PERSEDIAAN 2016 Annual Report PT Matahari Department Store Tbk

288 PT MATAHARI DEPARTMENT STORE TBK Laporan Tahunan 2016 PT MATAHARI DEPARTMENT STORE Tbk Halaman 32 Page CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, Expressed in millions of Rupiah, kecuali dinyatakan lain unless otherwise stated 12. PERPAJAKAN lanjutan 12. TAXATION continued

c. Beban pajak penghasilan lanjutan

c. Income tax expense continued

2016 2015 Laba sebelum pajak penghasilan 2,532,666 2,244,821 Profit before income tax Pajak dihitung pada tarif Tax calculated yang berlaku 20 506,533 448,964 at applicab le rate 20 Beban yang tidak dapat dikurangkan 13,438 22,079 Non deductible expense Pendapatan yang telah dikenakan pajak final 7,010 7,070 Income subject to final tax Beban pajak penghasilan 512,961 463,973 Income tax expense

d. Aset pajak tangguhan

d. Deferred tax assets

Dikreditkan ke pendapatan Dikreditkan komprehensif dibebankan lainnya ke laba rugi Credited to Credited other charged to comprehensive 01012016 profit or loss income 31122016 Kew ajiban imbalan kerja 71,378 9,147 5,951 86,476 Employee benefits obligations Provisi untuk persediaan 1,776 - - 1,776 Provision for inventory Perbedaan antara nilai buku Difference between bersih aset tetap commercial and fiscal net komersial dan fiskal 34,738 13,295 - 48,033 book value of fixed asset 38,416 4,148 5,951 40,219 Dibebankan ke pendapatan Dikreditkan komprehensif dibebankan lainnya ke laba rugi Charged to Credited other charged to comprehensive 01012015 profit or loss income 31122015 Kew ajiban imbalan kerja 66,585 9,169 4,376 71,378 Employee benefits obligations Provisi untuk persediaan 1,176 600 - 1,776 Provision for inventory Perbedaan antara nilai buku Difference between bersih aset tetap commercial and fiscal net komersial dan fiskal 18,511 16,227 - 34,738 book value of fixed asset 49,250 6,458 4,376 38,416 Aset pajak tangguhan pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 telah memperhitungkan tarif pajak yang berlaku untuk setiap periode yang terkait. Deferred tax assets as at 31 December 2016 and 2015 have been calculated taking into account tax rates applicable for each period. Manajemen berkeyakinan bahwa jumlah laba fiskal pada masa datang akan memadai untuk mengkompensasi perbedaan temporer yang dapat dikurangkan. Management believes that future taxable profit will be available against which the deductible temporary differences can be utilised.