PROGRAM KERJA AUDIT PENDAHULUAN Nama
Perusahaa :
PT LotteMart
Wholesale Yogyakarta Program yang Diaudit : Aktivitas SDM
Periode Audit : April
2014
No. KKA:
No. Langkah
– Langkah
Audit Pendahuluan
Dilaksanakan oleh
Waktu yang
Diperlukan
1. 2.
3. 4.
5. 6.
Tujuan Dapatkan informasi mengenai profil
PT LotteMart Wholesale Yogyakarta Dapatkan
informasi mengenai
pendirian PT LotteMart Wholesale Yogyakarta
Dapatkan informasi mengenai visi dan misi
PT LotteMart
Wholesale Yogyakarta
Dapatkan informasi mengenai tujuan PT LotteMart Wholesale Yogyakarta
Dapatkan informasi mengenai struktur organisasi perusahaan PT LotteMart
Wholesale Yogyakarta Dapatkan informasi mengenai tugas
dan wewenang berdasarkan struktur organisasi perusahaan PT LotteMart
Wholesale Yogyakarta. Antonyella
Papina Antonyella
Papina Antonyella
Papina Antonyella
Papina Antonyella
Papina Antonyella
Papina 1 minggu
1 minggu 1 minggu
1 minggu 1 minggu
1 minggu
Langkah Kerja Dalam
mengumpulkan informasi
mengenai data umum perusahaan dilakukan dengan wawancara dan
melihat data mengenai informasi umum perusahaan.
Diaudit oleh: Antonyella
Papina Jumlah
Jawaban Catatan
Direview oleh: Antonyella
Papina Ya
Tidak
PROGRAM KERJA REVIEW DAN PENGUJIAN ATAS SISTEM PENGENDALIAN MANAJEMEN
Nama Perusahaan : PT LotteMart Wholesale Yogyakarta
Program yang Diaudit : Aktivitas SDM
Periode Audit : April 2014
No. KKA
No. Internal Control Questionnaire
Jawaban ICQ Komentar
Ya Tidak
1. 2.
3. Tujuan review dan pengujian
pengendalian manajemen: Menilai dan menguji efektivitas
pengendalian manajemen dan lebih melihat adanya kelemahan yang
ada pada sistem pengendalian manajemen khususnya pada fungsi
SDM. Internal Control Questionnaire
Apakah tujuan perusahaan telah dinyatakan
dengan jelas
dan disosialisasikan
ke berbagai
tingkatan manajemen
untuk dipahami?
Apakah kualitas dan kuantitas SDM
yang terdapat
pada perusahaan telah sesuai dengan
tanggung jawab yang diberikan serta adanya pemisahan fungsi
yang memadai? Apakah
perusahaan telah
melaksanakan praktik yang sehat sesuai dengan prosedur
yang ditetapkan perusahaan?
√
√ √
Sejak
awal masa
orientasi karyawan
telah dijelaskan
mengenai tujuan dan visi misi perusahaan.
Kualitas SDM sudah memadai dan sesuai
dengan
kebutuhan perusahaan.
Secara kuantitas
belum memadai,
karena masih ada divisi yang
membutuhkan tambahan
karyawan dari standar yang telah
ditetapkan. Perusahaan
telah menjalankan prosedur
sesuai yang
telah ditetapkan
oleh perusahaan.
Diaudit oleh: Antonyella Papina
Jumlah Jawaban Catatan Direview oleh:
Antonyella Papina
Ya Tidak
2 1
1. Program Audit – Perencanaan SDM
Nama Perusahaan: PT. LotteMart Wholesale Yogyakarta
Program yang diaudit: Perencanaan SDM
Periode Audit:
No. KKA: No
Pertanyaan Jawaban
Komentar Ya
Tidak
1. Apa perusahaan memiliki rencana
SDM yang terdokumentasi dengan jelas?
