Tugas dan Tanggung jawab

204 PT MATAHARI DEPARTMENT STORE TBK Laporan Tahunan 2016 Management Discussion Analysis Tinjauan Bisnis Business Overview Ikhtisar Utama Highlights Laporan Komite Audit Audit Committee Report Untuk memenuhi ketentuan sebagaimana diatur dalam Peraturan Bapepam-LK No. IX.I.5, Keputusan Ketua Bapepam No. Kep-29PM2004 jo Kep-643BL2012 jo Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 55POJK.042015 tanggal 29 Desember 2015 tentang Pembentukan Dan Pedoman Pelaksanaan Kinerja Komite Audit, dan Peraturan Bursa Efek Indonesia No. I-A tentang Pencatatan Saham dan Efek Bersifat Ekuitas Selain Saham yang Diterbitkan oleh Perusahaan Tercatat tanggal 20 Januari 2014, kami selaku Komite Audit Perseroan telah: 1. Melakukan penelaahan atas Laporan Keuangan dan informasi keuangan lainnya untuk periode satu tahun yang berakhir pada 31 Desember 2016. 2. Menelaah independensi dan obyektivitas Akuntan Publik. 3. Melakukan penelaahan atas kecukupan pemeriksaan yang dilakukan oleh Akuntan Publik untuk memastikan bahwa seluruh risiko Perseroan yang substansial telah tercakup serta dipertimbangkan secara memadai adequate, yang meliputi: a. Area di mana sistem pengendalian internal sangat kritikal; b. Area yang berpotensi meningkatkan proitabilitas dan eisiensi biaya; c. Area yang mengandung risiko tinggi penyalahgunaan wewenang; d. Area yang rawan penyelewengan; dan e. Aspek operasional, keuangan, dan teknologi informasi. 4. Melakukan penilaian terhadap pemilihan Akuntan Publik yang direkomendasikan oleh Direksi. 5. Melakukan penelaahan atas keefektifan pengendalian internal Perseroan. 6. Menelaah tingkat kepatuhan Perseroan terhadap peraturan perundang-undangan di bidang pasar modal dan perundangan lainnya yang berhubungan dengan kegiatan Perseroan. Dalam melakukan penelaahan di atas, di samping mencermati laporan keuangan, laporan hasil pemeriksaan Audit Internal, kami melakukan pengamatan atas prosedur dan kebijakan akuntansi, pengujian efektivitas pengawasan terpadu dalam kegiatan operasional dan mencermati serta melakukan diskusi secara intensif dengan Manajemen, Auditor Internal dan Eksternal. In compliance with the regulation as stipulated in the Bapepam-LK’s regulation No. IX.I.5, Chairman of Bapepam’s Decree No. Kep-29PM2004 jo Kep-643 BL2012 jo. Financial Services Authority’s Regulation No. 55POJK.042015 dated 29 December 2015 regarding Establishment And Guidelines Implementation of The Audit Committee’s Performance, and the Indonesia Stock Exchange Regulation No. I-A regarding the Registration of Shares and Equity-like Securities Issued by Listed Companies dated 20 January 2014, we as the Audit Committee of the Company has performed the following: 1. Review of the Company’s Financial Statements and other inancial information for one year period ended at December 31, 2016 2. Review of the independency and objectivity of the External Auditor. 3. Review of the adequacy of the examination conducted by the External Auditor to ensure that all of the Company’s critical risks have been covered and adequately addressed, to include: a. Areas where the internal control system is critical; b. Potential areas to increase proitability and cost eficiency; c. Areas with high risk of authority abuse; d. Areas sensitive to misconduct; and e. Operational, inancial, and information technology aspects. 4. Evaluation of the appointment of the External Auditor recommended by the Board of Directors. 5. Review of the effectiveness of the Company’s internal control. 6. Review of the Company’s compliance with the capital market and other laws relevant to its activities. In the performance of the above-mentioned reviews, as well as the examination of the Company’s inancial report, the Internal Auditors’ indings, the Audit Committee has examined the Company’s accounting policies and procedures, tested the effectiveness of its internal control and conducted intensive discussions with the Management, Internal and the External Auditors. 205 PT MATAHARI DEPARTMENT STORE TBK 2016 Annual Report Corporate Data Laporan Keuangan Audit Audited Financial Statements Tanggung Jawab Sosial Perseroan Corporate Social Responsibility Tinjauan Tata Kelola Perseroan Memenuhi kewajiban pengungkapan hasil penelaahan Komite Audit dalam Laporan Tahunan Perseroan, berikut kami sampaikan bahwa: a. Kegiatan usaha Perseroan dijalankan dengan pengendalian internal yang cukup efektif, yang secara terus menerus ditingkatkan kualitasnya, sesuai dengan kebijakan yang digariskan oleh Direksi serta diawasi oleh Dewan Komisaris. b. Laporan keuangan yang telah disusun dan disajikan dengan baik memenuhi prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia. c. Perseroan telah mematuhi peraturan perundang- undangan pasar modal dan peraturan lainnya yang berhubungan dengan kegiatan Perseroan. d. Pemilihan Akuntan Publik untuk tahun 2016 direkomendasikan oleh Direksi dengan mempertimbangkan aspek independensi dan kompetensi dan disetujui oleh Dewan Komisaris yang telah menerima wewenang dari pemegang saham dalam Rapat Umum Pemegang Saham yang diselenggarakan pada tanggal 26 Mei 2016. e. Tidak ditemukan adanya potensi penyalahgunaan wewenang atau penyelewengan yang memerlukan perhatian serta pertimbangan dari Dewan Komisaris Perseroan. f. Tidak ditemukan ketidak-patuhan atas resolusi Pemegang Saham atas jumlah dan pembayaran remunerasi tahunan Dewan Komisaris. In the fulillment of its responsibility to disclose its examination results to the Company’s Annual Report, the Audit Committee herewith reports that: a. The Company’s business activities have been conducted under an effective internal control, whose quality has been continually improved in accordance with the policies set by the Board of Directors under the supervision of the Board of Commissioners. b. The inancial statements have been properly prepared and presented in accordance with generally accepted accounting principles in Indonesia. c. The Company has complied with the capital market and other regulations relevant to its activities. d. The appointment of the External Auditors for 2016 has been recommended by the Board of Directors on the basis of their competence and independency, and approved by the Board of Commissioners mandated by the shareholders at the General Shareholders’ Meeting held on May 26, 2016. e. No potential for the abuse of authority or misconduct have been identiied which need the attention and the consideration of the Company’s Board of Commissioners. f. No non-compliance with Shareholders’ resolution guiding the amount and payment of total annual remuneration to the BOC. Tangerang 23 Februari 2017 February 23, 2017 Audit Committee of PT Matahari Department Store Tbk, John Bellis Ketua Chairman Farid Harianto Anggota Member DR. Isnandar R. Ali Anggota Member