ESTIMASI 2016 Annual Report PT Matahari Department Store Tbk

287 PT MATAHARI DEPARTMENT STORE TBK 2016 Annual Report PT MATAHARI DEPARTMENT STORE Tbk Halaman 31 Page CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, Expressed in millions of Rupiah, kecuali dinyatakan lain unless otherwise stated 12. PERPAJAKAN lanjutan 12. TAXATION continued

c. Beban pajak penghasilan

c. Income tax expense

2016 2015 Kini 508,813 457,515 Current Tangguhan 4,148 6,458 Deferred 512,961 463,973 Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan dengan penghasilan kena pajak Perusahaan adalah sebagai berikut: A reconciliation between the profit before income tax and taxable income of the Company is as follows: 2016 2015 Laba s ebelum pajak penghas ilan 2,532,666 2,244,821 Profit b efore inc ome tax Perbedaan temporer: Temporary differenc es: - Kew ajiban imbalan kerja 45,736 45,846 Employee b enefits ob ligations - - Peny us utan dan amortis as i 66,480 81,136 Deprec iation and amortisation - - Provisi untuk pers ediaan - 3,000 Provis ion for inventory - Perbedaan permanen: Permanent differenc es: - Beban yang tidak dapat dikurangkan 67,192 110,395 Non-deduc tib le ex pense - - Pendapatan y ang telah dikenakan pajak f inal 35,048 35,352 Inc ome s ub jec t to final tax - Penghas ilan kena pajak 2,544,066 2,287,574 Tax ab le inc ome Beban pajak penghasilan kini 508,813 457,515 Current inc ome tax ex pense Pembay aran pajak penghas ilan dimuka: Prepayment of inc ome tax es: - Pas al 23 605 355 Article 23 - - Pas al 25 503,257 359,552 Article 25 - Kurang bayar Underpayment of Pajak Penghasilan Badan 4,951 97,608 Corporate Inc ome Tax Dalam laporan keuangan ini jumlah penghasilan kena pajak untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2016 didasarkan atas perhitungan sementara. In these financial statements, the amounts of taxable income for the year ended 31 December 2016 are based on preliminary calculations. Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan Perusahaan dengan hasil perkalian laba akuntansi Perusahaan sebelum pajak penghasilan dengan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: The reconciliation between the Company’s income tax expense and the theoretical tax amount using the tax rate on the Company’s profit before income tax is as follows: