PT J Resources Asia Pasifik Tbk dahulu PT Pelita Sejahtera Abadi Tbk dan Entitas Anak
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Pada Tanggal 30 Juni 2012 dan 31 Desember 2011,
Serta untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir 30 Juni 2012 Dengan Angka Perbandingan untuk
Periode Enam Bulan yang Berakhir 30 Juni 2011 yang Tidak Diaudit, dan untuk Tahun-tahun yang
Berakhir 31 Desember 2011 PT J Resources Asia Pasifik Tbk formerly
PT Pelita Sejahtera Abadi Tbk and Its Subsidiaries Notes to Consolidated Financial Statements
As of June 30, 2012 and December 31, 2011 and For the Six-Month Period Ended June 30, 2012
With Unaudited Comparative Figures Month for the Six-Period Ended June 30, 2010 and
For the Years Ended December 31, 2011
- 58 -
5. Piutang Usaha
5. Trade Accounts Receivable
Rincian piutang usaha adalah sebagai berikut: The details of trade accounts receivable are as
follows:
a. Berdasarkan pelanggan a. By Debtor
30 June 31 Desember
June 30, 2012 December 31, 2011
Rp ‘000 Rp ‘000
Pihak berelasi Catatan 31 Related party Note 31
PT Apac Inti Corpora -
863.974 PT Apac Inti Corpora
PT Inti Sukses Garmindo -
86.592 PT Inti Sukses Garmindo
Koperasi Karyawan Apacinti Koperasi Karyawan Apacinti
Pelita Sejahtera -
36.327 Pelita Sejahtera
Jumlah -
986.893 Total
Pihak ketiga Third parties
Transportasi -
- Transportation
Katering -
- Catering
Perumahan -
477.486 Housing
Sub-jumlah -
1.464.379 Sub-total
Penyisihan piutang ragu-ragu -
78.815 Allowance for doubtful account
Jumlah -
1.385.564 Total
b. Berdasarkan Umur b. By Age
30 Juni 31 Desember
June 30, 2011 December 31, 2011
Rp ‘000 Rp ‘000
Lancar Current
Lewat jatuh tempo Overdue
1 - 30 hari -
392.365 1 - 30 days
31 - 60 hari -
125.822 31 - 60 days
Lebih dari 60 hari -
946.192 Over 60 days
Jumlah -
1.464.379 Total
Perubahan dalam penyisihan piutang ragu-ragu adalah sebagai berikut:
The changes in allowance for doubtful accounts are as follows:
30 Juni 31 Desember
June 30, 2012 December 31, 2011
Rp ‘000 Rp ‘000
Saldo awal 78.815
75.580 Beginning balance
Perubahan selama tahun berjalan Catatan 24:
Changes in current year Note 24: Penambahan
- 52.543
Additions Pemulihan
78.815 49.308
Recoveries Saldo akhir
- 78.815
Ending balance
PT J Resources Asia Pasifik Tbk dahulu PT Pelita Sejahtera Abadi Tbk dan Entitas Anak
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Pada Tanggal 30 Juni 2012 dan 31 Desember 2011,
Serta untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir 30 Juni 2012 Dengan Angka Perbandingan untuk
Periode Enam Bulan yang Berakhir 30 Juni 2011 yang Tidak Diaudit, dan untuk Tahun-tahun yang
Berakhir 31 Desember 2011 PT J Resources Asia Pasifik Tbk formerly
PT Pelita Sejahtera Abadi Tbk and Its Subsidiaries Notes to Consolidated Financial Statements
As of June 30, 2012 and December 31, 2011 and For the Six-Month Period Ended June 30, 2012
With Unaudited Comparative Figures Month for the Six-Period Ended June 30, 2010 and
For the Years Ended December 31, 2011
- 59 - Seluruh piutang usaha adalah dalam mata uang
Rupiah. All trade accounts receivable are denominated in
Rupiah currency. Berdasarkan
evaluasi manajemen
terhadap kolektibilitas saldo masing-masing piutang pada
tanggal 31
Desember 2011,
manajemen berpendapat bahwa penyisihan piutang ragu-ragu
memadai untuk menutup kemungkinan kerugian dari tidak tertagihnya piutang usaha tersebut.
Based on management’s evaluation of the collectibility of the individual receivable accounts
as of December 31, 2011, management believes that the allowance for doubtful accounts is
adequate to cover possible losses from uncollectible accounts.
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat risiko terkonsentrasi secara signifikan atas piutang
usaha dari pihak ketiga. Management believes that there are no
significant concentrations of credit risk in trade accounts receivable from third parties.
6. Persediaan
6. Inventories
30 June 31 Desember
June 30, 2012 December 31, 2011
Rp ‘000 Rp ‘000
Persediaan tambang Mining inventories
Bahan baku dan perlengkapan 129.724.055
- Raw materials and supplies
Barang jadi 79.260.214
- Finished goods
Barang dalam proses 94.001.442
- Work in process
Jumlah 302.985.711
- Total
Persedian lain-lain Other inventories
Barang persediaan umum 208.347
244.865 General supplies
Tanah dan bangunan perumahan 437.957
1.768.623 Land and buildings housing
Barang jasa boga 44.198
45.672 Catering goods
Jumlah 690.502
2.059.160 Total
Penyisihan untuk penurunan nilai dan persediaan usang
262.710 262.710 Allowance for decline in value and obsolence
Jumlah - Bersih 427.792
1.796.450 Total - net
Jumlah - bersih 303.413.503
1.796.450 Total - net
Manajemen berpendapat
bahwa penyisihan
penurunan nilai dan persediaan usang tersebut memadai untuk menutup kemungkinan kerugian
atas persediaan tersebut. Management believes that the allowance for
decline in value and obsolescence is adequate to cover possible losses on these inventories.
Persediaan telah diasuransikan terhadap risiko kebakaran dan risiko lainnya sebagai berikut:
Inventories are insured against losses from fire and authorisk as follows:
a. Termasuk aset tetap pada tanggal 30 Juni
2012, dengan
jumlah pertanggungan
sebesar US 17.025.000 dan Rp 505.200 ribu.
a. Combined coverage with and equipment as
of June 30, 2012 with insurance coverage amounting
to US
17,025,000 and
Rp 505,200 thousand. b.
Termasuk aset
tetap pada
tanggal 31
Desember 2011,
dengan jumlah
pertanggungan sebesar Rp 505.200 ribu. b.
Combined coverage with and equipment as of December 31, 2011 with insurance
coverage amounting to Rp 505,200
thousand. Manajemen
berpendapat bahwa
nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutup
kemungkinan kerugian
aset yang
dipertanggungkan.
The management believes that the sum insured is adequate to cover possible losses on the
assets insured.
PT J Resources Asia Pasifik Tbk dahulu PT Pelita Sejahtera Abadi Tbk dan Entitas Anak
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Pada Tanggal 30 Juni 2012 dan 31 Desember 2011,
Serta untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir 30 Juni 2012 Dengan Angka Perbandingan untuk
Periode Enam Bulan yang Berakhir 30 Juni 2011 yang Tidak Diaudit, dan untuk Tahun-tahun yang
Berakhir 31 Desember 2011 PT J Resources Asia Pasifik Tbk formerly
PT Pelita Sejahtera Abadi Tbk and Its Subsidiaries Notes to Consolidated Financial Statements
As of June 30, 2012 and December 31, 2011 and For the Six-Month Period Ended June 30, 2012
With Unaudited Comparative Figures Month for the Six-Period Ended June 30, 2010 and
For the Years Ended December 31, 2011
- 60 - Manajemen berpendapat bahwa nilai tercatat dari
persediaan telah mencerminkan nilai realisasi bersihnya pada tanggal 30 Juni 2012 dan
31 Desember 2011. Management believes that the carrying value of
inventories has reflected the net realizable values of those inventories as of June 30, 2012
and December 31, 2011.
Perusahaan mempunyai tanah yang bersertifikat Hak Guna Bangunan No. 1 atas nama PT Pelita
Sejahtera Abadi Tbk yang berlokasi di Desa Derekan, Kecamatan Pringapus, Kabupaten
Semarang, Jawa Tengah seluas 4.530 meter persegi.
The Company has land Certified Hak Guna Bangunan No. 1 on behalf of PT Pelita Sejahtera
Abadi Tbk, which is located in the Desa Derekan, Kecamatan Pringapus, Kabupaten Semarang,
Central Java area of 4,530 square meters.
7. Pajak Dibayar Dimuka