dengan ketentuan dalam Pasal 80 UUPM. h.
Pendapat Segi Hukum diberikan semata-mata untuk digunakan oleh Perseroan dalam rangka Penawaran Umum Sukuk, walaupun tembusannya disampaikan kepada pihak yang disebutkan di
bawah ini. i.
Pendapat Segi Hukum, MP buat dengan sebenarnya selaku Konsultan Hukum yang independen dan tidak terafiliasi dan atau terasosiasi dengan Perseroan.
77
���������
12
Diberikan di Jakarta pada tanggal yang disebutkan pada bagian awal Pendapat Segi Hukum. Hormat kami,
untuk dan atas nama
Makes Partners Law Firm
Iwan Setiawan, S.H.
Lampiran: - Laporan Hasil Uji Tuntas Segi Hukum
No. Ref.: 1106LHUTAHMPISEDrn0608, tanggal 16 Juni 2008.
Tembusan:
1. Kepada:
Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan Bapepam-LK
Gedung Baru Departemen Keuangan R.I., Lantai 3 Kompleks Departemen Keuangan R.I
Jl. Dr. Wahidin, Jakarta 10710 Jakarta Pusat
U.p. Yth. Ketua Bapepam 2.
Kepada:
PT Andalan Artha Advisindo Sekuritas
Gedung Artha Graha Lt. 26 Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53
Jakarta U.p. Yth. Direksi
78
���������
halaman n sengaja dkosongkan
79
���������
Berikut ini adalah Laporan Keuangan konsolidasi Perseroan dan Anak Perusahaan untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2007 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Osman Bing Satrio
Rekan, dan tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2006 dan 2005 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Osman Ramli Satrio Rekan dengan pendapat Wajar Tanpa Pengecualian.
XV. LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN DAN LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI PERSEROAN DAN ANAK PERUSAHAAN
80
���������
halaman n sengaja dkosongkan
81
���������
82
���������
P.T. METRODATA ELECTRONICS Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN NERACA KONSOLIDASI
31 DESEMBER 2007, 2006 DAN 2005 Catatan
2007 2006
2005 Rp
Rp Rp
AKTIVA AKTIVA LANCAR
Kas dan setara kas 2f,4
159.928.808.630 106.396.862.208
100.331.257.689 Efek-efek
2g,5 9.350.699.167
9.435.092.322 1.629.296.045
Putang usaha Pihak ketiga - setelah dikurangi penyisihan
piutang ragu-ragu sebesar Rp 2.405.176.807 tahun 2007,
Rp 3.716.283.721 tahun 2006 dan Rp 1.231.966.168 tahun 2005
2h,6 595.180.134.232
317.634.032.329 320.249.937.014
Piutang lain-lain 32
7.912.263.234 22.142.563.182
6.872.221.590 Persediaan
2i,7 151.923.053.148
116.719.659.470 76.864.444.872
Uang muka pembelian 8
27.474.829.402 20.344.023.960
20.370.951.648 Pajak pertambahan nilai dibayar dimuka
2.039.150.519 4.014.299.847
3.198.508.867 Biaya dibayar dimuka
2j 53.773.666.823
32.914.498.730 22.122.240.289
Jumlah Aktiva Lancar 1.007.582.605.155
629.601.032.048 551.638.858.014
AKTIVA TIDAK LANCAR A
ktiva pajak tangguhan - bersih 2p,32
9.890.241.813 8.461.062.361
7.362.765.157 Investasi pada perusahaan asosiasi
2g,9 15.579.375.610
15.564.978.401 15.313.076.746
A ktiva tetap - setelah dikurangi
akumulasi penyusutan sebesar Rp 178.390.080.393 tahun 2007,
Rp 183.294.700.414 tahun 2006 dan Rp 162.800.668.647 tahun 2005
2k,10 44.997.165.121
31.381.503.656 35.124.177.856
Taksiran tagihan pajak penghasilan 2p,32
67.617.872.525 36.493.970.377
39.893.824.857 A
ktiva lain-lain 11,35
16.583.655.984 19.297.932.988
17.271.339.714 Jumlah Aktiva Tidak Lancar
154.668.311.053 111.199.447.783
114.965.184.330 JUMLAH AKTIVA
1.162.250.916.208 740.800.479.831
666.604.042.344 Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi.