√ Perusahaan
tidak memiliki
standarkriteria yang digunakan
dalam perencanaan
SDM. Perencanaan
SDM bersifat reaktif sesuai
dengan kebutuhan. 2.
Apakah rencana SDM mendukung dan terintegrasi dengan strategi pencapaian
tujuan perusahaan? √
Perencanaan SDM
dibuat atas
dasar kebutuhan SDM dan
disesuaikan dengan
target operasional
store. 3.
Apakah rencana SDM memuat secara jelas tentang kualifikasi SDM yang
dibutuhkan untuk
menyelesaikan pekerjaan yang tersedia di perusahaan?
√ Kualifikasi
SDM berdasarkan
kebutuhan berkaitan
dengan pekerjaan
yang ada. 4.
Apakah penentuan kualifikasi tersebut dibuat
berdasarkan uraian
dan spesifikasi pekerjaan, sesuai dengan
strategi perusahaan? √
Kualifikasi sesuai
dengan spesifikasi
pekerjaan yang
dibutuhkan perusahaan.
5. Apakah perencanaan SDM melibatkan
adanya penilaian kondisi internal berkaitan dengan keberadaan SDM dan
pekerjaan di perusahaan saat ini? √
Jumlah SDM sudah ditetapkan
oleh manajemen pusat.
6. Apakah peramalan terhadap kebutuhan
SDM telah dilakukan dengan benar? √
Peramalan dilakukan dengan
melihat kemungkinan adanya
tambahan kebutuhan SDM
maka perusahaan
akan merekrut
karyawan hanya
untuk pada
masa tertentu. 7.
Apakah program-program
SDM seperti:
- Rekrutmen
- Seleksi dan penempatan
- Pelatihan dan pengembangan
- Rencana dan pengembangan
karier √
Program SDM telah disesuaikan
dengan kebutuhan
strategi pencapaian
tujuan perusahaan,
namun program kepuasan
kerja karyawan belum
Nama Perusahaan: PT. LotteMart Wholesale Yogyakarta
Program yang diaudit: Perencanaan SDM
Periode Audit:
No. KKA: No
Pertanyaan Jawaban
Komentar Ya
Tidak
- Penilaian kinerja
- Kompensasi dan balas jasa
- Kesehatan dan keselamatan
kerja -
Kepuasan kerja karyawan -
Pemutusan hubungan kerja Telah sesuai dengan kebutuhan strategi
pencapaian tujuan perusahaan? dilaksanakan.
Diaudit oleh: Antonyella
Papina Jumlah Jawaban
Catatan: Direview oleh:
Ya Tidak
2. Program Audit – Rekrutmen SDM
Nama Perusahaan: PT LotteMart Wholesale Yogyakarta
Program yang Diaudit: Rekrutmen SDM
Periode Audit:
No. KKA: No.
Pertanyaan Jawaban
Komentar Ya
Tidak
1. Apakah
kebijakan rekrutmen
didokumentasikan dengan baik? √
Data berkaitan dengan rekrutmen
didokumentasikan ke dalam
sistem komputer perusahaan.
2. Apakah rekrutmen telah secara tegas
menginformasikan persyaratan yang harus dipenuhi oleh calon tenaga kerja
sesuai dengan kebutuhan perusahaan? √
Pada info rekrutmen telah
dijelaskan dengan jelas berkaitan
syarat yang
dibutuhkan perusahaan.
3. Apakah
rekrutmen telah
memanfaatkan sumber tenaga kerja yang paling tepat?
√ Calon tenaga kerja
akan dinilai
kualifikasinya yang
paling sesuai dengan kriteria
pekerjaan yang dibutuhkan.
4. Apakah
proses rekrutmen
menggunakan metode yang tepat? √
Tidak ada
metode khusus
dalam rekrutmen,
calon tenaga
kerja akan
dilihat kemampuan
yang dimilikinya
sesuai dengan
kebutuhan perusahaan.
Diaudit oleh: Antonyella
Papina Jumlah Jawaban
Catatan: Direview oleh:
Ya Tidak
