TIM AHLI 4 PERBANKAN DI INDONESIA
A. LDR
Loan to Deposit Ratio
LDR adalah kemampuan bank dalam membayar kembali penarikan dana yang dilakukan nasabah dengan mengandalkan kredit yang diberikan
sebagai sumber likuiditasnya. Rasio antara seluruh jumlah kredit yang diberikan bank dengan dana yang diterima oleh bank. Rasio ini menunjukkan
salah satu penilaian likuiditas bank, sehingga semakin tinggi rasio, maka makin rendah likuiditas bank tersebut. Hal ini disebabkan karena jumlah dana
yang diperlukan untuk membiayai kredit semakin besar. Rasio LDR juga merupakan indikator kerawanan dan kemampuan suatu bank.
Apabila kredit yang disalurkan mengalami kegagalan atau bermasalah, maka bank akan mengalami kesulitan untuk mengembalikan dana yang dititipkan
oleh masyarakat. Oleh karena itu,dalam rangka menilai tingkat kesehatan Bank, Bank Indonesia menetapkan ketentuan, sbb:
1. Untuk rasio LDR sebesar 110 atau lebih diberi nilai kredit 0, artinya
likuiditas bank tersebut dinilai tidak sehat. 2.
Untuk rasio LDR dibawah 110 diberi nilai kredit 100, artinya likuiditas bank tersebut dinilai sehat.
Rumus : LDR = Total Kredit yang diberikan
Total dana yang diterima bank x 100
PLAGIAT MERUPAKAN TINDAKAN TIDAK TERPUJI PLAGIAT MERUPAKAN TINDAKAN TIDAK TERPUJI
PLAGIAT MERUPAKAN TINDAKAN TIDAK TERPUJI PLAGIAT MERUPAKAN TINDAKAN TIDAK TERPUJI
TIM AHLI 5 PERBANKAN DI INDONESIA
A. Masalah Likuiditas Bank
Likuiditas adalah kemampuan bank dalam memenuhi kewajiban-kewajiban jangka pendek atau kewajiban yang sudah jatuh tempo.
Dalam hal ini likuiditas yang aman dan likuid diukur dengan perbandingan antara alat-alat likuid uang tunai dan kewajiban-kewajiban jangka pendek
adalah 100. Sebab dengan demikian bank akan mampu membayar semua kewajibannya yang sewaktu-waktu dapat diminta kembali oleh nasabahnya.
1. Manfaat likuiditas Secara khusus untuk :
a. Menutup jumlah RR cadangan minimum
b. Membayar chek, giro berbunga, tabungan dan deposito berjangka
milik nasabah yang diuangkan kembali; c.
Menyediakan dana kredit yang diminta calon debitur sehat, sebagai bukti bahwa mereka tidak menyimpang dari kegiatan utama bank
yaitu pemberian kredit; d.
Menutup berbagai macam kewajiban segera lainnya; e.
Menutup kebutuhan biaya operasional perusahaan. 2.
Masalah likuiditas bank yaitu: a.
Terjadinya kekacauan pada aliran pembayaran barang dan jasa secara nasional yang akhirnya menimbulkan dampak negatif bagi
perekonomian.
PLAGIAT MERUPAKAN TINDAKAN TIDAK TERPUJI PLAGIAT MERUPAKAN TINDAKAN TIDAK TERPUJI
PLAGIAT MERUPAKAN TINDAKAN TIDAK TERPUJI PLAGIAT MERUPAKAN TINDAKAN TIDAK TERPUJI
b. Lembaga perbankan kekurangan uang tunai yang diperlukan untuk
menutup penarikan dana yang dilakukan para nasabah. c.
Lembaga perbankan sulit melakukan penarikan kembali uang yang dipinjamkan kepada pihak luar.
Sebagai ilustrasi, berikut adalah perhitungan likuidasi diukur aktivitas lancar dalam rupiah cash ratio.
Perhatikan neraca bank berikut: Bank Mandiri
Neraca Untuk periode yang berakhir 31 desember 2009
Aktiva Pasiva
Kas Rp5.000.000,00 Giro pada Bank Indonesia Rp2.000.000,00
Tagihan pada bank lain: Call money Rp 500.000,00
Deposito berjangka Rp 200.000,00 Total tagihan pd bank Rp 700.000,00
Aktiva lancar Rp 3.000.000,00 Kredit yang diberikan Rp 4.300.000,00
Tabungan Rp 3.000.000,00 Kewajiban lainnya Rp 3.000.000,00
Surat berharga Rp 1.000.000,00 Pinjaman diterima:
Bank Indonesia Rp 2.000.000,00 Modal Rp 6.000.000,00
Jumlah Aktiva Rp15.000.000,00 Jumlah Pasiva Rp15.000.000,00
Ditanya: Berapa persen tingkat kemampuan bank dalam melunasi hutang-hutangnya yang diukur dari aktivitas lancar cas ratio.
Jawab: Cash Ratio
=
Rp 500.000,00 Rp3.000.000,00
x 100 = 16,7 =
Call Money x 100
Aktiva Lancar
PLAGIAT MERUPAKAN TINDAKAN TIDAK TERPUJI PLAGIAT MERUPAKAN TINDAKAN TIDAK TERPUJI
PLAGIAT MERUPAKAN TINDAKAN TIDAK TERPUJI PLAGIAT MERUPAKAN TINDAKAN TIDAK TERPUJI
Jadi tingkat kemampuan bank dalam melunasi hutang-hutangnya yang diukur dari aktivitas lancar cash ratio adalah 16,7.
PLAGIAT MERUPAKAN TINDAKAN TIDAK TERPUJI PLAGIAT MERUPAKAN TINDAKAN TIDAK TERPUJI
PLAGIAT MERUPAKAN TINDAKAN TIDAK TERPUJI PLAGIAT MERUPAKAN TINDAKAN TIDAK TERPUJI
TIM AHLI 6 PERBANKAN DI INDONESIA
A. Solvabilitas Bank