- 2 -
83
���������
P.T. METRODATA ELECTRONICS Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN NERACA KONSOLIDASI
31 DESEMBER 2007, 2006 DAN 2005 Lanjutan Catatan
2007 2006
2005 Rp
Rp Rp
KEWAJIBAN DAN EKUITAS KEWAJIBAN LANCAR
Hutang bank 12,39
385.952.731.703 128.312.088.921
69.940.450.000 Wesel bayar
13 -
- 1.560.000.000
Hutang usaha 14
Pihak yang mempunyai hubungan istimewa
2d,35 76.571.317.807
56.826.659.633 42.538.219.420
Pihak ketiga 166.080.399.777
107.443.597.041 92.680.478.181
Hutang lain-lain Pihak yang mempunyai hubungan
istimewa 15
- 9.944.550.000
- Pihak ketiga
2.869.294.410 340.666.000
607.994.694 Uang muka pelanggan
24.856.990.512 6.406.215.574
2.946.031.410 Hutang pajak
2p,16 26.165.042.850
15.386.203.596 18.748.137.874
Biaya yang masih harus dibayar 17
36.970.618.892 16.069.613.962
25.741.053.943 Pendapatan ditangguhkan
2n,18 60.745.672.182
45.476.555.548 49.145.286.391
Hutang bank jangka panjang yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun
19,39 6.903.499.384
28.799.314.363 20.596.922.956
Jumlah Kewajiban Lancar 787.115.567.517
415.005.464.638 324.504.574.869
KEWAJIBAN TIDAK LANCAR
Hutang bank jangka panjang setelah dikurangi bagian yang jatuh tempo
dalam waktu satu tahun 19,39
5.458.774.653 13.636.995.511
19.824.053.970 Kewajiban pajak tangguhan - bersih
2p,32 -
6.014.839 16.621.277
Kewajiban imbalan pasca kerja 2e,2l,20
26.806.943.415 26.110.895.435
20.319.290.318 Jumlah Kewajiban Tidak Lancar
32.265.718.068 39.753.905.785
40.159.965.565 HAK MINORITAS ATAS AKTIVA
BERSIH ANAK PERUSAHAAN
2b,21 58.587.783.513
23.742.738.734 52.029.517.459
EKUITAS
Modal saham - nilai nominal Rp 50 per saham
Modal dasar - 2.650.000.000 saham Modal dtempatkan dan dsetor
penuh - 2.041.925.923 saham tahun 2007 dan 2.021.432.423
saham tahun 2006 dan 2005 2o,22,26
102.096.296.150 101.071.621.150
101.071.621.150 Tambahan modal disetor - bersih
2m,23,26 41.605.123.843
40.518.968.343 40.518.968.343
Selsh transaks perubahan ekutas anak perusahaan
2g,24 2.956.571.120
- -
Selsh kurs penjabaran laporan keuangan
2c 1.444.443.174
2.898.751.438 809.570.537
Laba rug belum drealsas dar nla kepemilikan efek-efek
2g,5 563.287.678
428.712.322 54.296.045
Saldo laba Ditentukan penggunaannya
25 21.000.000.000
21.000.000.000 17.158.895.284
Tidak ditentukan penggunaannya 124.544.729.089
102.177.820.297 90.296.633.092
Jumlah Ekuitas 284.281.847.110
262.298.370.674 249.909.984.451
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS 1.162.250.916.208
740.800.479.831 666.604.042.344
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi.
- 3 -
84
���������
P.T. METRODATA ELECTRONICS Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN LAPORAN LABA RUGI KONSOLIDASI
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2007, 2006 DAN 2005 Catatan
2007 2006
2005 Rp
Rp Rp
PENJUALAN
2n,27 2.712.986.628.572
1.636.281.896.338 1.503.906.103.070
BEBAN POKOK PENJUALAN
2n,27,35 2.429.558.331.532 1.450.622.063.220 1.319.570.676.747
LABA KOTOR 283.428.297.040
185.659.833.118 184.335.426.323
BEBAN USAHA
2n,28 172.475.599.151
132.738.787.837 118.095.087.765
LABA USAHA 110.952.697.889
52.921.045.281 66.240.338.558
PENGHASILAN BEBAN LAIN-LAIN
Penghasilan bunga 2n,29
3.116.234.351 1.473.350.907
2.263.043.885 Keuntungan penjualan aktva tetap
dan klaim asuransi 2k,10
115.960.868 2.331.003.998
244.677.244 Beban bunga
2n,30 8.803.080.723
5.734.001.969 11.817.051.608
Kerugian mata uang asing - bersih 2c
7.309.580.200 4.326.842.223
8.438.953.719 Beban pajak
32 922.181.191
2.958.653.055 1.840.538.804
Keuntungan kerugan penjualan dan pembelan kembal hutang oblgas
dan efek-efek 31
- 60.424.095
6.285.473.343 Lain-lain - bersih
2.393.479.450 235.612.736
1.788.309.582 Beban Lain-lain - Bersih
11.409.167.445 8.919.105.511
24.085.986.763 BAGIAN LABA BERSIH
PERUSAHAAN ASOSIASI
2g,9 14.397.209
251.901.655 466.462.012
LABA SEBELUM PAJAK 99.557.927.653
44.253.841.425 42.620.813.807
BEBAN MANFAAT PAJAK
2p,32 Kini
31.797.826.084 13.436.435.881
10.684.709.858 Tangguhan
1.429.179.452 1.108.903.642
8.273.698.505 Beban Pajak - Bersih
30.368.646.632 12.327.532.239
18.958.408.363 LABA BERSIH SEBELUM
HAK MINORITAS ATAS LABA BERSIH ANAK PERUSAHAAN
69.189.281.021 31.926.309.186
23.662.405.444 HAK MINORITAS ATAS LABA
BERSIH ANAK PERUSAHAAN
2b,21 40.709.197.460
11.150.436.209 7.355.407.406
LABA BERSIH 28.480.083.561
20.775.872.977 16.306.998.038
LABA BERSIH PER SAHAM DASAR
2q,33 14,01
10,28 8,07
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi.
- 4 -
85
� �
� �
� �
� �
�
P.T. METRODATA ELECTRONICS Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASI
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2007, 2006 DAN 2005
Modal Saham Selsh Transaks
Selsh Kurs Laba rug belum
Dtempatkan dan Tambahan Modal
Perubahan Ekutas Penjabaran
drealsas dar nla Dtentukan
Tdak dtentukan Catatan
Dsetor Penuh Dsetor
A nak Perusahaan
Laporan Keuangan kepemilikan efek-efek
penggunaannya penggunaannya
Jumlah Ekuitas Rp
Rp Rp
Rp Rp
Rp Rp
Saldo per 1 Januari 2005 101.071.621.150
40.518.968.343 -
2.225.851.608 -
8.544.000.000 86.243.108.699
234.151.846.584 Laba belum drealsas dar kenakan nla kepemlkan
efek-efek 2g,5
- -
- -
54.296.045 -
- 54.296.045
Selsh kurs karena penjabaran laporan keuangan -
dalam mata uang asing 2c
- -
3.035.422.145 -
- -
3.035.422.145 Cadangan umum
25 -
- -
- -
8.614.895.284 8.614.895.284
- Dividen kas
25 -
- -
- -
- 3.638.578.361
3.638.578.361 Laba bersih tahun berjalan
- -
- -
- -
16.306.998.038 16.306.998.038
Saldo per 31 Desember 2005 101.071.621.150
40.518.968.343 -
809.570.537 54.296.045
17.158.895.284 90.296.633.092
249.909.984.451 Laba telah drealsas dar kenakan
nilai kepemilikan efek-efek 2g,5
- -
- -
54.296.045 -
- 54.296.045
Laba belum drealsas dar kenakan nilai kepemilikan efek-efek
2g,5 -
- -
- 428.712.322
- -
428.712.322 Selsh kurs karena penjabaran laporan keuangan
dalam mata uang asing 2c
- -
- 3.708.321.975
- -
- 3.708.321.975
Cadangan umum 25
- -
- -
- 3.841.104.716
3.841.104.716 -
Dividen kas 25
- -
- -
- -
5.053.581.056 5.053.581.056
Laba bersih tahun berjalan -
- -
- -
- 20.775.872.977
20.775.872.977 Saldo per 31 Desember 2006
101.071.621.150 40.518.968.343
- 2.898.751.438
428.712.322 21.000.000.000
102.177.820.297 262.298.370.674
Peningkatan modal ditempatkan dan disetor 22,23,26
1.024.675.000 1.086.155.500
- -
- -
- 2.110.830.500
Selsh transaks perubahan ekutas anak perusahaan
2g,24 -
- 2.956.571.120
- -
- -
2.956.571.120 Rug belum drealsas dar penurunan
nilai kepemilikan efek-efek 2g,5
- -
- -
992.000.000 -
- 992.000.000
Selsh kurs karena penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
2c -
- -
1.454.308.264 -
- -
1.454.308.264 Dividen kas
25 -
- -
- -
- 6.113.174.769
6.113.174.769 Laba bersih tahun berjalan
- -
- -
- -
28.480.083.561 28.480.083.561
Saldo per 31 Desember 2007 102.096.296.150
41.605.123.843 2.956.571.120
1.444.443.174 563.287.678
21.000.000.000 124.544.729.089
284.281.847.110 Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi. Saldo Laba
- 5 -
86
���������
P.T. METRODATA ELECTRONICS Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASI
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2007, 2006 DAN 2005 2007
2006 2005
Rp Rp
Rp
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan kas dari pelanggan 2.464.960.171.810
1.639.076.949.898 1.406.437.364.045
Pembayaran kas kepada pemasok dan karyawan 2.503.158.586.683
1.596.698.188.303 1.336.186.339.710 Kas dihasilkan dari digunakan untuk operasi
38.198.414.873 42.378.761.595
70.251.024.335 Pembayaran bunga dan beban keuangan
16.129.422.404 10.205.601.302
12.184.229.573 Penerimaan restitusi pajak
19.585.464.558 23.294.836.896
45.250.120.394 Pembayaran pajak penghasilan
70.597.846.165 43.671.499.240
29.277.481.125
Kas Bersih Diperoleh dari Digunakan untuk Aktivitas Operasi
105.340.218.884 11.796.497.949
74.039.434.031 ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Penerimaan bunga 3.116.234.351
1.473.350.907 2.263.043.885
Penerimaan penggantian asuransi -
3.304.080.000 -
Hasil penjualan efek-efek -
1.635.424.095 22.417.743.805
Hasil penjualan aktiva tetap 5.285.896.192
52.479.225 293.499.236
Perolehan aktiva tetap 36.313.767.320
32.138.421.119 20.990.314.368
Perolehan nvestas pada anak perusahaan dari pemegang saham minoritas
5.281.411.464 -
- Penerimaan dividen kas dari perusahaan asosiasi
- -
450.000.000 Penempatan pada efek-efek
907.606.845 9.006.380.000
0.000.000.000
Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Investasi
34.100.655.086 34.679.466.892
15.566.027.442 ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan hutang bank 945.283.109.240
390.558.636.746 72.201.350.000
Pembayaran hutang bank 732.614.778.745
330.171.664.878 93.767.590.803
Setoran modal saham pada anak perusahaan yang dilakukan oleh pemegang saham minoritas
17.260.200.686 -
-
Penerbtan saham dalam rangka pelaksanaan ops kepemlkan saham oleh dreks dan
karyawan 2.110.830.500
- -
Pembayaran dividen kas anak perusahaan kepada pemegang saham minoritas
32.953.366.520 24.824.817.350
1.413.892.428 Pembayaran dividen kas Perusahaan
6.113.174.769 5.053.581.056
3.638.578.361 Penerimaan pembayaran wesel bayar
- 1.560.000.000
.560.000.000 Pembelian kembali dan pelunasan hutang obligasi
- -
32.182.500.000
Kas Bersih Diperoleh dari Digunakan untuk Aktivitas Pendanaan
192.972.820.392 28.948.573.462
57.241.211.592 KENAIKAN BERSIH KAS DAN SETARA KAS
53.531.946.422 6.065.604.519
1.232.194.997 KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN
106.396.862.208 100.331.257.689
99.099.062.692 KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN
159.928.808.630 106.396.862.208
100.331.257.689 PENGUNGKAPAN TAMBAHAN
A ktivitas investasi yang tidak mempengaruhi kas:
Kenaikan piutang lain-lain melalui penjualan aktiva tetap
- 4.538.200.000
- Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi. - 6 -
87
���������
P.T. METRODATA ELECTRONICS Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
31 DESEMBER 2007, 2006 DAN 2005 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
- 7 -
1. UMUM
Kategori